Документ Великобритании по борьбе с допингом на 2023-2026 гг.

Этот рамочный документ («Рамочный документ») был согласован между Министерством культуры, средств массовой информации и спорта («DCMS») и Антидопинговой службой Великобритании («UKAD») в соответствии с руководством Министерства финансов Великобритании « Управление государственными деньгами» («MPM»). ) (время от времени обновляется) и был одобрен Казначейством Ее Величества.

Корпоративный отчет

Рамочный документ Великобритании по борьбе с допингом на 2023-2026 гг.

Опубликовано 2 ноября 2023 г.

Введение и предыстория

1. Цель документа

1.1. Этот рамочный документ («Рамочный документ») был согласован между Министерством культуры, средств массовой информации и спорта («DCMS») и Антидопинговой службой Великобритании («UKAD») в соответствии с руководством Министерства финансов Великобритании « Управление государственными деньгами» («MPM»). ) (время от времени обновляется) и был одобрен Казначейством Ее Величества.

1.2. В рамочном документе изложены широкие рамки управления, в которых работают UKAD и DCMS. В нем излагаются основные обязанности UKAD, описывается система управления и подотчетности, которая применяется между функциями DCMS и UKAD, а также описывается, как повседневные отношения работают на практике, в том числе в отношении управления и финансовых вопросов.

1.3.Документ не передает никаких юридических полномочий или ответственности, но обе стороны соглашаются действовать в рамках его условий.

1.4.Ссылки на UKAD включают все его дочерние компании и совместные предприятия, которые для целей национальных счетов отнесены к государственному сектору и центральному правительству. Если UKAD создает дочернее или совместное предприятие, должен быть документ, определяющий договоренности между ним и UKAD, согласованный с DCMS.

1.5.Копии документа и любых последующих поправок были размещены в библиотеках обеих палат парламента и предоставлены общественности на веб-сайте UKAD.

1.6.Настоящий рамочный документ следует пересматривать и обновлять не реже одного раза в 3 года, за исключением случаев, когда есть исключительные причины, которые делают это нецелесообразным и которые были согласованы с Казначейством Ее Величества и главным бухгалтером DCMS. Последняя дата рассмотрения и обновления этого документа — 31 марта 2026 г.

2. Цели

2.1.DCMS и UKAD разделяют общую цель – продвигать и защищать чистый спорт посредством образования; тестирование; получение и обработка разведданных; проведение расследований; и правоприменение. Для достижения этой цели UKAD и DCMS будут работать вместе, признавая роли и области знаний друг друга, обеспечивая эффективную среду для UKAD для достижения своих целей посредством развития партнерства и доверия, а также обеспечивая поддержку UKAD стратегических целей и задач DCMS. и правительство в целом, соблюдая при этом обязательства UKAD согласно Всемирному антидопинговому кодексу.

3. Классификация

3.1.UKAD было классифицировано как центральная правительственная организация Классификационной группой Казначейства ONS/HM.

3.2.Кабинет министров в административном отношении классифицировал его как вневедомственный государственный орган (НДПБ).

Цели, задачи и обязанности

4. Цели

4.1. Поскольку Великобритания подписала Международную конвенцию ЮНЕСКО по борьбе с допингом в спорте, а также для обеспечения выполнения Великобританией своих договорных обязательств, DCMS учредила UKAD. UKAD была создана как компания с ограниченной ответственностью в 2009 году, вступила в эксплуатацию 14 декабря 2009 года и была создана для поддержки стратегических целей и бизнес-плана DCMS. Он отвечает за обеспечение соответствия спортивных организаций Великобритании Всемирному антидопинговому кодексу и международным стандартам посредством внедрения и управления Национальной антидопинговой политикой Великобритании (NADP) и Механизмом обеспечения гарантий.

4.2.Стратегия UKAD гласит:

Мы здесь для того, чтобы обеспечить спорт, свободный от допинга, продвигая и защищая чистый спорт посредством образования, тестирования и правоприменения. Понимание допинга и его угрозы для спорта занимает центральное место в нашей работе, используя аналитический подход для сдерживания и выявления правонарушений. По более широким вопросам добросовестности мы делимся своими знаниями и опытом, работая с другими представителями спорта на благо спортсменов, тех, кто с ними работает, и широкой общественности.

4.3. Миссия UKAD — защитить спорт от мошенничества с допингом.

4.4. Ценности UKAD — честность, сотрудничество, совершенство и энтузиазм.

5. Полномочия и обязанности

5.1. Уставные полномочия и другие обязанности UKAD вытекают из Законов о компаниях 1985 и 2006 годов, а также их Меморандума и Устава.

6. Цели

6.1.Государственный секретарь/ответственный министр(ы) согласился с тем, что с учетом параграфа 4.3 приоритеты UKAD должны быть следующими:

  • Министерский приоритет 1: Обеспечить соблюдение Всемирного антидопингового кодекса и Национальной антидопинговой политики (NADP).
  • Министерский приоритет 2: Реализация комплексных программ тестирования на основе анализа рисков и аналитических данных.
  • Министерский приоритет 3: Проведение эффективных антидопинговых образовательных программ
  • Министерский приоритет 4: Расследовать и привлекать к ответственности за нарушения антидопинговых правил.
  • Министерский приоритет 5: Предложение коммерческих услуг и консультаций по тестированию.

6.2. Государственный секретарь четко сообщит UKAD о приоритетах на период действия соглашения, а UKAD обеспечит соответствие своей деятельности и стратегии этим приоритетам. Приоритеты соответствуют целям и программам работы, изложенным в Плане достижения результатов DCMS, и помогают поддерживать их.

6.3. Кроме того, UKAD имеет следующие стратегические приоритеты, детали которых изложены в Стратегическом плане UKAD:

  • Выполнять наши (Великобритании) основные обязательства в рамках Всемирного антидопингового кодекса, международных стандартов и Национальной антидопинговой политики.
  • Расширьте наше понимание постоянно развивающейся допинговой угрозы чистому спорту в Великобритании.
  • Улучшите способы регулирования
  • Защитите возможности данных, инструменты и методы, которые нам необходимы, чтобы гарантировать, что мы оптимизируем всю доступную нам информацию.

7. Управление и подотчетность

7.1. UKAD должен использовать механизмы корпоративного управления, которые, насколько это практически осуществимо и в свете других положений настоящего рамочного документа или иным образом могут быть взаимно согласованы, соответствуют надлежащей практике корпоративного управления и применимым нормативным требованиям и ожиданиям.

7.2. В частности (но не ограничиваясь этим), UKAD должно:

  • соблюдать принципы и положения Кодекса корпоративного управления Великобритании Совета по финансовой отчетности (с поправками и обновлениями, время от времени) в степени, приемлемой для UKAD, или указывать и объяснять любые несоответствия в своем годовом отчете.
  • соблюдать принципы и положения Кодекса добросовестной практики корпоративного управления в центральных правительственных учреждениях (с поправками и обновлениями, время от времени) в той степени, в которой это целесообразно и в соответствии с их уставными обязанностями, или указывать и объяснять любое несоблюдение в своем ежегодном отчете. отчет
  • соблюдать MPM
    • в соответствии с MPM, при необходимости учитывать соответствующие функциональные стандарты , в частности те, которые касаются финансов, торговли и борьбы с мошенничеством.
    • принимать во внимание кодексы передовой практики и рекомендации, изложенные в Приложении А к настоящему рамочному документу, применительно к ALB

7.3. В соответствии с Приложением 3.1 MPM UKAD должно предоставлять отчет о корпоративном управлении в своем годовом отчете об управлении, включая оценку Советом соблюдения Кодекса с объяснением любых существенных отклонений. Если UKAD действительно намерен существенно отступить от Кодекса, спонсор должен быть уведомлен заранее.

Роль отдела

8. Ответственный министр

8.1.Госсекретарь и другие члены министерской группы DCMS подотчетны Парламенту по всем вопросам, касающимся UKAD.

