Государственные органы, в том числе так называемые «органы на расстоянии вытянутой руки», являются важнейшим рычагом правительства. Они предоставляют государственные услуги и товары по всему Соединенному Королевству, начиная от Национальной службы здравоохранения, Управления гражданской авиации и заканчивая многочисленными властями национальных парков в Англии.

Требования к проверкам государственных органов

Эти документы представляют собой руководство для организаций, которые проводят проверку государственных органов в рамках Программы проверки государственных органов.

Руководство

Программа проверки государственных органов

Руководство для отделов-спонсоров, независимых органов, групп проверки и ведущих экспертов по Программе проверки государственных органов.

От: Кабинет министров
Опубликовано: 26 апреля 2022 г.
Последнее обновление: 25 сентября 2023 г. — Посмотреть все обновления

Документы

Руководство по проведению проверок государственных органов

HTML

Требования к проверкам государственных органов

HTML

Модель самооценки

Таблица MS Excel , 248 КБ

Этот файл может не подойти пользователям вспомогательных технологий.

Запросите доступный формат.

Шаблон 1: Спецификация роли ведущего рецензента

HTML

Шаблон 2: Условия сотрудничества с ведущим рецензентом

ОДТ , 13,4 КБ

Этот файл имеет формат OpenDocument.

Шаблон 3: Первоначальное письмо ведущему рецензенту

ОДТ , 10,3 КБ

Этот файл имеет формат OpenDocument.

Шаблон 4: Техническое задание для проверок государственных органов

HTML

Шаблон 5: Благодарственное письмо ведущему рецензенту

ОДТ , 9,81 КБ

Этот файл имеет формат OpenDocument.

Список государственных органов, подлежащих проверке в 2022/23 году

HTML

Список государственных органов, подлежащих проверке в 2023/24 году

HTML

Подробности

Органами, на которые распространяется действие данного руководства, являются:

вневедомственные государственные органы (НДОПБ)
исполнительные органы (ИА)
внеминистерские департаменты (НМД)

Руководство основано на уроках, извлеченных из предыдущих программ обзора. Новые проверки государственных органов будут подкреплены:

широкие минимальные требования, охватывающие эффективность, действенность, подотчетность и управление
пул ведущих независимых рецензентов для обеспечения объективности
новая модель самооценки, чтобы драгоценные ресурсы не тратились зря на обзор здоровых тел

Руководство было разработано с учетом того, что ландшафт ALB разнообразен. Департаменты будут возглавлять эти проверки и должны использовать подход, основанный на рисках и изменениях, при определении приоритетности проверок государственных органов.

Хотя инструменты и рекомендации должны применяться в отношении административно классифицированных ALB, департаменты также должны применять их в отношении государственных органов центрального правительства, которые не были административно классифицированы, но имеют многие характеристики ALB.

Руководство способствует совещанию правительства по Действию 24 Декларации о правительственной реформе, чтобы:

«Начать программу проверки «Тел на расстоянии вытянутой руки» и повысить эффективность их ведомственной спонсорской поддержки, подкрепленной четкими показателями эффективности и строгими новыми стандартами управления и спонсорства».

Программа обзора и соответствующие рекомендации соответствуют обязательствам, взятым в Декларации о правительственной реформе, по повышению эффективности как независимых органов, так и ведомственной спонсорской помощи, что позволяет правительству лучше работать на благо граждан.

Программа реформирования государственных органов признает, что предоставленные инструменты и рекомендации потребуют развития по мере того, как мы извлекаем уроки из проведения проверок. Программа будет пересматривать инструменты и рекомендации на основе полученных данных и ежегодно вносить необходимые обновления.

Опубликовано 26 апреля 2022 г.
Последнее обновление 25 сентября 2023 г. + показать все обновления

Руководство

Руководство по проведению проверок государственных органов

Обновлено 25 сентября 2023 г.

Предисловие

Государственные органы, в том числе так называемые «органы на расстоянии вытянутой руки», являются важнейшим рычагом правительства. Они предоставляют государственные услуги и товары по всему Соединенному Королевству, начиная от Национальной службы здравоохранения, Управления гражданской авиации и заканчивая многочисленными властями национальных парков в Англии.

