В этом документе изложена структура управления, в рамках которой действуют Совет по сбору ставок на скачки и DCMS.

Полномочия и обязанности HBLB вытекают из раздела 24 Закона о ставках, азартных играх и лотереях 1963 года (с поправками).

HBLB согласовал следующие три ключевых приоритета и набор результатов гонок, которые можно найти в их бизнес-плане и на веб-сайте hblb.org.uk

Программный документ

Рамочный документ Совета по сбору ставок на скачки

От:: Департамент культуры, СМИ и спорта
Опубликовано: 4 марта 2024 г.

Документы

Рамочный документ Совета по сбору ставок на скачки

HTML

Подробности

В этом рамочном документе изложены широкие рамки управления, в рамках которых действуют Министерство культуры, СМИ и спорта и Совет по сбору ставок на скачки.

В документе излагаются основные обязанности Совета по сбору ставок на скачки и описывается система управления и подотчетности, которая применяется между DCMS и Советом по сбору ставок на скачки. В нем также описывается, как на практике работают повседневные отношения, в том числе в отношении управления и финансовых вопросов.

Этот рамочный документ был согласован между Министерством культуры, СМИ и спорта (DCMS) и Советом по сбору ставок на скачки в соответствии с руководством Казначейства Ее Величества « Управление государственными деньгами» и одобрен Казначейством Его Величества.

Опубликовано 4 марта 2024 г.

Программный документ

Рамочный документ Совета по сбору ставок на скачки

Опубликовано 4 марта 2024 г.

Введение и предыстория

1. Цель документа

1.1 Настоящий рамочный документ («рамочный документ») был согласован между Министерством культуры, СМИ и спорта ( DCMS ) и Советом по сбору ставок на скачки (HBLB) в соответствии с руководством Казначейства Ее Величества «Управление государственными деньгами» («MPM») ( обновляется время от времени) и был одобрен Казначейством Ее Величества.

1.2 В рамочном документе изложены широкие рамки управления, в которых работают HBLB и DCMS . В нем излагаются основные обязанности HBLB, описывается структура управления и подотчетности, которая применяется между ролями DCMS и HBLB, а также описывается, как на практике работают повседневные отношения, в том числе в отношении управления и финансовых вопросов.

1.3 Документ не передает никаких юридических полномочий или ответственности, но обе стороны соглашаются действовать в рамках его условий.

1.4 Ссылки на HBLB включают все его дочерние компании и совместные предприятия, если таковые имеются, которые отнесены к государственному сектору и центральному правительству для целей национальных счетов. Если HBLB создает дочернее или совместное предприятие, должен быть документ, устанавливающий договоренности между ним и HBLB, согласованный с DCMS .

1.5 Копии документа и любых последующих поправок были размещены в библиотеках обеих палат парламента и предоставлены общественности на сайтах hblb.org.uk и gov.uk.

1.6 Этот рамочный документ следует пересматривать и обновлять не реже одного раза в 3 года, за исключением случаев, когда есть исключительные причины, которые делают это нецелесообразным и которые были согласованы с Казначейством Ее Величества и главным бухгалтером департамента-спонсора. Последняя дата рассмотрения и обновления этого документа — март 2027 г.

2. Цели

2.1.DCMS и HBLB преследуют общую цель: собирать сборы в соответствии с Законом 1963 года (с поправками) и ежегодно распределять сборы в соответствии с бизнес-планом HBLB. Для достижения этой цели HBLB и DCMS будут работать вместе, признавая роли и области знаний друг друга, обеспечивая эффективную среду для HBLB для достижения своих целей посредством развития партнерства и доверия, а также гарантируя, что HBLB также поддерживает стратегические цели. и цель департамента и правительства в целом.

3. Классификация

3.1 HBLB был административно классифицирован Канцелярией Кабинета министров как вневедомственный государственный орган ( НДПБ ).

Цели, задачи и обязанности

4. Цели

4.1 HBLB является установленным законом органом, созданным в соответствии с Законом о сборах за ставки 1961 года. Он действует в соответствии с положениями Закона о ставках, азартных играх и лотереях 1963 года (с поправками). Его цели изложены в статье 24 этого Закона.

4.2 HBLB определяет свою цель как «эффективно и прозрачно собирать и распределять сборы для поддержания и улучшения британских скачек, племенного дела, ветеринарной науки или образования на благо спорта».

4.3 HBLB определяет свое видение следующим образом: «Надеюсь, что мы внесем ключевой вклад в то, чтобы британские скачки стали лучшими в мире, обеспечивая:

• Решения, основанные на фактических данных

• Эффективная доставка

• Дальновидные результаты»

5. Полномочия и обязанности

5.1 Полномочия и обязанности HBLB вытекают из раздела 24 Закона о ставках, азартных играх и лотереях 1963 года (с поправками).

5.2 Уставные обязанности и функции HBLB заключаются в сборе сборов от букмекерских контор и использовании собранных таким образом средств на одно или несколько из следующих направлений: — улучшение пород лошадей; — развитие или поощрение ветеринарной науки или ветеринарного образования; — совершенствование скачек.

6. Цели

6.1 HBLB согласовал следующие три ключевых приоритета и набор результатов гонок, которые можно найти в их бизнес-плане и на веб-сайте hblb.org.uk:

Обеспечение финансовой устойчивости HBLB с учетом влияния любых изменений в поведении клиентов после пересмотра правительством законодательства об азартных играх, а также со стороны экономики в целом и давления на расходы; и влияние проблем, связанных с конкурентоспособностью гоночной программы Racing.
Анализ того, как направляется финансирование призовых денег и дополняет ли оно должным образом вклады других участников спорта.
Продолжается повышение строгости и эффективности внутренних операций HBLB, включая сбор сборов, оценку проектов и отчетность после событий.

Существует 13 результатов гонок, сгруппированных в четыре области поддержки гонок:

Вызвать интерес к гонкам
Поддерживать ценную занятость в гонках
Обеспечьте высококачественный уход и поддержку лошади в скачках.
Постоянно повышайте репутацию гонок

Управление и подотчетность

7. Управление и подотчетность

7.1 HBLB должен использовать механизмы корпоративного управления, которые, насколько это практически осуществимо и в свете других положений настоящего рамочного документа или иным образом могут быть взаимно согласованы, соответствуют надлежащей практике корпоративного управления и применимым нормативным требованиям и ожиданиям.

7.2 В частности (но не ограничиваясь этим), HBLB должен:

соблюдать принципы и положения Кодекса добросовестной практики корпоративного управления в центральных правительственных ведомствах (с поправками и обновлениями, время от времени) в той степени, в которой это целесообразно и в соответствии с их уставными обязанностями, или указывать и объяснять любое несоблюдение в своем ежегодном отчете. отчет
соблюдать MPM
в соответствии с MPM, соблюдать соответствующие государственные функциональные стандарты , в частности стандарты, касающиеся финансов, торговли и борьбы с мошенничеством.
принимать во внимание кодексы передовой практики и рекомендации, изложенные в Приложении А к настоящему рамочному документу, применительно к ALB

7.3 В соответствии с Приложением 3.1 MPM HBLB должен предоставить отчет о корпоративном управлении в своем годовом отчете об управлении, включая оценку Советом соблюдения Кодекса с объяснением любых существенных отклонений. Если HBLB действительно намерен существенно отступить от Кодекса, спонсор должен быть уведомлен заранее.

Роль отдела

8. Ответственный министр

8.1 Государственный секретарь и другие члены министерской группы DCMS подотчетны Парламенту по всем вопросам, касающимся HBLB.

8.2 Законодательные полномочия министров в отношении HBLB изложены в Законе о ставках, азартных играх и лотереях 1963 года (с поправками):

Председатель и два других члена назначаются Государственным секретарем и являются лицами, которые, по мнению Государственного секретаря, не имеют интересов, связанных со скачками, которые могли бы помешать им беспристрастно выполнять свои функции в качестве членов Совета.
HBLB может выплачивать такую пенсию или вознаграждение, которые Совет может определить с одобрения государственного секретаря, председателю или в отношении любых других членов, назначенных государственным секретарем.

Назначения в Совет

8.3 Генеральный директор HBLB назначается Советом HBLB после консультаций с ответственным министром и главным бухгалтером, по мере необходимости.