Назначения в Совет

8.2.Главный исполнительный директор UKAD назначается Советом UKAD с одобрения государственного секретаря.

8.3.Министр имеет следующие права назначения и утверждения в отношении Совета UKAD:

  • Председатель назначается Государственным секретарем. Это назначение регулируется Порядком о государственных назначениях в Совете и, как таковое, должно соответствовать Кодексу управления публичными назначениями .
  • Неисполнительные члены назначаются Государственным секретарем. Это назначение регулируется Постановлением Совета о государственных назначениях и, как таковое, должно соответствовать Кодексу управления публичными назначениями.
  • При всех таких назначениях следует учитывать принцип, согласно которому назначения должны отражать разнообразие общества, в котором мы живем, и назначения должны производиться с учетом необходимости назначать советы, включающие в себя баланс навыков и опыта.

8.4. Срок полномочий Председателя и членов Правления составляет до 4 лет.

Другие министерские полномочия и обязанности

8.5. Министр также несет ответственность за:

  • политические рамки, в которых действует UKAD
  • установление рамок эффективности, в которых UKAD будет работать, включая ознакомление со стратегией и годовым планом UKAD для информации перед окончательным утверждением Советом UKAD.
  • вопросы, касающиеся утверждения расходов, приобретений, продаж и создания совместных предприятий в соответствии с делегированием, как указано в письме о делегировании
  • такие другие вопросы, которые могут быть уместными и соразмерными

9. Главный бухгалтер

9.1.Главный бухгалтер (PAO) является постоянным секретарем DCMS.

Конкретные обязанности и обязанности ПАО

9.2.ПАО DCMS назначает генерального директора бухгалтером UKAD (AO) и гарантирует, что он полностью осознает свои обязанности. ПАО издает письмо о назначении АО, в котором излагаются его обязанности и делегированные полномочия.

9.3.Соответствующие обязанности ПАО и АО по ALB изложены в Главе 3 MPM.

9.4.ПАО подотчетен Парламенту за предоставление любых грантов в помощь UKAD.

9.5.ПАО также несет ответственность, обычно через команду спонсоров, за консультирование ответственного министра по следующим вопросам:

  • соответствующая структура целей и задач UKAD в свете более широких стратегических целей и приоритетов департамента
  • соответствующий бюджет UKAD с учетом общих приоритетов государственных расходов DCMS
  • насколько хорошо UKAD достигает своих стратегических целей и обеспечивает ли оно оптимальное соотношение цены и качества
  • выполнение уставных обязанностей министров в отношении UKAD, как указано выше

9.6.ПАО через команду спонсоров также несет ответственность за обеспечение наличия механизмов для:

  • контролировать деятельность и эффективность UKAD
  • решать серьезные проблемы в UKAD, предпринимая такие вмешательства, которые считаются необходимыми
  • периодически и с такой частотой, которая пропорциональна уровню риска, проводить оценку рисков как для целей и деятельности DCMS, так и для UKAD в соответствии с более широким ведомственным процессом оценки рисков.
  • своевременно информировать UKAD о соответствующей политике правительства
  • доводить озабоченность министров или ведомств по поводу деятельности UKAD до всего Совета UKAD и, при необходимости, от Совета DCMS, требовать объяснений и заверений в том, что соответствующие действия были предприняты.

10. Роль спонсорской команды

10.1. Спортивная команда DCMS является основным контактным лицом UKAD. Ответственным старшим государственным служащим за эти отношения является руководитель спорта. Они являются основным источником рекомендаций ответственному министру по вопросам выполнения его обязанностей в отношении UKAD. Они также поддерживают PAO в выполнении обязательств перед UKAD.

10.2. Должностные лица спортивной команды в DCMS будут регулярно поддерживать связь с должностными лицами UKAD для проверки соответствия показателей планам, достижения целей и расходов в соответствии с ассигнованиями DEL и AME. Спортивная команда также воспользуется возможностью, чтобы объяснить более широкие политические события, которые могут оказать влияние на UKAD.

11. Разрешение споров между UKAD и DCMS

11.1. Любые споры между DCMS и UKAD будут разрешаться в максимально короткие сроки. DCMS и UKAD будут стремиться разрешить любые споры в первую очередь в неформальном порядке. Если это невозможно, то для решения проблемы будет использоваться формальный процесс под контролем старшего спонсора. В противном случае старший спонсор попросит соответствующего генерального директора по политике контролировать спор. Затем они могут попросить Постоянного секретаря назначить неисполнительного члена Совета DCMS для рассмотрения спора, посредничества с обеими сторонами и достижения результата после консультации с Государственным секретарем.

12. Свобода информации и другие запросы данных

12.1. Если запрос на информацию получен любой из сторон в соответствии с Законом о свободе информации 2000 года или законодательством Великобритании о защите данных, сторона, получающая запрос, проконсультируется с другой стороной перед любым раскрытием информации, которое может повлиять на обязанности другой стороны.

13.1. UKAD обязуется ежеквартально предоставлять DCMS обновленную информацию о наличии любых активных судебных процессов, а также любых угроз или обоснованно ожидаемых судебных разбирательств в отношении UKAD, за исключением деятельности, связанной с основной деятельностью UKAD по преследованию нарушений антидопинговых правил. Стороны признают важность своевременного информирования DCMS о юридических рисках.

13.2. В отношении каждого существенного судебного разбирательства с участием UKAD стороны согласовывают протокол судебного разбирательства, который будет включать конкретные положения, обеспечивающие надлежащее и своевременное информирование о статусе судебного разбирательства и защиту юридически конфиденциальной информации, передаваемой спонсору для облегчения этого. До момента согласования протокола стороны гарантируют, что:

  • о существенных событиях в ходе судебного разбирательства сообщается спонсору надлежащим и своевременным образом.
  • юридически защищенные документы и информация четко обозначены как таковые.
  • отдельные сотрудники, работающие с юридически защищенными документами, знакомы с принципами, которых они должны придерживаться для защиты юридических привилегий.
  • распространение конфиденциальной информации внутри правительства происходит только по мере необходимости

Структура управления UKAD

14. Генеральный директор

Обязанности генерального директора UKAD в качестве бухгалтера

14.1. Глава исполнительной власти в качестве АО несет личную ответственность за сохранность государственных средств, за которые он отвечает; для обеспечения правильности, регулярности, соотношения цены и качества и осуществимости использования этих государственных средств; а также для повседневной деятельности и управления UKAD. Кроме того, они должны обеспечить, чтобы UKAD в целом работал на основе стандартов управления, принятия решений и финансового управления, изложенных в Блоке 3.1 MPM. Эти обязанности включают в себя перечисленные ниже и те, которые установлены в письме о назначении АО, выданном ПАО DCMS.