Подотчетные, эффективные и действенные государственные органы

Пандемия привела к напряжению работы государственных органов и потребовала от них реагирования и адаптации в беспрецедентных темпах и масштабах. Это также продемонстрировало настоятельную необходимость реформы государственной службы, как это сформулировано в Декларации о правительственной реформе. ^{[сноска 1]} Для государственных органов это означает:

я. Обеспечение их необходимости. Правительство должно оценить, должно ли государство выполнять ту или иную функцию или более подходящей является альтернатива.
ii. Большая ответственность. Демократическая подотчетность и активные дебаты, которые она влечет за собой, помогают добиться лучших результатов для общества. Государственные органы не должны принимать решения, которые должны быть прерогативой министров – вместо этого они должны сосредоточиваться на результатах, как лазер. Органы также должны соответствующим образом способствовать реализации приоритетов правительства, работая вместе с правительством как одна команда.
iii. Снижение нагрузки на налогоплательщика. Влияние пандемии на государственные финансы является значительным. Это происходит в то время, когда стоимость наших независимых организаций продолжает расти: к 2020 году независимые организации будут тратить более 220 миллиардов фунтов стерлингов в год, и в них будет занято более 300 000 человек.
iv. Культура эффективности и прозрачности. Государственные органы должны тратить деньги налогоплательщиков с большей осторожностью. Эффективные советы государственных органов будут лежать в основе этой миссии – им будет поручено создать культуру эффективности во всех своих организациях. Государственные органы также должны быть отзывчивыми и открытыми для своих пользователей, общественности. Данные о результатах деятельности, расходах и другие данные должны предоставляться открыто.

Вот почему я рад запустить Программу проверки государственных органов, чтобы гарантировать, что каждый фунт потраченных денег налогоплательщиков будет потрачен, и, если это так, обеспечит наилучшие возможные результаты для граждан. В ходе проверок будет рассмотрен вопрос о том, следует ли упразднить или сохранить этот орган; следует ли ему продолжать выполнять все свои функции; и есть ли у него эффективные отношения со своим отделом.

Результатом этой работы должно стать возвращение полномочий подотчетным министрам, повышение эффективности и, где это возможно, отстранение государства как в финансовом отношении, так и в плане участия в жизни людей. Органы будут максимально использовать возможности Брексита, отражать общество, которому они служат, улучшать использование данных и работать как целостная система, а не изолированно.

Я знаю, что департаменты и их государственные органы будут рады этой возможности, чтобы убедиться, что они подходят друг другу.

Достопочтенный Джейкоб Рис-Могг, член парламента

Министр по возможностям Брексита и эффективности правительства

Введение

1. Независимые органы (ALB) являются важным элементом ведомственных цепочек поставок. В настоящее время существует сложная структура государственных органов, включающая 295 ^{[сноска 2],} классифицированных как ALB, на долю которых приходится более 220 миллиардов фунтов стерлингов денег налогоплательщиков.

2. Проверки являются одним из основных рычагов, с помощью которых министры, ведомства и, в конечном итоге, общественность могут влиять на ALB и их спонсорские команды и получать информацию о них. В то время как Канцелярия Кабинета министров вместе с Казначейством Ее Величества владеет общей структурой управления ALB, именно государственные секретари управляют их ALB, отчитываются о них перед парламентом и обеспечивают предоставление ими выдающихся государственных услуг.

3. ALB отличаются от своих департаментов и имеют разную степень независимости или «длину руки» в зависимости от ландшафта. Несмотря на разную степень независимости ALB, постоянными секретарями остаются главные бухгалтеры. Как указано в разделе «Управление государственными деньгами», ^{[сноска 3]} они несут ответственность перед Парламентом за использование государственных средств.

4. В конечном счете, министры подотчетны Парламенту за деятельность и политику своих ALB и осуществляют контроль посредством ряда мер, включая назначения в советы ALB, утверждение корпоративных и бизнес-планов и рамочных документов. Крайне важно, чтобы министры и постоянные секретари были уверены в том, что ALB работают эффективно.