8.4 Министр имеет следующие права назначения и утверждения в отношении Совета HBLB:

Председатель назначается ответственным министром в соответствии со статьей 24 Закона о ставках, азартных играх и лотереях 1963 года (с поправками). Это назначение регулируется Постановлением Совета о государственных назначениях и, как таковое, должно соответствовать Кодексу управления публичными назначениями.
два неисполнительных члена назначаются ответственным министром в соответствии со статьей 24 Закона о ставках, азартных играх и лотереях 1963 года (с поправками). Эти назначения регулируются Порядком государственных назначений в Совете и, как таковые, должны соответствовать Кодексу управления публичными назначениями.
При всех таких назначениях следует учитывать принцип, согласно которому назначения должны отражать разнообразие общества, в котором мы живем, и назначения должны производиться с учетом необходимости назначать советы, включающие в себя баланс навыков и опыта. Назначения обычно заключаются на первоначальный четырехлетний срок и могут быть продлены.

Другие министерские полномочия и обязанности

8.5. Министр также несет ответственность за:

политические рамки, в которых работает HBLB
вопросы, касающиеся утверждения расходов, приобретений, продаж и создания совместных предприятий в соответствии с делегированием, как указано в письме о делегировании
одобрение любой новой схемы, предложенной HBLB (существующие схемы, которые уже получили одобрение, не требуют дальнейшего одобрения для каждого платежа по этой схеме).
такие другие вопросы, которые могут быть уместными и соразмерными

9. Главный бухгалтер

9.1 Главный бухгалтер ( ПАО ) является постоянным секретарем отдела.

Конкретные обязанности и ответственность ПАО

9.2 ПАО DCMS назначает генерального директора бухгалтером HBLB (AO) и гарантирует, что он полностью осознает свои обязанности . ПАО издает письмо о назначении АО, в котором излагаются его обязанности и делегированные полномочия .

9.3 Соответствующие обязанности PAO и АО за ALB изложены в Главе 3 MPM.

9.4 ПАО также несет ответственность, обычно через команду спонсоров, за консультирование ответственного министра по следующим вопросам: — соответствующие рамки целей и задач для HBLB в свете более широких стратегических целей и приоритетов департамента — насколько хорошо ALB достигает своих целей стратегические цели и обеспечивает ли это соотношение цены и качества — выполнение уставных обязанностей министров в отношении HBLB, как указано выше.

9.5 ПАО через команду спонсоров также несет ответственность за обеспечение наличия механизмов для: — мониторинга деятельности и эффективности HBLB — решения существенных проблем в HBLB, принятия таких мер, которые он считает необходимыми — периодически и с такой частотой, как это необходимо пропорционально уровню риска провести оценку рисков как для департамента, так и для целей и деятельности HBLB в соответствии с более широким процессом оценки рисков департамента — своевременно информировать HBLB о соответствующей государственной политике — сообщить о проблемах министерства или департамента о деятельности HBLB всему Совету HBLB и, в зависимости от обстоятельств, от Совета департамента, требуя объяснений и заверений в том, что соответствующие действия были предприняты.

10. Роль спонсорской команды

10.1 Руководитель отдела политики по скачкам является основным контактным лицом HBLB. Ответственным старшим государственным служащим за эти отношения является заместитель директора отдела азартных игр и лотерей департамента. Они являются основным источником рекомендаций ответственному министру по вопросам выполнения его обязанностей в отношении HBLB. Они также поддерживают PAO в выполнении их обязанностей перед HBLB.

10.2 Должностные лица отдела азартных игр и лотерей DCMS будут регулярно поддерживать связь с HBLB для проверки эффективности планов и достижения любых целей. Команда по азартным играм и лотереям также воспользуется возможностью, чтобы объяснить более широкие политические изменения, которые могут повлиять на HBLB.

11. Разрешение споров между HBLB и DCMS

11.1 Любые споры между DCMS и HBLB будут разрешаться в максимально короткие сроки. DCMS и HBLB будут стремиться разрешить любые споры в первую очередь посредством неформального процесса. Если это невозможно, то для решения проблемы будет использоваться формальный процесс под контролем старшего спонсора. В противном случае старший спонсор попросит соответствующего генерального директора по политике контролировать спор. Соответствующий Генеральный директор может затем попросить Постоянного секретаря назначить неисполнительного члена Совета департамента для рассмотрения спора, выступить посредником между обеими сторонами и достичь результата после консультации с Государственным секретарем.

12. Свобода информации и другие запросы данных

12.1 Если запрос на информацию получен любой из сторон в соответствии с Законом о свободе информации 2000 года или Законом о защите данных 1998 или 2018 года, сторона, получающая запрос, проконсультируется с другой стороной перед любым раскрытием информации, которая может повлиять на другую сторону. обязанности партии.

13. Отчетность о юридических рисках и судебных разбирательствах

13.1 HBLB обязан ежеквартально предоставлять спонсору обновленную информацию о наличии любых активных судебных разбирательств, а также любых возможных или разумно ожидаемых судебных разбирательств. Стороны признают важность своевременного информирования спонсора о юридических рисках.

13.2 В отношении каждого существенного судебного разбирательства с участием HBLB стороны согласовывают судебный протокол, который будет включать конкретные положения, обеспечивающие надлежащее и своевременное информирование о статусе судебного разбирательства и защиту юридически конфиденциальной информации, передаваемой спонсору для облегчения этот. До момента согласования протокола стороны гарантируют, что:

о существенных событиях в ходе судебного разбирательства сообщается спонсору надлежащим и своевременным образом.
юридически защищенные документы и информация четко обозначены как таковые.
отдельные сотрудники, работающие с юридически защищенными документами, знакомы с принципами, которых они должны придерживаться для защиты юридических привилегий.
распространение конфиденциальной информации внутри правительства происходит только по мере необходимости

Структура управления HBLB

14. Генеральный директор

Обязанности генерального директора HBLB как бухгалтера

14.1 Главный исполнительный директор как АО несет личную ответственность за сохранность государственных средств, за которые он отвечает; для обеспечения правильности, регулярности, соотношения цены и качества и осуществимости использования этих государственных средств; а также для повседневной деятельности и управления HBLB. Кроме того, они должны обеспечить, чтобы HBLB в целом функционировал на основе стандартов управления, принятия решений и финансового управления, изложенных в Блоке 3.1 MPM. Эти обязанности включают в себя перечисленные ниже и те, которые установлены в письме о назначении АО, выданном ПАО DCMS .

Обязанности по отчетности перед парламентом и общественностью

14.2 Обязанности перед Парламентом и общественностью включают:

подписание счетов и обеспечение надлежащего ведения записей по счетам, а также того, что счета должным образом подготовлены и представлены в соответствии с любыми указаниями государственного секретаря.
подготовка и подписание заявления о корпоративном управлении, управлении рисками и надзоре за любыми местными обязанностями, для включения в годовой отчет и финансовую отчетность
обеспечение того, чтобы эффективные процедуры рассмотрения жалоб на HBLB в соответствии с Принципами надлежащего рассмотрения жалоб парламентского омбудсмена и омбудсмена службы здравоохранения были установлены и широко известны в HBLB и опубликованы на hblb.org.uk и gov.uk.
действовать в соответствии с положениями MPM и другими инструкциями и указаниями, время от времени выпускаемыми DCMS , Казначейством Ее Величества и Канцелярией Кабинета министров.
обеспечение того, чтобы в рамках вышеуказанного соблюдения они были ознакомлены и действовали в соответствии с:
- любое регулирующее законодательство
- этот рамочный документ
- любое письмо делегации, выданное HBLB
- любое отдельное письмо о расчете, выданное HBLB из DCMS
обеспечение наличия у них соответствующих внутренних механизмов для мониторинга, управления и внешней отчетности о несоблюдении любых условий, вытекающих из вышеуказанных документов.
дача показаний, обычно совместно с PAO , по вызову в PAC по поводу управления HBLB государственными средствами

Обязанности перед DCMS

14.3 В обязанности DCMS входит:

разработка, с учетом DCMS , корпоративных и бизнес-планов HBLB в свете более широких стратегических целей и согласованных приоритетов департамента.
информирование DCMS о прогрессе в достижении политических целей DCMS и демонстрации того, как ресурсы используются для достижения этих целей
обеспечение того, чтобы своевременные прогнозы и информация о мониторинге производительности и финансов предоставлялись в DCMS ; и что о любых существенных проблемах, финансовых или иных, обнаруженных внутренним аудитом или другими способами, своевременно сообщается в DCMS .