Обязанности по отчетности перед парламентом и общественностью

14.2. Обязанности перед Парламентом и общественностью включают:

  • подписание счетов и обеспечение надлежащего ведения записей по счетам, а также того, что счета должным образом подготовлены и представлены в соответствии с любыми указаниями государственного секретаря.
  • подготовка и подписание заявления о корпоративном управлении, управлении рисками и надзоре за любыми местными обязанностями, для включения в годовой отчет и финансовую отчетность
  • обеспечение того, чтобы эффективные процедуры рассмотрения жалоб на UKAD в соответствии с Принципами надлежащего рассмотрения жалоб парламентского омбудсмена и службы здравоохранения были установлены, широко известны в UKAD и опубликованы на веб-сайте UKAD.
  • действовать в соответствии с положениями MPM и другими инструкциями и указаниями, время от времени выпускаемыми департаментом, Казначейством и Канцелярией Кабинета министров.
  • обеспечение того, чтобы в рамках вышеуказанного соблюдения они были ознакомлены и действовали в соответствии с:
    • их фидуциарные обязанности в соответствии с Законом о компаниях
    • любое регулирующее законодательство
    • этот рамочный документ
    • любое письмо о делегировании, выданное органу, как указано в пункте 8.6.
    • любые элементы любого письма об урегулировании, выданного DCMS, которое имеет отношение к работе UKAD
    • любое отдельное письмо об урегулировании, выданное UKAD от DCMS
  • обеспечение наличия у них соответствующих внутренних механизмов для мониторинга, управления и внешней отчетности о несоблюдении любых условий, вытекающих из вышеуказанных документов.
  • дача показаний, обычно совместно с PAO, по вызову в PAC по поводу управления UKAD государственными средствами

Обязанности перед DCMS

14.3. В обязанности DCMS входит:

  • разработка по согласованию с DCMS корпоративных и бизнес-планов UKAD с учетом более широких стратегических целей и согласованных приоритетов DCMS.
  • информирование DCMS о прогрессе в достижении политических целей DCMS и демонстрации того, как ресурсы используются для достижения этих целей
  • обеспечение своевременного предоставления прогнозов и информации о мониторинге производительности и финансов в DCMS; что DCMS незамедлительно уведомляется о вероятности превышения или недостаточности расходов и принимаются корректирующие меры; и что о любых существенных проблемах, финансовых или иных, обнаруженных внутренним аудитом или другими способами, своевременно сообщается в DCMS.

Обязанности перед Советом директоров

14.4. Генеральный директор несет ответственность за:

  • консультирование Совета по вопросам выполнения своих обязанностей, изложенных в этом документе, во Всемирном антидопинговом кодексе и в любых других соответствующих инструкциях и руководствах, которые могут издаваться время от времени.
  • консультирование Совета директоров по вопросам деятельности UKAD по сравнению с его целями и задачами.
  • обеспечение того, чтобы финансовые соображения полностью учитывались Советом директоров на всех этапах принятия и исполнения его решений, а также соблюдение методов финансовой оценки

Управление конфликтами

14.5. Генеральный директор должен следовать советам и указаниям Совета директоров, за исключением исключительных обстоятельств, имеющих четкое и прозрачное обоснование не делать этого.

14.6. Если Совет или его председатель обдумывают план действий, включающий сделку, которая, по мнению Главного исполнительного директора, может нарушить требования приличия или регулярности или не представляет собой разумное или экономное управление, эффективность или действенность, имеет сомнительную осуществимость или является неэтично, то исполнительный директор в роли АО должен отвергнуть такой образ действий и обеспечить, чтобы Совет имел полную возможность обсудить обоснование такого отклонения.

14.7. О таких конфликтах следует как можно скорее доводить до сведения ПАО и ответственного министра.

14.8. Кроме того, по согласованию с ответственным министром АО должен написать письмо с обоснованием председателю Совета с изложением причин невыполнения советов и рекомендаций Совета и скопировать это письмо Сотруднику счетов Казначейства.

14.9. Если ответственный министр согласен с предложенным курсом действий Совета, возможно, министру будет целесообразно дать указания АО в порядке, установленном в пункте 3.6.6 MPM и далее.

15. Совет

Состав Совета

15.1. UKAD будет иметь совет директоров , отвечающий хорошим стандартам корпоративного управления и изложенному в Приложении А. Роль Совета заключается в управлении UKAD и достижении целей в соответствии с целями, изложенными выше, их уставными, нормативными обязанностями, обязанностями по общему праву и их обязанностями в соответствии с настоящим рамочным документом. Подробные обязанности Совета излагаются в Положении о Совете. Информация о вознаграждении Совета директоров будет раскрыта в соответствии с указаниями Руководства по государственной финансовой отчетности (FReM).

15.2. В настоящее время Совет состоит из председателя и как минимум четырех членов, не являющихся исполнительными лицами, которые обладают необходимым сочетанием навыков и опыта для управления деятельностью UKAD. В совет UKAD должны входить члены, чьи навыки и опыт соответствуют стратегическому направлению организации, например, элитный спорт, финансы, коммерческое и спонсорство, право, операционные услуги, корпоративные услуги, такие как HR, наука и медицина, технологии, коммуникации и управление эффективностью. . UKAD пересмотрит состав своего совета директоров, чтобы убедиться, что он соответствует критериям состава совета директоров HMT, которые соответствуют преобладающей передовой практике, указанной в разделе «Корпоративное управление в департаментах центрального правительства», в соответствии с хорошими стандартами корпоративного управления и MPM. Совет представляет собой смешанный совет, сформированный из лиц, не являющихся исполнительными лицами, и руководителей, в состав которого входят генеральный директор и финансовый директор организации, которые назначаются по должности. Генеральный директор и финансовый директор будут руководителями и членами совета с правом голоса. Финансовый директор будет иметь соответствующую квалификацию, как описано в Приложении 4.1 MPM. В состав Совета директоров должно входить большинство независимых неисполнительных членов, чтобы обеспечить поддержку исполнительных членов и конструктивное стимулирование выполнения их функций.

Комитеты Совета директоров

15.3. Совет может создавать такие комитеты, необходимые для выполнения его функций. Как подробно описано ниже, как минимум, это должно включать в себя Комитет по аудиту и рискам под председательством независимого члена Совета директоров, имеющего соответствующую квалификацию и не являющегося исполнительным директором.

15.4. Хотя Совет может использовать комитеты для оказания помощи в рассмотрении назначений, преемственности, аудита, рисков и вознаграждений, он сохраняет за собой ответственность и одобряет окончательные решения во всех этих областях. Председатель должен обеспечить, чтобы в Правлении было выделено достаточно времени для того, чтобы комитеты могли отчитаться о характере и содержании обсуждения, о рекомендациях и о действиях, которые необходимо предпринять.

15.5. В случае возникновения разногласий между соответствующим комитетом и Советом директоров, необходимо выделить достаточно времени для обсуждения вопроса с целью разрешения разногласий. Если любое такое разногласие не может быть разрешено, соответствующий комитет должен иметь право сообщить о проблеме команде-спонсору, ПАО и ответственному министру. Они также могут стремиться к тому, чтобы несогласие или обеспокоенность были отражены в отчете о своей деятельности в годовом отчете.

15.6. Председатель должен обеспечить правильную структуру комитетов совета директоров и их полномочия. В положениях каждого комитета должны быть указаны его обязанности и полномочия, делегированные ему Советом. Председатель должен обеспечить периодическое обновление состава комитетов и чтобы отдельные независимые неисполнительные директора не были перегружены при выборе председателей и членства в комитетах.

Обязанности Совета

15.7. Совет несет особую ответственность за:

  • установление и продвижение стратегических целей и задач UKAD в соответствии с его общим стратегическим направлением и в рамках политики и ресурсов, определенных государственным секретарем.
  • обеспечение эффективного руководства UKAD в рамках разумного и эффективного контроля, который позволяет оценивать и управлять рисками
  • обеспечение наличия финансовых и человеческих ресурсов для UKAD для достижения своих целей
  • анализ эффективности управления
  • обеспечение того, чтобы Совет получал и рассматривал регулярную финансовую и управленческую информацию, касающуюся управления UKAD.
  • принятие всех разумных мер для обеспечения информированности о любых изменениях, которые могут повлиять на стратегическое направление деятельности Совета UKAD или на достижимость его целей, а также определение шагов, необходимых для реагирования на такие изменения, и, при необходимости, доведение таких вопросов до сведения до сведения ответственного министра и ПАО через исполнительную команду, команду спонсоров или напрямую
  • обеспечение соблюдения любых законодательных или административных требований по использованию государственных средств; что Совет действует в пределах своих полномочий и любых делегированных полномочий, согласованных с DCMS, а также в соответствии с любыми другими условиями, касающимися использования государственных средств.
  • обеспечение того, чтобы при принятии решений Совет учитывал рекомендации DCMS.
  • обеспечение того, чтобы в рамках вышеуказанного соблюдения они были знакомы с:
    • этот рамочный документ,
    • любое письмо о делегировании, выданное органу, как указано в пункте 8.6.
    • любые элементы любого письма об урегулировании, выданного DCMS, которое имеет отношение к работе UKAD
    • любое отдельное письмо об урегулировании, выданное UKAD от DCMS
  • что у них есть соответствующие внутренние механизмы для мониторинга, управления и внешней отчетности в отношении любых условий, вытекающих из вышеуказанных документов, и обеспечить, чтобы генеральный директор и UKAD в целом действовали в соответствии со своими обязательствами по вышеуказанным документам.
  • постоянная демонстрация высоких стандартов корпоративного управления, в том числе путем использования независимого комитета по аудиту, который помогает Совету директоров устранять ключевые финансовые и другие риски.
  • назначение с одобрения Государственного секретаря Главного исполнительного директора и, по согласованию с DCMS, установление целевых показателей эффективности и условий вознаграждения, связанных с этими целями для Главного исполнительного директора, которые придают должное внимание правильному управлению, использованию и использованию государственных ресурсов
  • внедрение механизмов независимой оценки и ежегодной оценки деятельности председателя независимыми неисполнительными лицами с учетом мнений соответствующих заинтересованных сторон. Результаты этой оценки должны быть предоставлены ответственному министру.
  • определение всех других вещей, которые Совет считает вспомогательными или способствующими достижению или выполнению UKAD своих целей

15.8. Совет директоров должен обеспечить наличие эффективных механизмов, обеспечивающих уверенность в управлении рисками, корпоративном управлении и внутреннем контроле.

15.9. Совет директоров должен сделать стратегический выбор в отношении стиля, формы и качества управления рисками, а также возглавить оценку и управление возможностями и рисками. Совет директоров должен обеспечить наличие эффективных механизмов, обеспечивающих уверенность в разработке и функционировании систем управления рисками, корпоративного управления и внутреннего контроля в соответствии с «Управление рисками: принципы и концепции» («Оранжевая книга») . Совет директоров должен создать комитет по аудиту и обеспечению рисков под председательством независимого неисполнительного члена, имеющего соответствующую квалификацию, для предоставления независимых рекомендаций и обеспечения того, чтобы Комитету по аудиту и обеспечению рисков DCMS предоставлялись регулярные гарантии с учетом любых существенных ограничений или проблем. Ожидается, что Совет директоров удостоверится в адекватности и эффективности системы управления рисками и функционирования внутреннего контроля.

16. Роль и обязанности Председателя

16.1. Председатель несет ответственность за руководство Советом при выполнении его обязанностей. Такая ответственность должна осуществляться с учетом их обязанностей и ответственности, изложенных в их трудовом договоре/письме о назначении, приоритетах в письме председателя, направленном им командой-спонсором, законном органе, регулирующем UKAD, настоящем документе и документах. и рекомендации, упомянутые в этом документе.

16.2. Связь между Советом UKAD и ответственным министром обычно осуществляется через председателя.

16.3. Председатель подчиняется Кодексу поведения членов советов государственных органов , который охватывает поведение при исполнении служебных обязанностей и включает в себя Нолановские принципы общественной жизни .

16.4. Кроме того, председатель несет ответственность за:

  • обеспечение, в том числе путем мониторинга и взаимодействия с соответствующими механизмами управления, того, чтобы дела UKAD велись добросовестно
  • обеспечение того, чтобы политика и действия поддерживали более широкую стратегическую политику ответственного министра, при этом соблюдая обязательства UKAD в соответствии с Всемирным антидопинговым кодексом, и, где это возможно, эти политики и действия должны быть четко доведены до сведения и распространены по всему UKAD.

16.5. Председатель имеет следующие руководящие обязанности:

  • формулирование стратегии Совета
  • обеспечение того, чтобы Совет при принятии решений надлежащим образом учитывал указания ответственного министра или DCMS.
  • содействие эффективному и результативному использованию персонала и других ресурсов
  • обеспечение высоких стандартов регулярности и корректности
  • представление мнений Совета широкой общественности

16.6. Председатель также обязан обеспечить, чтобы:

  • работа Совета и его членов анализируется и работает эффективно, включая постоянную оценку эффективности работы отдельных членов совета с официальной ежегодной оценкой и более углубленную оценку эффективности работы отдельных членов совета при рассмотрении вопроса о повторном назначении
  • что при проведении оценок учитывается и учитывается мнение соответствующих заинтересованных сторон, включая сотрудников и спонсорскую команду.
  • что Совет директоров обладает необходимым набором навыков для управления деятельностью UKAD, и что все директора, включая председателя и генерального директора, постоянно совершенствуют свои навыки, знания и знакомство с UKAD, чтобы выполнять свою роль как в Совете директоров, так и в комитетах. Это будет включать, помимо прочего, навыки и обучение в отношении требований финансового управления и отчетности, управления рисками и требований членства в советах директоров в государственном секторе.
  • члены совета директоров полностью проинформированы об условиях назначения, обязанностях, правах и ответственности.
  • они вместе с другими членами совета директоров проходят соответствующую подготовку по требованиям к финансовому менеджменту и отчетности, а также по любым различиям, которые могут существовать между практикой частного и государственного сектора.
  • ответственный министр информируется о потребностях UKAD, когда возникают вакансии в совете директоров
  • существует структура работы Совета директоров, определяющая роль и обязанности Совета директоров в соответствии с Государственным Кодексом надлежащей практики корпоративного управления.
  • существует кодекс практики для членов советов директоров, соответствующий Кодексу поведения членов советов государственных органов, принятому при кабинете министров.

17. Обязанности отдельных членов совета директоров

17.1. Отдельные члены правления должны:

  • всегда соблюдать Кодекс поведения членов советов государственных органов , который охватывает поведение при исполнении служебных обязанностей и включает в себя Принципы общественной жизни Нолана, а также правила, касающиеся использования государственных средств и конфликтов интересов.
  • продемонстрировать соблюдение 12 принципов управления всеми неисполнительными директорами государственных органов, если это необходимо.
  • не злоупотреблять информацией, полученной в ходе своей государственной службы, для личной выгоды или политической выгоды, а также не пытаться использовать возможности государственной службы для продвижения своих частных интересов или интересов связанных лиц или организаций.
  • соблюдать правила Совета о приеме подарков и знаков гостеприимства, а также о деловых встречах
  • действовать добросовестно и в интересах UKAD
  • убедиться, что они знакомы со всеми применимыми инструкциями о роли неисполнительных директоров и советов государственного сектора, которые могут время от времени издаваться Кабинетом министров, Казначейством Ее Величества или правительством в целом.

Управленческая и финансовая ответственность и контроль

18. Делегированные полномочия

18.1. Делегированные полномочия UKAD изложены в письме о делегировании. Это письмо о делегировании может быть обновлено и заменено более поздними версиями, которые могут быть выпущены DCMS по согласованию с Казначейством Ее Величества.

18.2. В соответствии с Приложением 2.2 MPM данные делегирования будут пересматриваться ежегодно.