Уроки выучены

5. Подход правительства к проведению проверок государственных органов основан на Программе реформирования государственных органов на 2010–2015 годы и Программе специализированной проверки на 2015–2020 годы. Департаменты сообщили, что преимущества программы Tailored Review включают:

большая гибкость и более тесное сотрудничество между департаментом и проверяемым органом;
акцент на управлении и соответствующие рекомендации укрепили внутренние гарантии; и
проверки служили проверкой работоспособности их организации, чтобы помочь поддержать выводы департамента и действия, предпринимаемые для решения проблем.

6. Однако программа «Специализированного обзора» имела ряд недостатков, которые устранены в новой программе. В их число вошли:

слишком узкий акцент на управлении в отличие от более широких приоритетов, таких как эффективность и результативность реализации,
тенденция акцентировать внимание на особенностях АЛБ, а не на характере взаимоотношений между АЛБ и отделом-спонсором;
поднятие проблем, уже выявленных департаментами, а не добавление ценности путем диагностики непредвиденных рисков и проблем; и
34% ^{[сноска 4]} запланированных проверок ALB были проведены в период с 2016 по 2020 год.

7. Новая программа проверок призвана соответствовать видению правительства относительно подотчетности, эффективности, результативности и соответствия приоритетам правительства. Она имеет несколько явных отличий от программы Tailored Review:

я. Широкий фокус с четкими ожиданиями : с новыми требованиями, охватывающими управление, подотчетность, эффективность и результативность ALB – устанавливающие минимальные ожидания. Ожидается, что эти обзоры будут касаться как ALB, так и того, как департамент его спонсирует.
ii. Пропорциональность и гибкость благодаря :
- сосредоточение внимания на органах с наибольшим риском, как это определено их главным бухгалтером (PAO) и министрами; не «обзоры ради обзоров»;
- позволить обзору отразить различные характеристики организма с помощью методологии и подхода, которые можно адаптировать;
- использование нового инструмента самооценки, который поможет департаментам определить глубину проверки; и
- экспертные отделы будут проводить обзоры. Это ускорит темпы за счет исключения кабинета министров из ненужных процессов, таких как утверждение круга ведения.
iii. Независимая задача : каждую проверку будет проводить независимый рецензент. Кабинет министров будет поддерживать резерв ведущих рецензентов для поддержки департаментов.

8. Департаментам также рекомендуется использовать данные и рассматривать свою систему предоставления услуг в целом:

я. Данные : Пандемия пролила свет на способность данных влиять на принятие решений. Обзоры сами по себе должны содержать богатые доказательства и, где это возможно, содержать рекомендации по улучшению, позволяющие государственным органам лучше использовать данные.
ii. Системное мышление : Департамент должен составить карту своей системы реализации, чтобы быть уверенным, что изменения, которые он вносит посредством проверки, улучшают систему в целом для общественности.

Цель настоящего Руководства

9. Кабинет министров разработал данное руководство для предоставления информации департаментам-спонсорам, ALB, группам проверки и ведущим рецензентам.

10. Руководство было разработано с учетом того, что структура государственных органов в правительстве Великобритании разнообразна. Конкретные элементы руководства, возможно, потребуется соответствующим образом адаптировать.

11. Департаментам настоятельно рекомендуется использовать это руководство при проверке государственных органов, не входящих в официальную классификацию ALB ^{[сноска 5]} . Такие органы должны проверяться департаментами с целью определения соответствующей административной классификации, где это возможно. Департаменты должны указать, почему не были проверены несекретные органы высокого риска.

12. Проверки, вероятно, будут различаться по размеру и масштабу, и подход, изложенный в настоящем руководстве, поддерживает такую пропорциональность и гибкость. Обзоры могут варьироваться от легких упражнений, проводимых в основном посредством самооценки, до группы людей, работающих для поддержки ведущего рецензента при полномасштабном обзоре.

13. Настоящее руководство следует читать вместе с:

я. Требования к проверкам государственных органов; и
ii. Модель самооценки.

14. Департаменты и ALB должны обращаться к этим документам, опубликованным отдельно, при проведении проверки.

Цель обзоров ALB

15. Проверка ALB должна, прежде всего, убедить общественность, министров и главного бухгалтера (PAO), что функция ALB остается полезной и необходимой.

16. Во-вторых, обзор должен оценить, существуют ли более эффективные и действенные альтернативы для достижения целей правительства. Это может включать в себя слияние органа с аналогичным органом, а также закрытие органа и возвращение его функций в отдел.