Обязанности перед Советом HBLB

14.4 Руководитель несет ответственность за:

консультирование Совета HBLB по вопросам выполнения своих обязанностей, изложенных в этом документе, в учредительном законодательстве и в любых других соответствующих инструкциях и руководствах, которые могут издаваться время от времени.
консультирование Совета HBLB по вопросам деятельности HBLB по сравнению с его целями и задачами
обеспечение того, чтобы финансовые соображения полностью учитывались Советом HBLB на всех этапах принятия и исполнения его решений, а также соблюдение методов финансовой оценки

Управление конфликтами

14.5 Генеральный директор должен следовать советам и указаниям Совета HBLB, за исключением исключительных обстоятельств, когда есть веские и прозрачные основания не делать этого.

14.6 Если Совет HBLB или его Председатель обдумывает план действий, включающий транзакцию, которая, по мнению Главного исполнительного директора, нарушит требования приличия или регулярности или не представляет собой разумное или экономичное управление, эффективность или действенность, имеет сомнительную осуществимость, или является неэтичным, генеральный директор в качестве АО должен отвергнуть такой образ действий и обеспечить, чтобы Совет HBLB имел полную возможность обсудить обоснование такого отклонения.

14.7 О таких конфликтах следует как можно скорее доводить до сведения ПАО и ответственного министра.

14.8 Кроме того, по согласованию с ответственным министром АО должен написать объяснительное письмо Председателю Совета HBLB с изложением причин невыполнения советов и рекомендаций Совета HBLB и скопировать это письмо Сотруднику Казначейства Счета.

14.9 Если ответственный министр согласен с предложенным курсом действий Совета HBLB, возможно, министру будет целесообразно дать указания АО в порядке, изложенном в пункте 3.6.6 MPM и далее.

15. Совет HBLB

Состав Совета HBLB

15.1 HBLB будет иметь Совет в соответствии с хорошими стандартами корпоративного управления и как указано в его уставе и в руководствах, изложенных в Приложении A. Роль Совета HBLB должна заключаться в управлении HBLB и обеспечении цели, в соответствии с целями, изложенными выше, их уставными, нормативными, общими правовыми обязанностями и их ответственностью в соответствии с настоящим рамочным документом. Подробные обязанности Совета HBLB должны быть изложены в круге ведения Совета HBLB. Информация о вознаграждении членов совета директоров HBLB будет раскрыта в соответствии с указаниями Руководства по государственной финансовой отчетности ( FReM ).

15.3 Совет HBLB будет состоять из председателя, двух других членов, назначенных правительством, трех членов, официально назначенных Жокей-клубом в соответствии с Законом 1963 года, но на практике назначенных Британским управлением скачек (BHA), и одного члена, назначенного Советом по ставкам и азартным играм, который должен обладать балансом навыков и опыта, подходящим для управления бизнесом HBLB. В состав HBLB должны входить члены, чьи навыки и опыт соответствуют стратегическому направлению организации, например, финансы, юридические вопросы, операционная деятельность, корпоративные услуги, такие как управление персоналом, технологии, управление активами недвижимости, управление недвижимостью, коммуникации и управление производительностью. Генеральный директор присутствует на всех заседаниях Совета без права голоса. Совет HBLB назначает в качестве исполнительного директора финансового директора (или главного финансового директора) соответствующей квалификации, как описано в Приложении 4.1 к MPM, который присутствует на всех заседаниях Совета также без права голоса. Признано, что HBLB сам не назначает никого из своих членов Совета, но он и все его назначающие органы, как отмечалось выше, должны разработать разумные стратегии, такие как реклама подробностей о вакансиях и встречи с потенциальными кандидатами, для привлечения, набирать и сохранять разнообразный состав своего совета с целью создания совета HBLB, который широко представлял бы структуру современного британского общества и полностью опирался бы на различные навыки и перспективы, которые может предложить страна.

Комитеты Совета директоров HBLB

15.3 Совет HBLB может создавать такие комитеты, необходимые для выполнения своих функций. Как подробно описано ниже, как минимум, это должно включать Комитет по аудиту и обеспечению рисков, возглавляемый независимым и имеющим соответствующую квалификацию неисполнительным членом Совета директоров HBLB.

15.4 Хотя Совет HBLB может использовать комитеты для оказания помощи в рассмотрении назначений, аудита, рисков и вознаграждений, он сохраняет за собой ответственность и одобряет окончательные решения во всех этих областях. Председатель должен обеспечить, чтобы в Совете HBLB было выделено достаточно времени, чтобы комитеты могли отчитаться о характере и содержании обсуждения, о рекомендациях и о действиях, которые необходимо предпринять.

15.5 В случае возникновения разногласий между соответствующим комитетом и Советом HBLB, необходимо выделить достаточно времени для обсуждения вопроса с целью разрешения разногласий. Если любое такое разногласие не может быть разрешено, соответствующий комитет должен иметь право сообщить о проблеме команде-спонсору, ПАО и ответственному министру. Они также могут стремиться к тому, чтобы несогласие или обеспокоенность были отражены в отчете о своей деятельности в годовом отчете.

15.6 Председатель должен обеспечить правильную структуру комитетов Совета HBLB и соответствующий круг их полномочий. В положениях каждого комитета должны быть указаны его обязанности и полномочия, делегированные ему Советом HBLB. Председатель должен следить за тем, чтобы состав комитетов периодически обновлялся и чтобы отдельные независимые неисполнительные директора не были перегружены при выборе председателей и членства в комитетах.

Обязанности Совета HBLB

15.7 Совет HBLB несет особую ответственность за:

установление и продвижение стратегических целей и задач HBLB в соответствии с его общим стратегическим направлением и в рамках политики и ресурсов, определенных государственным секретарем.
обеспечение эффективного руководства HBLB в рамках разумного и эффективного контроля, который позволяет оценивать и управлять рисками
обеспечение наличия финансовых и человеческих ресурсов для HBLB для достижения своих целей
анализ эффективности управления
обеспечение того, чтобы Совет директоров HBLB получал и рассматривал регулярную финансовую и управленческую информацию, касающуюся управления HBLB.
обеспечение того, чтобы его информировали о любых изменениях, которые могут повлиять на стратегическое направление деятельности Совета HBLB или на достижимость его целей, а также определение шагов, необходимых для борьбы с такими изменениями, и, при необходимости, доведение таких вопросов до сведения Совета директоров HBLB. ответственный министр и ПАО через исполнительную команду, команду спонсоров или напрямую
обеспечение соблюдения любых законодательных или административных требований по использованию государственных средств; что Совет HBLB действует в пределах своих уставных полномочий и любых делегированных полномочий, согласованных с DCMS , а также в соответствии с любыми другими условиями, касающимися использования государственных средств.
обеспечение того, чтобы при принятии решений Совет HBLB учитывал рекомендации DCMS .
обеспечение того, чтобы в рамках вышеуказанного соблюдения они были знакомы с:
- этот рамочный документ
- любое письмо делегации, выданное HBLB
- любое отдельное письмо о расчете, выданное HBLB из DCMS
- что у них есть соответствующие внутренние механизмы для мониторинга, управления и внешней отчетности в отношении любых условий, вытекающих из вышеупомянутых документов, и обеспечить, чтобы генеральный директор и HBLB в целом действовали в соответствии со своими обязательствами в соответствии с вышеупомянутыми документами.
постоянная демонстрация высоких стандартов корпоративного управления, в том числе с помощью независимого комитета по аудиту и обеспечению рисков, который помогает совету директоров HBLB устранять ключевые финансовые и другие риски.
назначение с одобрения ответственного министра главного исполнительного директора и, по согласованию с департаментом, установление целевых показателей эффективности и условий вознаграждения, связанных с этими целями для главного исполнительного директора, которые придают должное внимание правильному управлению, использованию и использованию государственных ресурсов.
внедрение механизмов сбора отзывов для ежегодной оценки работы Председателя с учетом мнений соответствующих заинтересованных сторон. Результаты этой оценки должны быть предоставлены ответственному министру.
определение всех других вещей, которые Совет HBLB считает вспомогательными или способствующими достижению или выполнению HBLB своих целей

15.8 Совет директоров HBLB должен обеспечить наличие эффективных механизмов для обеспечения гарантий управления рисками, корпоративного управления и внутреннего контроля.