18.3. UKAD должен получить предварительное письменное одобрение DCMS и, при необходимости, Министерства финансов Ее Величества, прежде чем:

  • принятие на себя каких-либо обязательств по осуществлению любых расходов, выходящих за рамки полномочий или не предусмотренных в годовом бюджете UKAD, утвержденном департаментом
  • расходы на любые цели, которые являются или могут считаться новыми или спорными, или которые имеют или могут иметь значительные будущие финансовые последствия
  • внесение каких-либо существенных изменений в масштабы деятельности или финансирование любой инициативы или конкретной схемы, ранее одобренной департаментом
  • внесение любых изменений в политику или практику, которые имеют более широкие финансовые последствия, которые могут оказаться резонансными или которые могут существенно повлиять на будущий уровень требуемых ресурсов
  • проведение политики, которая противоречит принципам, правилам, рекомендациям и рекомендациям MPM

19. Расходные полномочия

19.1. После утверждения бюджета DCMS UKAD имеет право нести расходы, утвержденные в бюджете, без дальнейшей ссылки на DCMS, на следующих условиях:

  • UKAD обязуется выполнить делегирование, изложенное в письме о делегировании. Эти делегированные полномочия не могут быть изменены без предварительного согласия DCMS и по согласованию с Казначейством Ее Величества и Кабинетом министров, в зависимости от обстоятельств.
  • UKAD должен соблюдать MPM в отношении новых, спорных или резонансных предложений.
  • включение любых запланированных и утвержденных расходов в бюджет не устраняет необходимости получения официального одобрения департамента, если любые предлагаемые расходы выходят за пределы делегированных лимитов или предназначены для новых схем, не согласованных ранее
  • UKAD предоставляет DCMS такую ​​информацию о своей деятельности, результатах деятельности, отдельных проектах или других расходах, которую DCMS может обоснованно потребовать.

20. Банковское дело и управление наличными деньгами

20.1. UKAD должно максимально использовать государственные банковские услуги (счета в коммерческих банках центрального правительства, централизованно управляемые государственными банками).

20.2. UKAD следует хранить деньги за пределами счетов Государственной банковской службы только в том случае, если для этого есть хорошее экономическое обоснование и для открытия каждого счета требуется согласие Казначейства Ее Величества. Для этой цели могут рассматриваться только коммерческие банки, являющиеся членами соответствующих клиринговых органов Великобритании.

20.3. Коммерческие счета, если они одобрены, должны работать в соответствии с принципами, изложенными в MPM.

20.4. АО отвечает за обеспечение того, чтобы UKAD придерживался банковской политики, изложенной в MPM, и за обеспечение ее соблюдения.

21. Закупки

21.1. UKAD должен обеспечить соответствие своей политики закупок всем соответствующим британским или другим международным правилам закупок, в частности Положениям о государственных контрактах 2015 года, и соблюдать их.

21.2. UKAD должен разработать свою политику закупок и задокументировать ее в Руководстве по политике и процедурам закупок.

21.3. В случаях закупок, когда UKAD может превысить лимит делегированных полномочий, необходимо получить одобрение стратегии закупок для конкретной запланированной закупки у команды спонсоров DCMS.

21.4. Товары, услуги и работы должны приобретаться путем конкуренции. Предложения о заключении контрактов с одним тендером или с ограниченным участием должны быть ограниченными и исключительными, а ежеквартальный отчет с объяснением этих исключений должен направляться в департамент.

21.5. Делегированный лимит для контрактов с одним тендером указан в Приложении B. UKAD должно соблюдать процесс единого тендера, как указано в Приложении B и иным образом сообщено им Департаментом.

21.6. Закупка ЮКАД работ, оборудования, товаров и услуг должна основываться на полной оценке вариантов и соотношении цены и качества (VfM), т.е. оптимальном сочетании стоимости и качества в течение всего срока службы (соответствия назначению).

21.7. ЮКАД обязан:

  • в полной мере участвовать в инициативах по закупкам на уровне департамента и правительства, направленных на достижение VfM за счет совместных проектов.
  • соблюдать все соответствующие заметки о политике закупок, выпущенные кабинетом министров.
  • полностью сотрудничать с инициативами по улучшению доступности данных о закупках для облегчения достижения VfM

21.8. UKAD должен соблюдать коммерческие стандарты и стандарты грантов . Эти стандарты применяются к планированию, реализации и управлению государственной коммерческой деятельностью, включая управление грантами во всех департаментах и ​​ALB, независимо от используемого коммерческого подхода, и составляют часть набора функциональных стандартов, которые устанавливают ожидания от управления внутри правительства.

21.9. UKAD должен соблюдать требования, изложенные в Приложении B.

22. Управление рисками

22.1. UKAD должен обеспечить, чтобы риски, с которыми он сталкивается, рассматривались надлежащим образом, в соответствии с соответствующими аспектами передовой практики корпоративного управления, и разработать стратегию управления рисками в соответствии с руководством Казначейства «Управление рисками : принципы и концепции» .

23. Противодействие мошенничеству и кражам

23.1. UKAD должно принять и внедрить политику и практику, чтобы защитить себя от мошенничества и воровства.

23.2. UKAD должен действовать в соответствии с указаниями, изданными Службой по борьбе с мошенничеством, а также в соответствии с процедурами и соображениями, изложенными в Приложении 4.9 MPM и Функциональном стандарте по борьбе с мошенничеством . Ему также следует предпринять все разумные шаги для оценки финансового положения любой фирмы или другой организации, с которой он намеревается заключить контракт или предоставить грант или субсидию в виде помощи.

23.3. UKAD должно вести учет, готовить и направлять в DCMS ежегодный отчет о мошенничестве и кражах, от которых пострадало UKAD, в той степени, в которой им об этом известно, и как можно скорее уведомлять DCMS о любых необычных или серьезных инцидентах. UKAD также должно сообщать об обнаруженных убытках в результате мошенничества, взяточничества, коррупции и ошибок, а также о связанных с ними возмещениях и предотвращенных убытках в экспертный центр по борьбе с мошенничеством в соответствии с согласованными правительственными определениями, изложенными в Функциональном стандарте по борьбе с мошенничеством.

24. Сотрудники UKAD

Широкие обязанности персонала

24.1. В рамках договоренностей, утвержденных ответственным министром и казначейством, UKAD будет нести ответственность за набор, удержание и мотивацию своего персонала. Широкие обязанности перед его персоналом заключаются в обеспечении того, чтобы:

  • правила найма и управления персоналом создают инклюзивную культуру, в которой в полной мере ценится разнообразие; назначение и продвижение по службе основаны на заслугах; нет дискриминации в отношении сотрудников с характеристиками, защищенными Законом о равенстве 2010 года.
  • уровень и структура его штатного расписания, включая разряды и численность персонала, соответствуют его функциям и требованиям экономии, эффективности и результативности.
  • работа персонала на всех уровнях оценивается удовлетворительно, а системы измерения производительности UKAD время от времени пересматриваются.
  • его сотрудникам рекомендуется приобретать соответствующие профессиональные, управленческие и другие знания, необходимые для достижения целей UKAD.
  • проводятся надлежащие консультации с персоналом по ключевым вопросам, затрагивающим их
  • имеются адекватные процедуры рассмотрения жалоб и дисциплинарные процедуры
  • действуют процедуры информирования о нарушениях, соответствующие Закону о раскрытии общественных интересов.
  • действует кодекс поведения сотрудников на основе Типового кодекса поведения сотрудников исполнительных вневедомственных государственных органов Кабинета министров.

Затраты на персонал

24.2. В соответствии с делегированными ему полномочиями UKAD должно гарантировать, что создание каких-либо дополнительных должностей не повлечет за собой форвардных обязательств, которые превысят его способность оплатить их.

Оплата и условия обслуживания

24.3. На сотрудников UKAD распространяются уровни вознаграждения и условия службы (включая пенсии) в рамках общей структуры заработной платы, утвержденной DCMS и Казначейством. UKAD не имеет делегированных полномочий по внесению изменений в настоящие условия.

24.4. Если правила и условия службы государственной службы применяются к ставкам заработной платы и пособий за невыплату, выплачиваемых сотрудникам и любой другой стороне, имеющей право на оплату командировочных расходов или других надбавок, оплата производится в соответствии с положениями Гражданской службы . Кодекс управления и ежегодное Руководство по выплате заработной платы государственной службе , за исключением случаев, когда DCMS дало предварительное разрешение на изменение таких ставок.

24.5. Условия работы персонала должны быть изложены в «Справочнике сотрудника», который должен быть предоставлен в DCMS вместе с последующими поправками.