17. Проверка должна предоставить департаментам возможность убедиться в том, что они удовлетворены тем, что ALB работает с четкой целью и использует соответствующую модель реализации.

18. При проверке следует учитывать, правильно ли принимаются решения ALB или же эти решения лучше всего принимать министрам департамента. Отвечая на эти вопросы, рецензенты должны всегда помнить о «трех критериях» правительства на предмет существования государственного органа ^{[сноска 6]} .

19. Обзор ALB должен привести к выработке рекомендаций, отвечающих на эти вопросы. Рекомендации должны быть осязаемыми и обеспечивать уверенность министров и общественности в том, что ALB находится в наилучшем положении для достижения целей правительства.

20. Если решено сохранить ALB, необходимо рассмотреть следующее:

способность ALB работать более эффективно и результативно, включая определение экономии за счет повышения эффективности;
- При проведении проверки ведущие рецензенты должны определить, где можно сэкономить на лимитах расходов департамента ресурсов (RDEL) более 5% в номинальном выражении по состоянию на 22/23 бюджетов для средней проверки, и пойти дальше, где это возможно.
  - Это ожидание от типичного обзора. Ожидается, что эта цель будет достигнута в тех случаях, когда для рассматриваемого органа не существует ранее установленного целевого показателя экономии за счет повышения эффективности.
  - Действия по достижению целевого показателя эффективности должны быть отражены в рекомендациях по результатам проверки, а также зафиксированы и количественно определены в опубликованном отчете по результатам проверки.
  - Как и в случае со всеми рекомендациями обзора, министры могут принять или отклонить эту рекомендацию.
  - Если это согласовано в качестве рекомендации, целевой показатель более 5% должен быть достигнут органом в течение 1-3 лет.
- деятельность ALB, включая его вклад в достижение целей правительства, а также существующие процессы проведения таких оценок; и
- существующие механизмы контроля и управления, обеспечивающие соблюдение ALB и его спонсором признанных принципов надлежащего управления и требований законодательства.

21. Департаменты должны решить, как лучше всего структурировать и провести эти проверки, а также действовать в соответствии с их рекомендациями в соответствии с принципами, изложенными в настоящем руководстве.

Роль Кабинета министров в обзорах ALB

22. Канцелярия Кабинета министров будет предоставлять департаментам консультации и задачи путем:

я. надзор за общей программой обзоров, определение ее направления и мониторинг ее эффективности;
ii. бросать вызов департаментам, если он считает, что органы высокого риска не являются приоритетными для проверки;
iii. поддержание инструментов и рекомендаций для поддержки департаментов в проведении проверок, включая группу ведущих рецензентов кабинета министров;
iv. поиск системных проблем путем мониторинга данных, собранных из обзоров. Например, департаменты будут обмениваться моделями самооценки;
v. требование к департаментам держать его в курсе начала и хода проверок, а также выполнения рекомендаций; и
VI. управление взаимозависимостями от имени министра по возможностям Брексита и эффективности правительства, включая роль Комитета по эффективности и соотношению цены и качества.

Область применения и подход

23. Государственными органами, на которые непосредственно распространяется действие данного руководства, являются те, которые были административно классифицированы Канцелярией Кабинета министров ^{[сноска 7]} как ALB:

я. Вневедомственные государственные органы (НДОП);
ii. Исполнительные агентства (EA); и
iii. Неминистерские департаменты (НМД).

24. Однако департаменты могут применять принципы, изложенные в настоящем руководстве, к любому и всем своим государственным органам, которые они пожелают проверить.

25. При проведении проверки государственного органа, отнесенного Управлением национальной статистики (ONS) к подсектору центрального правительства, но не отнесенного административно к ALB, ведомственная проверка должна учитывать соответствующую административную классификацию этого органа. ^{[сноска 8]}

26. Департаменты должны привлечь кабинет министров к соответствующему процессу классификации и утверждения. Кабинет министров ожидает, что департаменты тщательно рассмотрят вопрос о том, следует ли классифицировать в настоящее время неклассифицированные органы как ALB в соответствии со Справочником по государственным органам – Часть 1, Классификация государственных органов: Руководство для департаментов (pdf, 888 КБ) .