15.9 Совет директоров HBLB должен сделать стратегический выбор в отношении стиля, формы и качества управления рисками и возглавить оценку и управление возможностями и рисками. Совет директоров HBLB должен обеспечить наличие эффективных механизмов, обеспечивающих уверенность в разработке и функционировании систем управления рисками, корпоративного управления и внутреннего контроля в соответствии с «Управлением рисками – принципы и концепции» («Оранжевая книга») . Совет HBLB должен создать комитет по аудиту и обеспечению рисков под председательством независимого неисполнительного члена, имеющего соответствующую квалификацию, для предоставления независимых рекомендаций и обеспечения того, чтобы комитет департамента по аудиту и обеспечению рисков получал регулярные гарантии с передачей Совету директоров HBLB любых значительные опасения. Ожидается, что Совет директоров HBLB будет обеспечивать адекватность и эффективность системы управления рисками и функционирования внутреннего контроля.

16. Роль и обязанности председателя HBLB

16.1 Председатель HBLB несет ответственность за руководство советом при выполнении своих обязанностей. Такая ответственность должна осуществляться с учетом их обязанностей и ответственности, изложенных в их трудовом договоре/письме о назначении, приоритетах в письме председателя HBLB, выданном им командой спонсоров DCMS , законном органе, регулирующем HBLB, настоящем документе. а также документы и руководства, упомянутые в этом документе.

16.2 Связь между Советом HBLB и ответственным министром обычно должна осуществляться через председателя.

16.3 Председатель HBLB обязан соблюдать Кодекс поведения членов советов государственных органов , который охватывает поведение при исполнении служебных обязанностей и включает Нолановские принципы общественной жизни .

16.4 Кроме того, председатель HBLB несет ответственность за:

обеспечение, в том числе путем мониторинга и взаимодействия с соответствующими механизмами управления, того, чтобы дела HBLB велись добросовестно
обеспечение того, чтобы политика и действия поддерживали более широкую стратегическую политику ответственного министра и, где это уместно, других министров, и, где это уместно, эти политики и действия должны быть четко доведены до сведения и распространены по всему HBLB.

16.5 Председатель HBLB имеет следующие руководящие обязанности:

формулирование стратегии Совета HBLB
обеспечение того, чтобы Совет HBLB при принятии решений надлежащим образом учитывал указания ответственного министра или департамента.
содействие эффективному и результативному использованию персонала и других ресурсов
обеспечение высоких стандартов регулярности и корректности
представление взглядов правления широкой публике

16.6 Председатель HBLB также обязан гарантировать, что:

Работа Совета HBLB и его членов анализируется и работает эффективно, включая постоянную оценку эффективности работы отдельных членов Совета HBLB с официальной ежегодной оценкой и более углубленную оценку эффективности работы отдельных членов Совета HBLB при рассмотрении вопроса о повторном рассмотрении. -встреча
что при проведении оценок учитывается и учитывается мнение соответствующих заинтересованных сторон, включая сотрудников и спонсорскую команду.
что Совет HBLB обладает балансом навыков, необходимых для управления бизнесом HBLB, и что все директора, включая председателя, постоянно совершенствуют свои навыки, знания и знакомство с HBLB, чтобы выполнять свою роль как в Совете HBLB, так и в комитетах. Это будет включать, помимо прочего, навыки и обучение в отношении требований финансового управления и отчетности, управления рисками и требований членства в советах директоров в государственном секторе.
Члены правления HBLB полностью проинформированы об условиях назначения, обязанностях, правах и ответственности.
они вместе с другими членами Совета HBLB проходят соответствующую подготовку по требованиям к финансовому менеджменту и отчетности, а также по любым различиям, которые могут существовать между практикой частного и государственного сектора.
ответственный министр информируется о потребностях HBLB, когда возникают вакансии в совете директоров
существует действующая структура правления HBLB, определяющая роль и обязанности совета HBLB в соответствии с Государственным кодексом надлежащей практики корпоративного управления.
существует кодекс практики для членов правления HBLB, соответствующий Кодексу поведения кабинета министров для членов советов государственных органов.

17. Обязанности отдельных членов Совета HBLB

17.1 Отдельные члены Совета HBLB должны:

всегда соблюдать Кодекс поведения членов советов государственных органов , который охватывает поведение при исполнении служебных обязанностей и включает в себя Принципы общественной жизни Нолана, а также правила, касающиеся использования государственных средств и конфликтов интересов.
продемонстрировать соблюдение 12 принципов управления всеми неисполнительными директорами государственных органов, если это необходимо.
не злоупотреблять информацией, полученной в ходе своей государственной службы, для личной выгоды или политической выгоды, а также не пытаться использовать возможности государственной службы для продвижения своих частных интересов или интересов связанных с ними лиц или организаций.
соблюдать правила Совета HBLB о приеме подарков и представительских расходов, а также о деловых встречах.
действовать добросовестно и в интересах HBLB
убедиться, что они знакомы со всеми применимыми инструкциями о роли неисполнительных директоров и советов государственного сектора, которые могут время от времени издаваться Кабинетом министров, Казначейством Ее Величества или правительством в целом.

Управленческая и финансовая ответственность и контроль

18. Делегированные полномочия

18.1 Делегированные полномочия HBLB изложены в письме о делегировании. Это письмо о делегировании может быть обновлено и заменено более поздними версиями, которые могут быть выпущены отделом-спонсором по согласованию с Казначейством Ее Величества.

18.2 В соответствии с Приложением 2.2 MPM данные делегирования будут пересматриваться ежегодно.

18.3 HBLB должен получить DCMS и, при необходимости, предварительное письменное одобрение Министерства финансов Ее Величества, прежде чем:

принятие на себя каких-либо обязательств по осуществлению любых расходов, выходящих за рамки полномочий делегации
расходы на любые цели, которые являются или могут считаться новыми или спорными, или которые имеют или могут иметь значительные будущие финансовые последствия
внесение каких-либо существенных изменений в масштабы деятельности или финансирование любой инициативы или конкретной схемы, ранее одобренной DCMS
внесение любых изменений в политику или практику, которые имеют более широкие финансовые последствия, которые могут оказаться резонансными или которые могут существенно повлиять на будущий уровень требуемых ресурсов
проведение политики, которая противоречит принципам, правилам, рекомендациям и рекомендациям MPM

19. Расходные полномочия

HBLB имеет право нести расходы без дальнейшей ссылки на DCMS при следующих условиях: HBLB должен соблюдать делегирование, изложенное в письме о делегировании. Эти делегирования не могут быть изменены без предварительного согласия департамента-спонсора и по согласованию с Казначейством Его Величества и Кабинетом министров, в зависимости от обстоятельств.
HBLB должен соблюдать MPM в отношении новых, спорных или резонансных предложений.
включение любых запланированных и утвержденных расходов в бюджет не устраняет необходимости получения официального одобрения департамента, если любые предлагаемые расходы выходят за пределы делегированных лимитов или предназначены для новых схем, не согласованных ранее
HBLB должен предоставить DCMS такую информацию о своей деятельности, результатах деятельности, отдельных проектах или других расходах, которую может разумно потребовать DCMS .

19.1 В соответствии со статьей 25(1) (a) Закона о ставках, азартных играх и лотереях 1963 года (с поправками): «Совет по сборам имеет право, с одобрения и при соблюдении любых условий, установленных Государственным секретарем, заниматься любой деятельностью, связанной с любым из вопросов, указанных в разделе 24(1)(a)-(c) настоящего Закона» и в соответствии с разделом 25(1)(d) «одалживать или инвестировать деньги для целей или в в связи с любой деятельностью, заниматься которой они имеют право в соответствии с пунктом (а) настоящего подраздела». Раздел 25(2)(d) Закона 1963 года ясно дает понять, что Совет также имеет право использовать любые денежные средства для осуществления платежей в соответствии со схемами, утвержденными Государственным секретарем в соответствии с разделом 25(1)(a). Поэтому в соответствии с Законом Государственный секретарь обязан утверждать соответствующие виды деятельности и схемы.