24.6. UKAD обязуется соблюдать правила контроля оплаты труда в государственном секторе, включая соответствующий процесс утверждения в зависимости от классификации организаций, как подробно описано в « Руководстве по заработной плате для старших должностных лиц» и «Руководстве по оплате и условиям в государственном секторе ».

24.7. UKAD будет использовать общую структуру заработной платы, утвержденную департаментом и Казначейством, где это применимо, с должным учетом Руководства по оплате труда старших должностных лиц.

24.8. Командировочные расходы членов правления будут привязаны к ставкам, разрешенным старшим сотрудникам UKAD. Возмещаются разумные фактические затраты.

Пенсии, увольнения и компенсации

24.9. Правила компенсационных схем и правила пенсионных схем должны отражать требования законодательства и рекомендаций Казначейства Ее Величества в отношении выходных выплат.

24.10. Сотрудники UKAD обычно имеют право на пенсию, предоставляемую Пенсионной схемой местных органов власти (LGPS). Сотрудники могут отказаться от участия в программе профессионального пенсионного обеспечения, предоставляемой UKAD, но вклад работодателя в любую индивидуальную пенсионную систему, включая пенсию заинтересованных сторон, обычно ограничивается уровнем скидки национального страхования.

24.11. Любое предложение UKAD об отказе от существующих пенсионных соглашений или о выплате каких-либо сокращений или компенсации за потерю должности требует предварительного одобрения DCMS. Предложения о выходном пособии должны соответствовать правилам главы 4 МПМ.

Бизнес-планы, финансовая отчетность и управленческая информация

25. Корпоративные и бизнес-планы

25.1. Каждый раз, когда UKAD обновляет свой стратегический план, он должен представить проект в DCMS до начала периода, к которому он относится. UKAD согласовывает с DCMS вопросы, которые будут отражены в плане, и график его подготовки. План должен отражать уставные и/или другие обязанности UKAD и, в рамках этих обязанностей, приоритеты, время от времени устанавливаемые ответственным министром (включая решения, принимаемые в отношении политики и ресурсов в свете более широких решений о государственных расходах). План должен продемонстрировать, как UKAD способствует достижению среднесрочного плана и приоритетов DCMS, а также согласовать показатели эффективности и основные этапы.

25.2. Первый год стратегического плана, дополненный при необходимости, образует бизнес-план. Бизнес-план должен быть обновлен, чтобы включить ключевые цели и этапы на предстоящий год, и должен быть связан с бюджетной информацией, чтобы отдел мог легко определить ресурсы, выделенные для достижения конкретных целей. С учетом любых коммерческих соображений стратегические и бизнес-планы должны быть опубликованы UKAD на своем веб-сайте и отдельно предоставлены сотрудникам.

25.3. В планы должны быть включены следующие ключевые вопросы:

  • ключевые цели и связанные с ними ключевые показатели эффективности на ближайшие годы, а также стратегия достижения этих целей
  • ключевые нефинансовые цели деятельности
  • альтернативные сценарии и оценка факторов риска, которые могут существенно повлиять на выполнение плана, но которые невозможно точно спрогнозировать
  • другие вопросы по согласованию между DCMS и UKAD

26. Процедуры бюджетирования

26.1. Ежегодно, в свете решений DCMS по обновленному проекту корпоративного плана, DCMS будет отправлять в UKAD:

  • официальное заявление о годовых бюджетных ассигнованиях, выделяемых DCMS с учетом конкурирующих приоритетов в DCMS, и любых прогнозируемых доходах, утвержденных DCMS
  • заявление о любых запланированных изменениях в политике, затрагивающих UKAD

26.2. Утвержденный годовой бизнес-план будет учитывать как утвержденное финансирование, так и любые прогнозируемые поступления. Он будет включать в себя бюджет предполагаемых платежей и поступлений, а также профиль ожидаемых расходов и использования любого ведомственного финансирования и/или других доходов за год. Эти элементы составляют часть утвержденного бизнес-плана на рассматриваемый год.

27. Гранты и любые выделенные гранты

27.1. Любая субсидия, предоставленная DCMS за рассматриваемый год, будет включена в смету поставок DCMS и подлежит парламентскому контролю.

27.2. Грант обычно выплачивается ежемесячными платежами на основании письменных заявлений, подтверждающих необходимость. UKAD будет соблюдать общий принцип, согласно которому предоплата не производится. Остатки денежных средств, накопленные в течение года за счет грантов или других фондов Казначейства, должны поддерживаться на минимальном уровне, соответствующем эффективному функционированию UKAD. Срок действия гранта, не использованного до конца финансового года, истекает. При условии одобрения Парламентом соответствующего положения о смете, если предоставление гранта задерживается во избежание избыточных остатков денежных средств в конце года, DCMS предоставит в следующем финансовом году любые такие гранты, необходимые для погасить любые обязательства на конец года, например, кредиторов.

27.3. В случае, если DCMS предоставляет UKAD отдельные гранты для конкретных (ограниченных) целей, он будет выдавать грант по мере необходимости UKAD на основании письменного запроса. UKAD предоставит доказательства того, что грант был использован в целях, разрешенных DCMS. UKAD не имеет права иметь незарезервированные средства гранта или переносить средства гранта на другой финансовый год.

28. Годовой отчет и отчетность

28.1. Совет UKAD должен публиковать годовой отчет о своей деятельности вместе с проверенными отчетами после окончания каждого финансового года. UKAD обязано предоставлять DCMS свои окончательные (аудированные) отчеты каждый год для консолидации счетов в DCMS. Проект отчета должен быть представлен в DCMS за две недели до предполагаемой даты публикации. Счета должны быть подготовлены в соответствии с соответствующими законами и специальными инструкциями по отчетности, изданными департаментом, а также Руководством по финансовой отчетности Казначейства (FReM).

28.2. Годовой отчет должен:

  • охватывать любые корпоративные, дочерние или совместные предприятия, находящиеся под его контролем
  • соблюдать FreM и, в частности, учитывать иллюстративные заявления для NDPB
  • обрисовать основную деятельность и результаты деятельности за предыдущий финансовый год и в краткой форме изложить планы на будущее.

28.3. Информация о достижении ключевых финансовых целей включается в годовой отчет и подлежит заключению аудитора о непротиворечивости. Отчет и счета должны быть представлены парламенту и размещены на веб-сайте UKAD в соответствии с указаниями FReM.

28.4. Если UKAD желает опубликовать документ в дополнение к своему годовому отчету и финансовой отчетности, содержащий дополнительные материалы, включая сводную финансовую отчетность, они должны соответствовать требованиям разделов 426 и 426A Закона о компаниях 2006 года. Сводные данные не должны публиковаться до представление полного годового отчета и отчетов парламенту было бы нарушением парламентских привилегий.

28.5. Если в силу исключительных обстоятельств возникает противоречие между требованиями Закона о компаниях и FReM, Закон о компаниях имеет преимущественную силу. Компании должны обсудить ситуацию в первую очередь со своим отделом акционеров и Казначейством Ее Величества.

28.6. Разделы 381–384 Закона о компаниях 2006 года определяют квалификационные критерии режима малых компаний. Субъекты, соответствующие этим критериям, могут применять режим малых компаний только с одобрения их гаранта.

29. Отчетность о проделанной работе перед отделом.

29.1. UKAD должен использовать системы управления, информации и бухгалтерского учета, которые позволяют ему своевременно и эффективно проверять свои финансовые и нефинансовые показатели на соответствие бюджетам и целям, изложенным в корпоративных и бизнес-планах.

29.2. UKAD должен информировать DCMS о любых изменениях, которые делают достижение целей более или менее трудным. Он должен отчитываться о финансовых и нефинансовых результатах, включая эффективность оказания помощи в реализации политики министров и достижении ключевых целей, по крайней мере, ежеквартально.

29.3. Деятельность UKAD должна официально оцениваться DCMS четыре раза в год на ежеквартальных собраниях партнеров.

29.4. Ответственный министр будет встречаться с председателем и главой исполнительной власти два раза в год.

30. Обмен информацией

30.1. DCMS имеет право доступа ко всем записям и персоналу UKAD для любых целей, включая, например, спонсорские проверки и оперативные расследования, если только это не поставит под угрозу механизмы защиты личности и конфиденциальности, изложенные в Политике UKAD в отношении сообщений о нарушениях.

30.2. UKAD предоставляет DCMS такую ​​информацию о своей деятельности, результатах деятельности, отдельных проектах или других расходах, которую DCMS может обоснованно потребовать.

30.3. DCMS и Казначейство Ее Величества могут запросить обмен данными, хранящимися в UKAD, в порядке, установленном центральным руководством, за исключением случаев, когда это запрещено законом. Это может включать требование о назначении старшего должностного лица, ответственного за обмен данными.

30.4. Как минимум, UKAD ежемесячно предоставляет DCMS информацию, которая позволит DCMS удовлетворительно отслеживать:

  • Управление денежными средствами UKAD
  • сокращение грантовой помощи
  • прогноз результата по рубрикам ресурсов
  • другие данные, необходимые для онлайн-системы центрального учета и отчетности (OSCAR)
  • данные, необходимые в отношении его соответствия любым каналам контроля Кабинета министров или необходимые для выполнения любого условия, изложенного в любом письме об урегулировании

Аудит

31. Внутренний аудит

31.1. ЮКАД обязан:

  • создать и поддерживать механизмы внутреннего аудита
  • обеспечить, чтобы любые механизмы внутреннего аудита соответствовали Стандартам внутреннего аудита государственного сектора (PSIAS), принятым Казначейством Ее Величества.
  • обеспечить удовлетворенность СУВД компетенцией и квалификацией руководителя службы внутреннего аудита, а также требованиями к утверждению назначений в соответствии с PSIAS
  • создать комитет по аудиту при Совете директоров в соответствии с Кодексом добросовестной практики корпоративного управления и Руководством для Комитета по аудиту и обеспечению рисков.
  • как можно скорее передать в DCMS стратегию аудита, планы периодических аудитов и годовой отчет о аудите, включая заключение руководителя отдела внутреннего аудита UKAD по управлению рисками, контролю и управлению.
  • вести учет, готовить и отправлять в DCMS ежегодный отчет о мошенничестве и кражах, от которых пострадало UKAD, и как можно скорее уведомлять DCMS о любых необычных или серьезных инцидентах
  • будет делиться с DCMS информацией, выявленной в ходе процесса аудита, и ежегодным аудиторским заключением (вместе с любыми другими результатами) по окончании аудита, в частности, по вопросам, влияющим на обязанности DCMS в отношении финансовых систем в UKAD

32. Внешний аудит

32.1. Контролер и генеральный аудитор (C&AG) проверяет годовые отчеты UKAD и представляет их парламенту вместе с отчетом.

32.2. В случае, если UKAD создаст и будет контролировать дочерние компании, UKAD, в свете положений Закона о компаниях 2006 года, обеспечит, чтобы C&AG имел возможность быть назначенным аудитором тех дочерних компаний, которые он контролирует и/или чьи счета консолидированы на собственных счетах. UKAD обсудит с DCMS процедуры назначения C&AG аудитором компаний.

32.3. C&AG:

  • проконсультируется с DCMS и UKAD относительно того, кто – NAO или коммерческий аудитор – должен провести аудит(ы) от его имени, хотя окончательное решение остается за C&AG.
  • имеет законное право доступа к соответствующим документам, в том числе в соответствии со статьей 25(8) Закона о государственных ресурсах и счетах 2000 года, которыми владеет другая сторона при получении платежей или грантов от UKAD.
  • будет делиться с DCMS информацией, выявленной в ходе процесса аудита, и аудиторским отчетом (вместе с любыми другими результатами) по окончании аудита, в частности, по вопросам, влияющим на обязанности DCMS в отношении финансовых систем в UKAD
  • рассмотрит запросы департаментов и других соответствующих органов о предоставлении отчетов о соблюдении нормативных требований и других подобных отчетов в начале аудита. В соответствии с независимым статусом C&AG предоставление таких отчетов полностью остается на усмотрение C&AG.

32.4. C&AG может проводить проверки экономичности, эффективности и результативности использования UKAD своих ресурсов при выполнении своих функций. Для целей этих проверок C&AG имеет установленный законом доступ к документам, как это предусмотрено в разделе 8 Закона о национальном аудите 1983 года. получателями грантов, подрядчиками и субподрядчиками, которые могут потребоваться для этих исследований; и приложит все усилия для обеспечения доступа C&AG к любым другим документам, требуемым C&AG и хранящимся в других органах.

Обзоры и порядок ликвидации

33. Обзор статуса UKAD

33.1. UKAD будет проверен в рамках более широкой программы проверок государственных органов в сроки, определяемые министрами DCMS и их ПАО.

34. Порядок действий в случае ликвидации UKAD

34.1. DCMS должен принять меры для обеспечения упорядоченной ликвидации UKAD. В частности, оно должно гарантировать, что активы и обязательства UKAD передаются любой организации-преемнику и должным образом учитываются. В случае отсутствия организации-преемника активы и обязательства должны вернуться в DCMS. С этой целью DCMS должна:

  • учитывать рекомендации Кабинета министров по ликвидации ALB
  • обеспечить наличие в UKAD процедур для получения независимых гарантий по ключевым транзакциям, финансовым обязательствам, потокам денежных средств и другой информации, необходимой для эффективного управления ликвидацией и поддержания динамики работы, унаследованной любой остаточной организацией.
  • указать основу для оценки и учета активов и обязательств UKAD
  • обеспечить наличие механизмов для подготовки итоговых отчетов и их передачи в C&AG для внешнего аудита, а также наличие средств для органов, не входящих в Корону, для оплаты таких аудитов. C&AG должен представить окончательные отчеты в парламенте вместе со своим отчетом о счетах.
  • организовать подписание заключительных отчетов наиболее подходящим лицом. В случае, если другой ALB возьмет на себя роль, ответственность, активы и обязательства, следующий АО ALB должен подписать заключительные отчеты. В случае, если DCMS унаследует роль, обязанности, активы и обязательства, АО DCMS должно подписать

34.2. UKAD обязан предоставить DCMS полную информацию обо всех соглашениях, по которым UKAD или его правопреемники имеют право на долю в финансовой прибыли разработчиков. В DCMS также следует передать подробную информацию о любых других формах возврата средств, причитающихся UKAD.

Подпись: Полли Пейн и Рут Ханнант
(от имени DCMS)

Дата: 12 октября 2023 г.

Подпись: Джейн Рамбл
(от имени Антидопинговой службы Великобритании)

Дата: 11 октября 2023 г.

Приложение А: Руководство

Корпоративное управление

Финансовый менеджмент и отчетность

Управление рисками

Коммерческий менеджмент

Публичные назначения

Персонал и вознаграждение

Общий

Приложение Б: Коммерческие требования

Положение о государственных контрактах

UKAD обязуется соблюдать Положения о государственных контрактах 2015 года (PCR) (с поправками) в своей закупочной деятельности. Будучи центральным государственным органом/субцентральным контрактным органом (как указано в Приложении 1 PCR), UKAD должен соблюдать соответствующие применимые пороговые значения для закупочной деятельности.

Политика и процессы центрального правительства

UKAD приобретает товары и услуги посредством честной и открытой конкуренции в соответствии с государственными коммерческими операционными стандартами (включая «Пособие по аутсорсингу»), обеспечивая оптимальное соотношение цены и качества посредством закупок и действуя в соответствии с британским и другим международным законодательством, включая ограничения на государственную помощь. / контроль субсидий.