19.2 В соответствии с разделом 25(1)(a) Государственный секретарь или должностные лица DCMS , как им делегировано, будут рассматривать, соответствует ли соответствующая деятельность или схема этому разделу, т.е. предназначены ли деятельность или схемы для разрешенной цели. Схемы также должны соблюдать отдельные меры контроля расходов, делегированные лимиты и другие финансовые требования, изложенные в этом рамочном документе. После утверждения схемы DCMS не обязана утверждать отдельные решения или расходы, определенные HBLB в рамках соответствующей деятельности или схемы (если только схема не была поставлена в зависимость от такого требования). DCMS будет утверждать общую схему деятельности или схемы в целом, и DCMS не будет стороной при принятии решений в рамках деятельности или схемы, таких как решение о выделении конкретного гранта.

19.3 На практике процесс утверждения новых видов деятельности или схем или существенных изменений в деятельности или схемах будет осуществляться через HBLB, информируя DCMS о деятельности и схемах, которые он предлагает предпринять. Скорее всего, это будут документы Совета HBLB и ссылки на его последний годовой отчет. Этот процесс информирования DCMS может осуществляться в письменной форме или путем обсуждения на регулярных встречах между руководителем HBLB и должностными лицами DCMS . HBLB предоставит краткое описание предлагаемой деятельности или схемы, а также такую другую информацию, которую DCMS может потребовать, чтобы гарантировать, что предлагаемая деятельность или схема находится в пределах полномочий, предоставленных HBLB в соответствии с разделом 25(1)(a), и гарантировать, что уместно, чтобы одобрение не зависело от каких-либо особых условий. DCMS ответит в разумные сроки и сообщит, требуется ли одобрение, и, если да, то сроки его получения.

Официальное одобрение новых схем или мероприятий будет дано в письменной форме либо посредством записи в протоколе любого из собраний, описанных в пункте 16.3 выше, либо посредством письменного ответа. Если государственный секретарь решит наложить условия на деятельность согласно разделу 25(1)(a) или отказать в каком-либо одобрении, то это будет дано DCMS в письменном виде и обсуждено с HBLB.

20. Банковское дело и управление наличными деньгами

20.1 HBLB должен максимально использовать государственные банковские услуги (счета в коммерческих банках центрального правительства, централизованно управляемые государственными банками).

20.2 HBLB должен хранить деньги за пределами счетов Государственной банковской службы только в том случае, если существующие счета находятся в рабочем состоянии или для этого имеется хорошее экономическое обоснование, и для открытия каждого нового счета требуется согласие Казначейства Ее Величества. Для этой цели могут рассматриваться только коммерческие банки, являющиеся членами соответствующих клиринговых органов Великобритании.

20.3 Коммерческие счета, если они одобрены, должны работать в соответствии с принципами, изложенными в MPM.

20.4 АО несет ответственность за обеспечение того, чтобы HBLB придерживался банковской политики, изложенной в MPM, и за обеспечение ее соблюдения.

21. Закупки

21.1 HBLB должен гарантировать, что его политика закупок соответствует всем соответствующим правилам закупок Великобритании или других международных правил, в частности Положениям о государственных контрактах 2015 года, и соответствует им.

21.2 HBLB должен установить свою политику закупок и задокументировать ее в Руководстве по политике и процедурам закупок.

21.3 В случаях закупок, когда HBLB может превысить лимит делегированных полномочий, необходимо получить одобрение стратегии закупок для конкретной запланированной закупки у команды спонсоров DCMS .

21.4. Товары, услуги и работы должны приобретаться на конкурсной основе. Предложения о заключении контрактов с одним тендером или с ограниченным участием должны быть ограниченными и исключительными, а ежеквартальный отчет с объяснением этих исключений должен направляться в департамент.

21.5 Закупка HBLB работ, оборудования, товаров и услуг должна основываться на полной оценке вариантов и соотношении цены и качества (VfM), т.е. оптимальном сочетании стоимости и качества в течение всего срока службы (соответствия назначению).

21.6 HBLB обязан:

в полной мере участвовать в инициативах по закупкам на уровне департамента и правительства, направленных на достижение VfM за счет совместных проектов.
соблюдать все соответствующие заметки о политике закупок, выпущенные кабинетом министров.
полностью сотрудничать с инициативами по улучшению доступности данных о закупках для облегчения достижения VfM

21.7 HBLB должен соответствовать коммерческим стандартам и стандартам грантов . Эти стандарты применяются к планированию, реализации и управлению государственной коммерческой деятельностью, включая управление грантами во всех департаментах и ALB, независимо от используемого коммерческого подхода, и составляют часть набора функциональных стандартов, которые устанавливают ожидания от управления внутри правительства.

21.8 Делегированный лимит для контрактов с одним тендером установлен в Приложении B. HBLB должен соблюдать процесс проведения единого тендера, как указано в Приложении B и иным образом сообщено им Департаментом.

22. Управление рисками

22.1 HBLB должен обеспечить, чтобы риски, с которыми он сталкивается, рассматривались надлежащим образом, в соответствии с соответствующими аспектами передовой практики корпоративного управления, и разработать стратегию управления рисками в соответствии с руководством Казначейства Ее Величества «Управление рисками: принципы и Концепции .

23. Противодействие мошенничеству и кражам

23.1 HBLB должен принять и внедрить политику и практику для защиты от мошенничества и воровства.

23.2 HBLB должен действовать в соответствии с указаниями, изданными функцией по борьбе с мошенничеством, а также в соответствии с процедурами и соображениями, изложенными в Приложении 4.9 MPM и Функциональном стандарте по борьбе с мошенничеством . Ему также следует предпринять все разумные шаги для оценки финансового положения любой фирмы или другой организации, с которой он намеревается заключить контракт или предоставить грант или субсидию в виде помощи.

23.3 HBLB должен вести учет, готовить и направлять в DCMS годовой отчет о мошенничестве и кражах, от которых пострадало HBLB, и как можно скорее уведомлять DCMS о любых необычных или серьезных инцидентах. HBLB также должен сообщать об обнаруженных убытках в результате мошенничества, взяточничества, коррупции и ошибок, а также о связанных с ними возмещениях и предотвращенных убытках в экспертный центр по борьбе с мошенничеством в соответствии с согласованными правительственными определениями, изложенными в Функциональном стандарте по борьбе с мошенничеством.

24. Персонал

Широкие обязанности персонала

24.1 В рамках механизмов, одобренных ответственным министром и Министерством финансов, HBLB будет нести ответственность за набор, удержание и мотивацию своего персонала. Широкие обязанности перед его персоналом заключаются в обеспечении того, чтобы:

правила найма и управления персоналом создают инклюзивную культуру, в которой в полной мере ценится разнообразие; назначение и продвижение по службе основаны на заслугах; нет дискриминации в отношении сотрудников с характеристиками, защищенными Законом о равенстве 2010 года.
уровень и структура его штатного расписания соответствуют его функциям и требованиям экономичности, эффективности и результативности.
работа его сотрудников на всех уровнях оценивается удовлетворительно, а системы измерения производительности HBLB время от времени пересматриваются.
его сотрудникам рекомендуется приобретать соответствующие профессиональные, управленческие и другие знания, необходимые для достижения целей HBLB.
проводятся надлежащие консультации с персоналом по ключевым вопросам, затрагивающим их
имеются адекватные процедуры рассмотрения жалоб и дисциплинарные процедуры
действуют процедуры информирования о нарушениях, соответствующие Закону о раскрытии общественных интересов.
Действует кодекс поведения сотрудников на основе Типового кодекса поведения сотрудников исполнительных вневедомственных государственных органов Кабинета министров .

Затраты на персонал

24.2 В соответствии с делегированными ему полномочиями HBLB должен гарантировать, что создание каких-либо дополнительных должностей не влечет за собой будущих обязательств, которые превысят его способность оплатить их.

Оплата и условия обслуживания

24.3 HBLB является NDPB , действующей в соответствии с положениями Закона о ставках, азартных играх и лотереях 1963 года (с поправками). Его сотрудники не являются государственными служащими. Его сотрудники также не участвуют в пенсионной программе государственной службы; вместо этого они являются членами отдельной схемы установленных взносов, управляемой HBLB. Порядок оплаты труда в HBLB также отличается от системы оплаты труда на государственной службе тем, что сотрудники не имеют оценок и не получают бонусов или вознаграждения за повышение. DCMS признает, что HBLB имеет различные исторические и нынешние структуры оплаты труда по сравнению с государственными служащими, и что сотрудники, обладающие опытом в сфере ставок и/или скачек, скорее всего , будут выходцами из частного сектора. По возможности это будет принято во внимание при толковании нижеприведенных положений.