UKAD обязуется соблюдать текущие и будущие требования в отношении дополнительного контроля расходов, делегированных полномочий и разрешений на закупки и аренду, о которых им сообщает DCMS.

Там, где это возможно и целесообразно, UKAD будет использовать те структуры Crown Commercial Services, которые соответствуют его потребностям.

UKAD должно поддерживать более широкие стратегии и программы правительственной коммерческой функции в их разработке, реализации и устойчивом применении.

UKAD должен включать все применимые текущие и будущие положения о политике закупок в свои коммерческие операции. В частности, UKAD обязан:

  • Поддерживайте правительственную программу развития малого и среднего бизнеса посредством соответствующей закупочной деятельности, если это не противоречит благотворительному статусу UKAD.
  • Содействовать включению Закона о социальных ценностях и связанных с ним принципов в закупочную деятельность, где это возможно.
  • Соблюдать политику и обязательства правительства по обеспечению прозрачности.
  • Поддержка инициатив по совершенствованию и надзору в области коммерческих закупок и управления контрактами, включая:
    • Классификация контрактов для всех контрактов
    • Внутренние процессы обеспечения контроля расходов и управления, согласованные с процессами утверждения контроля коммерческих расходов Департамента и Кабинета министров.
    • Осуществление ГСНК и отчетность
    • Отчетность по конвейеру
    • Обеспечение и аудит, внедрение и отчетность
    • Отчеты о соответствии Contracts Finder
    • Отчетность по KPI контракта для внешней публичной публикации
    • Инициативы по улучшению коммерческих систем и данных, например. КЕЙСИ
  • Посещайте учебные программы кабинета министров, предназначенные для повышения коммерческой осведомленности и улучшения коммерческих возможностей, включая мастер-классы Playbook и GCOS, а также обучение навыкам управления контрактами.

Политика и процессы ведомства

UKAD обязуется соблюдать меры ведомственного контроля над расходами, установленные DCMS Commercial. В случаях закупок, когда UKAD может превысить лимит делегированных полномочий, необходимо получить одобрение стратегии закупок для конкретной запланированной закупки у коммерческого директора DCMS.

UKAD должно соблюдать процедуру единого тендера, как описано здесь и иным образом сообщено им DCMS.

Коммерческий директор DCMS будет рассматривать делегированный лимит для контрактов на один тендер ежегодно каждый март и может корректировать его по мере необходимости.

UKAD должен соблюдать требования своего благотворительного статуса и информировать коммерческого директора DCMS, если может возникнуть конфликт с публичным правом и его благотворительным статусом.

Совместные инициативы

ЮКАД обязан:

  • Поддерживать все инициативы по улучшению и надзору в области коммерческих закупок и управления контрактами со стороны DCMS и кабинета министров.
  • Поддерживайте совместные закупки и коммерческие усилия в рамках DCMS и ее PB. Это будет включать поддержку создания коммерческого совета DCMS или аналогичного органа, если такая группа была учреждена, а также более широкие обязательства по поддержке обмена знаниями и обучения персонала, занимающегося коммерческой деятельностью и закупками в ПБ DCMS.
  • Поддерживать формирование и текущую деятельность коммерческого подразделения в рамках семейства государственных органов DCMS путем взаимодействия с коммерческой командой DCMS.
  • В полной мере участвовать в инициативах DCMS и государственных закупок, направленных на достижение эффективности в рамках совместных проектов.

Гранты и другие органы

UKAD должен соблюдать Коммерческие стандарты и стандарты грантов. Эти стандарты применяются к планированию, реализации и управлению государственной коммерческой деятельностью, включая управление грантами во всех департаментах и ​​независимых органах, независимо от используемого коммерческого подхода, и составляют часть набора функциональных стандартов, которые устанавливают ожидания от управления внутри правительства.

В обстоятельствах, когда UKAD обнаруживает, что осуществляет надзор и гарантии деятельности других государственных органов или закупочной деятельности частных организаций, расходующих государственные деньги, UKAD должно обеспечить, насколько это практически осуществимо, и насколько у него есть на это юридические полномочия, чтобы все такие стороны придерживаются принципов управления государственными деньгами, включая поощрение прозрачной и надежной практики и соблюдение любого применимого законодательства.

Управленческая информация и соблюдение требований

DCMS и UKAD стремятся обмениваться информацией для обеспечения прозрачности и согласованности.

UKAD признает, что DCMS иногда будет необходимо запрашивать информацию на разовой основе и/или в короткие сроки по мере необходимости. UKAD должно (и в разумные сроки, требуемые DCMS) предоставлять любую информацию, запрошенную DCMS, и активно стремиться предоставлять DCMS предварительную информацию о событиях и публикациях, в которых может быть заинтересовано правительство.

В дополнение к этой специальной информации и открытым линиям связи, DCMS ожидает, что UKAD будет предоставлять регулярную информацию по вопросам коммерческой деятельности и закупок. Список этой информации можно найти ниже. Список предназначен для обеспечения перспективного планирования периодических ведомственных комиссий; он не является исчерпывающим и может быть изменен.

Название комиссии Сроки Ведущая команда DCMS Цель
Система контроля расходов на консалтинг и отчет о соответствии требованиям (включая нулевые доходы) Ежеквартальный Коммерческий Чтобы DCMS и Кабинет министров планировали и отслеживали контракты и утверждения консультационных услуг государственного сектора.
Возврат по трубопроводу контроля коммерческих расходов (включая нулевой доход) Ежеквартальный Коммерческий Для представления ежеквартального плана контроля коммерческих расходов Департамента в Кабинет министров в соответствии с руководящими принципами Кабинета министров.
Реестр договоров Ежеквартальный Коммерческий Для надзора за коммерческой ответственностью и рисками по секторам, категориям и поставщикам, если доступен реестр контрактов.
Отчет о государственных коммерческих операционных стандартах (GCOS) Шесть месяцев Коммерческий Для подачи Департаментом ежегодного отчета по государственным коммерческим операционным стандартам (GCOS) и шестимесячного обновления планов улучшений.
Отчет о соблюдении контрактов Шесть месяцев Коммерческий Отчетность о соблюдении политики прозрачности
Отправка транзакций расходов на закупки в Bravo Ежегодно Коммерческий Для соблюдения требований Кабинета министров по отчетности о расходах.
Государственные ключевые контракты Возвращение государственных KPI Ежеквартальный Коммерческий Для подачи ежеквартальных ключевых контрактов Департамента публичные КПЭ возвращаются в Кабинет министров.
Процесс закупок для возврата публикации Ежеквартальный Коммерческий Для подачи ежеквартальных отчетов департаментов для публикации на Gov.uk.
Отчет о социальной ценности Ежеквартальный Коммерческий Соблюдать политику Кабинета министров в отношении отчетности о социальных ценностях. В частности, в (a) трубопроводе (b) стратегии закупок (c) присуждении контракта (d) закрытии контракта в соответствии с PPN06/2020
Оперативная отчетность по платежам по договорам Ежеквартальный Коммерческий Обеспечить точную отчетность в Кабинет министров о контрактах, включенных в объем работ, включая любые запрошенные исключения и льготы.
Возвращение для анализа ключевых показателей, целей и отчетов, связанных с закупками, управлением контрактами и коммерческим обеспечением ресурсами. Ежеквартальный Коммерческий Для сравнения расходов на закупки, оценки соответствия политике и предоставления данных об экономическом эффекте расходов департаментов и ПБ, включая расходы третьих сторон и отчетность о коммерческих рисках.
Прямые и косвенные расходы МСП Ежеквартально и ежегодно Коммерческий Поддержать правительственную программу развития малого и среднего бизнеса и План действий DCMS по малому и среднему бизнесу.
Вернуться наверх

Обсуждение закрыто.

Звёзд: 1Звёзд: 2Звёзд: 3Звёзд: 4Звёзд: 5 (1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...