24.4 Хотя в соответствии со статьей 24 (7) Закона о ставках, играх и лотереях 1963 года (с поправками), HBLB имеет право назначать должностных лиц, служащих и агентов на таких условиях, как вознаграждение, пенсии или иные условия, которые может определить Совет HBLB. На сотрудников HBLB распространяются уровни вознаграждения и условия службы (включая пенсии) в рамках общей структуры заработной платы, утвержденной отделом-спонсором и Казначейством Ее Величества. HBLB не имеет делегированных полномочий по внесению изменений в настоящие положения и условия.

24.5 Условия работы с персоналом должны быть изложены в «Справочнике сотрудника», который должен быть предоставлен в отдел вместе с последующими поправками.

24.6 HBLB должен соблюдать правила контроля над заработной платой в государственном секторе, включая Руководство по выплате заработной платы, соответствующий процесс утверждения в зависимости от классификации организации, как подробно описано в Руководстве по заработной плате для пожилых людей и Руководстве по оплате и условиям в государственном секторе .

24.7 Если HBLB использует схему оплаты труда, зависящую от результатов работы, он должен должным образом учитывать Руководство по оплате труда для старших сотрудников. На практике это означает, что HBLB примет во внимание правила о бонусах, изложенные в настоящем Руководстве, если решит выплатить бонусы.

24.8. Транспортные расходы членов Совета HBLB должны быть привязаны к ставкам, разрешенным для старших сотрудников HBLB. Возмещаются разумные фактические затраты.

Пенсии, увольнения и компенсации

24.9 Любые новые правила компенсационных схем и правила пенсионных схем должны отражать требования законодательства и руководящих указаний Казначейства Ее Величества в отношении выходных выплат.

24.10 Сотрудники HBLB обычно имеют право на пенсионную схему с установленными взносами, предоставляемую организацией на условиях, установленных HBLB, в которую работодатель и работник вносят взносы ежемесячно.

24.11 Любое предложение HBLB отказаться от существующих пенсионных соглашений или выплатить какое-либо сокращение штата или компенсацию за потерю должности сверх предусмотренных контрактом полномочий требует предварительного одобрения департамента. Предложения о выходном пособии должны соответствовать правилам главы 4 МПМ.

25. Продажа активов

25.1 HBLB требует одобрения государственного секретаря для любого отчуждения земли, независимо от ее стоимости.

25.2 HBLB должен получить одобрение DCMS на продажу всех других активов (за исключением приспособлений и приспособлений).

25.3 Продажа или аренда активов по цене ниже рыночной рассматривается как подарок. Если разница между рыночной стоимостью и полученной суммой (то есть подарком) превышает 300 тысяч фунтов стерлингов, требуется одобрение Казначейства Ее Величества.

25.4 Если HBLB не предоставлен конкретный лимит делегирования, требуется одобрение Казначейства Ее Величества для любого сохранения поступлений, возникающих в результате выбытия активов, независимо от их стоимости.

25.5 HBLB должен соответствовать требованиям, изложенным в Приложении B.

Бизнес-планы, финансовая отчетность и управленческая информация

26. Корпоративные и бизнес-планы

26.1 К июню HBLB должен ежегодно отчитываться о своем трехлетнем бизнес-плане перед DCMS в такой срок, чтобы обеспечить возможность значимого рассмотрения и обратной связи, включая появление министров. HBLB согласовывает с DCMS вопросы, подлежащие рассмотрению, и график его подготовки. План должен отражать уставные обязанности HBLB и, в рамках этих обязанностей, приоритеты, время от времени устанавливаемые ответственным министром (включая решения, принимаемые в отношении политики и ресурсов в свете более широких решений о государственных расходах). План должен демонстрировать, как HBLB способствует достижению среднесрочного плана и приоритетов департамента, а также согласовывать показатели эффективности и контрольные точки, где это необходимо.

26.2 С учетом любых коммерческих соображений сборник бизнес-планов должен публиковаться HBLB на своем веб-сайте и отдельно предоставляться сотрудникам.

26.3 В планы должны быть включены следующие ключевые вопросы:

ключевые цели и связанные с ними ключевые показатели эффективности на ближайшие годы, а также стратегия достижения этих целей
ключевые нефинансовые цели деятельности
обзор результатов работы за предыдущий финансовый год вместе с сопоставимыми результатами за соответствующие предыдущие годы и оценка результатов в текущем году
альтернативные сценарии и оценка факторов риска, которые могут существенно повлиять на выполнение плана, но которые невозможно точно спрогнозировать
другие вопросы по согласованию между департаментом и HBLB

27. Процедуры бюджетирования

27.1 Каждый год, в свете решений DCMS по обновленному проекту корпоративного плана DCMS , DCMS будет отправлять в HBLB: — заявление о любых запланированных изменениях в политике, влияющих на HBLB.

27.2 Бизнес-план HBLB будет учитывать как утвержденное финансирование, если это применимо, так и любые прогнозируемые поступления, если это применимо. Он будет включать в себя бюджет предполагаемых платежей и поступлений, а также профиль ожидаемых расходов и использования любого ведомственного финансирования и/или других доходов за год. Эти элементы составляют часть бизнес-плана на рассматриваемый год.

28. Огражденные гранты

28.1 В случае, если DCMS предоставляет HBLB отдельные гранты для конкретных (ограниченных) целей, она будет выдавать грант по мере необходимости HBLB на основании письменного запроса. HBLB предоставит доказательства того, что грант был использован в целях, разрешенных департаментом. HBLB не имеет права иметь на руках незарезервированные выделенные грантовые средства или переносить такие средства на другой финансовый год без явного одобрения DCMS . Во избежание сомнений, это не относится к собственным резервам HBLB, если они не получены за счет отдельного грантового финансирования.

29. Годовой отчет и отчетность

29.1 Совет HBLB должен публиковать годовой отчет о своей деятельности вместе с проверенными отчетами после окончания каждого финансового года. HBLB должен предоставлять DCMS свои окончательные (аудированные) отчеты к 31 ^июля каждого года, при условии, что аудитор завершил аудит, для консолидации счетов в DCMS . Проект отчета должен быть представлен в DCMS за две недели до предполагаемой даты публикации. Счета должны быть подготовлены в соответствии с соответствующими законами и специальными инструкциями по отчетности, изданными DCMS, а также Руководством по финансовой отчетности Министерства финансов ( FReM ).

29.2 Годовой отчет должен:

охватывать любые корпоративные, дочерние или совместные предприятия, находящиеся под его контролем
соблюдать FreM и, в частности, учитывать иллюстративные заявления для NDPB
опишите основные виды деятельности и результаты деятельности за предыдущий финансовый год и изложите в краткой форме планы на будущее.

29.3 Информация о достижении ключевых финансовых целей включается в годовой отчет и подлежит заключению аудитора о непротиворечивости. Отчет и отчеты должны быть представлены Парламенту и размещены на веб-сайте HBLB в соответствии с указаниями FReM .

30. Отчетность о проделанной работе перед отделом.

30.1 HBLB должен использовать системы управления, информации и учета, которые позволяют ему своевременно и эффективно анализировать свои финансовые и нефинансовые показатели в сравнении с бюджетами и целями, изложенными в бизнес-планах.

30.2 HBLB должен информировать DCMS о любых изменениях, которые делают достижение целей более или менее трудным. Он должен регулярно отчитываться о финансовых и нефинансовых результатах деятельности, включая деятельность по оказанию помощи в реализации политики министров и достижении ключевых целей.

30.3 Деятельность HBLB должна официально проверяться DCMS два раза в год.

30.4 Ответственный министр встречается с Председателем один раз в год.

30.5 ПАО будет встречаться с Главным исполнительным директором не реже одного раза в год.

31.1 При соблюдении любых требований законодательства DCMS имеет право доступа ко всем записям и персоналу HBLB для любых целей, включая, например, спонсорские проверки и оперативные расследования.

31.2 HBLB должен предоставить DCMS такую информацию о своей деятельности, результатах деятельности, отдельных проектах или других расходах, которую может разумно потребовать DCMS .

31.3 DCMS будет предоставлять по запросу HBLB необходимую информацию в любые разумные сроки, требуемые HBLB.

31.4 DCMS и Казначейство Ее Величества могут запросить обмен данными, хранящимися в HBLB, в порядке, установленном центральным руководством, за исключением случаев, когда это запрещено законом. Это может включать требование о назначении старшего должностного лица, ответственного за обмен данными.

31.5 Как минимум, HBLB должен предоставить DCMS информацию по запросу, которая позволит DCMS удовлетворительно отслеживать:

управление денежными средствами HBLB
прогноз результата по рубрикам ресурсов
другие данные, необходимые для онлайн-системы центрального учета и отчетности (OSCAR)
данные, необходимые в отношении его соответствия любым каналам контроля кабинета министров

Аудит

32. Внутренний аудит

32.1 HBLB обязан:

создать и поддерживать механизмы внутреннего аудита
гарантировать, что любые механизмы внутреннего аудита соответствуют Стандартам внутреннего аудита государственного сектора ( PSIAS ) , принятым Казначейством Ее Величества.
обеспечить удовлетворенность СУВД компетенцией и квалификацией руководителя внутреннего аудита, а также требованиями к утверждению назначений в соответствии с PSIAS
создать при совете директоров комитет по аудиту и обеспечению рисков в соответствии с Кодексом добросовестной практики корпоративного управления и Руководством комитета по аудиту и обеспечению рисков,
как можно скорее передать в DCMS стратегию аудита, планы периодических аудитов и годовой аудиторский отчет, включая заключение руководителя отдела внутреннего аудита HBLB по управлению рисками, контролю и управлению .
вести учет, готовить и отправлять в DCMS ежегодный отчет о мошенничестве и кражах, от которых пострадал HBLB, и как можно скорее уведомлять DCMS о любых необычных или серьезных инцидентах
будет делиться с DCMS информацией, выявленной в ходе процесса аудита, и ежегодным аудиторским отчетом (вместе с любыми другими результатами) в конце аудита, в частности, по вопросам, влияющим на обязанности DCMS в отношении финансовых систем в рамках HBLB

33. Внешний аудит

33.1 Главный контролер и генеральный аудитор ( C&AG ) проверяет годовые отчеты HBLB и передает проверенные отчеты государственному секретарю, который представит отчеты вместе с отчетом C&AG перед парламентом.

33.2 В случае, если HBLB учредил и контролирует дочерние компании, HBLB, в свете положений Закона о компаниях 2006 года, обеспечит C &AG возможность быть назначенным аудитором тех дочерних компаний, которые он контролирует и/или чьи счета консолидированы в пределах его собственных счетов. HBLB обсудит с DCMS процедуры назначения C&AG аудитором компаний.

33.3 C&AG :

проконсультируется с DCMS и HBLB относительно того, кто – NAO или коммерческий аудитор – должен провести аудит(ы) от его имени, хотя окончательное решение остается за C&AG.
имеет законное право доступа к соответствующим документам, в том числе в соответствии со статьей 25(8) Закона о государственных ресурсах и счетах 2000 года, которыми владеет другая сторона при получении платежей или грантов от HBLB.
будет делиться с DCMS информацией, выявленной в ходе процесса аудита, и аудиторским отчетом (вместе с любыми другими результатами) по окончании аудита, в частности, по вопросам, влияющим на обязанности DCMS в отношении финансовых систем в рамках HBLB
рассмотрит запросы департаментов и других соответствующих органов о предоставлении отчетов о соблюдении нормативных требований и других подобных отчетов в начале аудита. В соответствии с независимым статусом C&AG предоставление таких отчетов полностью остается на усмотрение C&AG.

33.4 C&AG может проводить проверки экономичности, эффективности и результативности, с которыми HBLB использовал свои ресурсы при выполнении своих функций. Для целей этих проверок C&AG имеет установленный законом доступ к документам, как это предусмотрено в разделе 8 Закона о национальном аудите 1983 года. Кроме того, HBLB должен предоставить, в условиях грантов и контрактов, C&AG возможность осуществлять такой доступ к документам. проводимые получателями грантов, подрядчиками и субподрядчиками, которые могут потребоваться для этих проверок; и приложит все усилия для обеспечения доступа C&AG к любым другим документам, требуемым C&AG и хранящимся в других органах.

Обзоры и порядок ликвидации

34. Обзор статуса HBLB

34.1 HBLB будет рассмотрен в рамках более широкой программы проверок государственных органов в сроки, определяемые министрами DCMS и их ПАО .

35. Действия в случае ликвидации HBLB

35.1 DCMS должен принять меры для обеспечения упорядоченной ликвидации HBLB. В частности, он должен гарантировать, что активы и обязательства HBLB передаются любой организации-преемнику и учитываются должным образом (включая любой оставшийся остаток кредита (включая проценты), причитающийся к пакету спортивного выживания на 2020/21 год и любому другому аналогичному государственному кредитному фонду-преемнику. ). (В случае отсутствия организации-правопреемника активы и обязательства должны быть возвращены в DCMS .) С этой целью DCMS должна:

учитывать рекомендации Кабинета министров по ликвидации ALB
обеспечить наличие в HBLB процедур для получения независимых гарантий по ключевым транзакциям, финансовым обязательствам, потокам денежных средств и другой информации, необходимой для эффективного управления ликвидацией и поддержания динамики работы, унаследованной любой остаточной организацией.
указать основу для оценки и учета активов и обязательств HBLB
обеспечить наличие механизмов для подготовки итоговых отчетов и их передачи в C&AG для внешнего аудита, а также наличие средств для органов, не входящих в Корону, для оплаты таких аудитов. C&AG должен представить окончательные отчеты в парламенте вместе со своим отчетом о счетах.
организовать подписание заключительных отчетов наиболее подходящим лицом. В случае, если другой ALB возьмет на себя роль, ответственность, активы и обязательства, следующий АО ALB должен подписать заключительные отчеты. В случае, если DCMS наследует роль, обязанности, активы и пассивы, АО DCMS должно подписать

35.2 HBLB должен предоставить DCMS полную информацию обо всех соглашениях, по которым HBLB или его преемники имеют право на долю в финансовой прибыли разработчиков. В DCMS также следует передать подробную информацию о любых других формах возврата средств из-за HBLB.

Подписи

Пол Дарлинг

Председатель, HBLB

Алан Дельмонте

Генеральный директор и бухгалтер, HBLB

Рут Ханнант и Полли Пейн

Генеральные директора по политике, DCMS

Приложение А: Руководство

HBLB должен, где это применимо, соблюдать следующие руководства, документы и инструкции:

Корпоративное управление

Финансовый менеджмент и отчетность

Управление рисками

Управление рисками: Оранжевая книга и Управление рисками в правительстве: основа
Стандарты внутреннего аудита государственного сектора
Процессы утверждения Казначейством Ее Величества крупных проектов, превышающих делегированные лимиты
Государственная стратегия кибербезопасности и руководство по кибербезопасности: Национальная киберстратегия до 2022 года и руководство по кибербезопасности для бизнеса.

Коммерческий менеджмент

Публичные назначения

Нижеследующее актуально в тех случаях, когда государственные органы участвуют в процессах государственных назначений.

Персонал и вознаграждение

Общий

Руководства и инструкции Закона о свободе информации: Закон о свободе информации 2000 года и Руководства и ресурсы по свободе информации.
Принципы надлежащего управления Парламентского омбудсмена и омбудсмена службы здравоохранения
Другие соответствующие инструкции и указания, выпущенные центральными департаментами (Кабинет министров и Казначейство Ее Величества)
Рекомендации, сделанные Комитетом по государственным счетам или другим парламентским органом, которые были приняты правительством и имеют отношение к HBLB.
Руководство от команды государственных органов в кабинете министров
Стратегия разнообразия и инклюзивности государственной службы (описаны амбиции, которым могут способствовать независимые органы)
Руководство Управления инфраструктуры и проектов (IPA) по управлению крупными проектами.
Государственная цифровая служба
Функция государственного мошенничества, ошибок, долга и эффективности грантов и государственный функциональный стандарт GovS 015: Гранты
Кодекс практики официальной статистики .
Системные отчеты бухгалтера (AOSS составляются департаментами при участии ALB)

Приложение Б: Коммерческие требования

Ниже полностью излагаются коммерческие требования государственных органов DCMS , а также список обязательных требований к отчетности. Этот документ предоставляет дополнительную информацию к рамочному документу HBLB, чтобы обеспечить полное соответствие коммерческим требованиям и требованиям закупок.

Положение о государственных контрактах

HBLB должен соблюдать Положения о государственных контрактах 2015 года (PCR) (с поправками) в своей закупочной деятельности. HBLB должен соблюдать соответствующие пороговые значения для закупочной деятельности, которые применяются в соответствии с PCR.

Политика и процессы центрального правительства

HBLB приобретает товары и услуги посредством честной и открытой конкуренции в соответствии с государственными коммерческими операционными стандартами (включая «Пособие по аутсорсингу»), обеспечивая оптимальное соотношение цены и качества посредством закупок и действуя в соответствии с британским и другим международным законодательством, включая ограничения на государственные закупки. контроль помощи/субсидий.

HBLB должен соблюдать текущие и будущие требования в отношении дополнительного контроля расходов, делегированных полномочий и разрешений на закупки и аренду, как было уведомлено им Департаментом.

Там, где это возможно и целесообразно, HBLB будет использовать любые структуры Crown Commercial Services, соответствующие его потребностям.

HBLB должен поддерживать более широкие стратегии и программы правительственной коммерческой функции в их разработке, реализации и устойчивом применении.

HBLB должен включать все применимые текущие и будущие положения о политике закупок в свою коммерческую деятельность. В частности, HBLB должен:

Поддержка правительственной программы МСП посредством соответствующей закупочной деятельности.
Содействовать включению Закона о социальных ценностях и связанных с ним принципов в закупочную деятельность, где это возможно.
Соблюдать политику и обязательства правительства по обеспечению прозрачности.

Насколько это практически возможно, поддерживать инициативы по совершенствованию и надзору в области коммерческих закупок и управления контрактами, включая:

Классификация контрактов для всех контрактов
Внутренние процессы обеспечения контроля расходов и управления, согласованные с процессами утверждения контроля коммерческих расходов Департамента и Кабинета министров.
Осуществление ГСНК и отчетность
Отчетность по конвейеру
Обеспечение и аудит, внедрение и отчетность
Отчеты о соответствии Contracts Finder
Отчетность по KPI контракта для внешней публичной публикации
Инициативы по улучшению коммерческих систем и данных, например CASIE

При необходимости посещайте учебные программы кабинета министров, предназначенные для повышения коммерческой осведомленности и улучшения коммерческих возможностей, включая мастер-классы Playbook и GCOS, а также обучение навыкам управления контрактами.

Политика и процессы ведомства

HBLB должен соблюдать меры контроля расходов DCMS , установленные DCMS Commercial.

В случаях закупок, когда HBLB может превысить лимит делегированных полномочий, необходимо получить одобрение стратегии закупок для конкретной запланированной закупки у коммерческого директора DCMS .

HBLB должен соблюдать процесс единого тендера. Коммерческий директор DCMS будет рассматривать делегированный лимит для контрактов на один тендер ежегодно каждый март и может корректировать его по мере необходимости .

Совместные инициативы

Насколько это практически возможно, HBLB должен:

Поддерживать все инициативы по улучшению и надзору в области коммерческих закупок и управления контрактами со стороны DCMS и кабинета министров.
Поддерживайте совместные закупки и коммерческие усилия в рамках DCMS и ее PB. Это будет включать поддержку создания Коммерческого совета DCMS или аналогичного органа, если такая группа была создана, а также более широкие обязательства по поддержке обмена знаниями и обучения персонала, занимающегося коммерческой деятельностью и закупками в ПБ DCMS .
Поддерживать формирование и текущую деятельность коммерческого подразделения в рамках семейства государственных органов DCMS путем взаимодействия с коммерческой командой DCMS .
В полной мере участвовать в инициативах DCMS и правительства по закупкам, которые направлены на достижение VfM за счет совместных проектов.

Гранты и другие органы

HBLB должен соответствовать коммерческим стандартам и стандартам грантов. Эти стандарты применяются к планированию, реализации и управлению государственной коммерческой деятельностью, включая управление грантами во всех департаментах и независимых органах, независимо от используемого коммерческого подхода, и составляют часть набора функциональных стандартов, которые устанавливают ожидания от управления внутри правительства.

В обстоятельствах, когда HBLB обнаруживает, что осуществляет надзор и гарантии в отношении других государственных органов или в закупочной деятельности частных организаций, расходующих государственные деньги, HBLB должен обеспечить, насколько это практически осуществимо, и в той мере, в какой у него есть на это юридические полномочия, что все такие стороны придерживаются принципов управления государственными деньгами, включая поощрение прозрачной и надежной практики и соблюдение любого применимого законодательства.

Управленческая информация и соблюдение требований

DCMS и HBLB стремятся обмениваться информацией для обеспечения прозрачности и согласованности.

HBLB признает, что DCMS иногда будет необходимо запрашивать информацию на разовой основе и/или в короткие сроки по мере необходимости. HBLB должен (и в разумные сроки, требуемые DCMS ) предоставлять любую информацию, запрошенную DCMS , и должен активно стремиться предоставить DCMS предварительную информацию о событиях и публикациях, в которых может быть заинтересовано правительство.

В дополнение к этой специальной информации и открытым линиям связи, DCMS ожидает, что HBLB будет предоставлять регулярную информацию по запросу по коммерции и закупкам. Приведенный ниже ориентировочный список предназначен для того, чтобы обеспечить предварительное планирование ожидаемых ведомственных комиссий; он не является исчерпывающим и может быть изменен.

Название комиссии	Сроки	Ведущая команда DCMS	Цель
Система контроля расходов на консалтинг и отчет о соответствии требованиям (включая нулевые доходы)	Ежеквартальный	Коммерческий	Чтобы DCMS и Кабинет министров планировали и отслеживали контракты и утверждения консультационных услуг государственного сектора.
Возврат по трубопроводу контроля коммерческих расходов (включая нулевой доход)	Ежеквартальный	Коммерческий	Для представления ежеквартального плана контроля коммерческих расходов департамента в Кабинет министров в соответствии с руководящими принципами Кабинета министров.
Реестр договоров	Ежеквартальный	Коммерческий	Для надзора за коммерческой ответственностью и рисками по секторам, категориям и поставщикам, если доступен реестр контрактов.
Отчет о государственных коммерческих операционных стандартах (GCOS)	Шесть месяцев	Коммерческий	Для подачи Департаментом ежегодного отчета о государственных коммерческих операционных стандартах (GCOS) и шестимесячного обновления планов улучшений.
Отчет о соблюдении контрактов	Шесть месяцев	Коммерческий	Отчетность о соблюдении политики прозрачности
Отправка транзакций расходов на закупки в Bravo	Ежегодно	Коммерческий	Для соблюдения требований Кабинета министров по отчетности о расходах.
Государственные ключевые контракты Возвращение государственных KPI	Ежеквартальный	Коммерческий	Для подачи ежеквартальных ключевых контрактов Департамента публичные ключевые показатели эффективности возвращаются в Канцелярию Кабинета министров.
Процесс закупок для возврата публикации	Ежеквартальный	Коммерческий	Для подачи ежеквартальных отчетов департаментов для публикации на Gov.uk.
Отчет о социальной ценности	Ежеквартальный	Коммерческий	Соблюдать политику Кабинета министров в отношении отчетности о социальных ценностях. В частности, при (a) трубопроводе (b) стратегии закупок (c) присуждении контракта (d) закрытии контракта в соответствии с PPN06/2020
Оперативная отчетность по платежам по договорам	Ежеквартальный	Коммерческий	Обеспечить точную отчетность в Кабинет министров о контрактах, включенных в объем работ, включая любые запрошенные исключения и льготы.
Возвращение для анализа ключевых показателей, целей и отчетов, связанных с закупками, управлением контрактами и коммерческим обеспечением ресурсами.	Ежеквартальный	Коммерческий	Для сравнения расходов на закупки, оценки соответствия политике и предоставления данных об экономическом эффекте расходов департаментов и ПБ, включая расходы третьих сторон и отчетность о коммерческих рисках.
Прямые и косвенные расходы МСП	Ежеквартально и ежегодно	Коммерческий	Поддержать правительственную программу развития малого и среднего бизнеса и план действий DCMS по малому и среднему бизнесу.

Вернуться наверх

WikiVisa — ВикиВиза — VikiVisa

Ставки на скачки в Англии — законы и документы о ставках, азартных играх и лотереях

Рамочный документ Совета по сбору ставок на скачки

Документы

Рамочный документ Совета по сбору ставок на скачки

Подробности

О нас

NOTA BENE