27. Если департаменты проверяют государственный орган, который владеет более чем одной административной классификацией, например, НМД, которые также являются EA, департаменты должны рассмотреть, остается ли эта классификация подходящей или принятие единой административной классификации было бы более эффективным.

28. В ограниченном числе случаев департаменты могут пожелать проверить государственные органы, ожидающие классификации УНС. В таких случаях департаментам следует привлечь Казначейство Ее Величества и Кабинет министров.

Тайминг

29. Пропорциональность является центральной частью этой программы, и министры департаментов и их главный бухгалтер (PAO) должны определить наиболее подходящую частоту пересмотра своих ALB.

30. Правительство признает критику Государственного контроля (НАО) ^{[сноска 9]} о том, что предыдущие программы проверок не были достаточно соразмерными и не смогли удовлетворить их амбиции по проверке каждого АЛБ в Парламенте. Вот почему новая программа проверок требует, чтобы департаменты подтвердили Кабинету министров и Казначейству Ее Величества приоритетный список ALB для проверки, основанный на таких факторах, как их оценка риска, который представляет орган (см. параграф 123). Правительство хочет инвестировать ограниченные ресурсы в обзоры, которые принесут существенные изменения для граждан, а не в обзоры ради обзоров.

31. Кабинет министров и Казначейство Ее Величества оставляют за собой право оспорить предложенную департаментом очередность проверок. Например, ALB с низким уровнем риска не должен отдаваться приоритету перед рассмотрением крупному органу, осуществляющему деятельность со значительными рисками, полагая, что это продемонстрирует быстрый прогресс.

32. Канцелярия Кабинета министров признает, что ALB также могут подвергаться другим формам проверки, и в этом случае ПАО и министр(ы) могут пожелать принять эту проверку во внимание при определении приоритетности своих органов для проверки.

33. Политика правительства по-прежнему заключается в том, что новый ALB должен быть рассмотрен через 18-24 месяца после начала полноценной работы.

34. Рассмотрев систему реализации в целом с точки зрения пользователя, департаменты должны убедиться, что они изучают варианты проведения совместных или кластерных обзоров организаций как внутри своего департамента, так и в более широком масштабе в рамках правительства.

35. Возможно, было бы также целесообразно рассмотреть сроки проведения проверки в отношении любых предстоящих соответствующих государственных назначений.

Шаг

36. Проверки должны проводиться тщательно и тщательно, но при этом как можно быстрее, чтобы свести к минимуму нарушения в работе департамента. Проверка небольшого государственного органа может быть завершена в течение месяца, и даже крупные проверки должны занимать не более шести месяцев.

37. Для завершения обзоров в надлежащем темпе департаментам следует выделять на них достаточные ресурсы, чтобы они могли быть проведены в согласованные сроки. Инвестирование в достаточные ресурсы может привести к выработке рекомендаций, которые намного перевешивают стоимость проверки.

38. Кабинет министров больше не будет утверждать техническое задание и окончательный отчет перед публикацией, что позволит расширить возможности департаментов и ускорить темпы.

Инклюзивность

39. Обзоры должны быть открытыми и инклюзивными. Департамент и ALB должны приветствовать возможность независимого рассмотрения и поддержать ведущего рецензента и его команду в доступе к необходимым им данным. Установление позитивной культуры «одной команды» во время проверки может помочь обеспечить поддержку рекомендаций и их реализации.

40. Кроме того, ключевые заинтересованные стороны, включая общественность в случае некоторых обзоров, должны иметь возможность внести свой вклад в обзор, когда это уместно и целесообразно (см. пункты 151–152).

41. При проведении проверки группа по проверке должна соблюдать Обязанность по обеспечению равенства в государственном секторе в соответствии с перепиской министра по вопросам выравнивания сообществ и равенства от декабря 2021 года . Ему следует учитывать равноправное воздействие любых своих рекомендаций на сотрудников органа или клиентов, которые получают выгоду от государственных услуг, предоставляемых органом. Подтверждение того, что это было сделано, должно быть включено в результаты проверки, а запись этих соображений должна быть сохранена. При необходимости следует обратиться за юридической консультацией.

42. Департаментам следует также рассмотреть вопрос о том, могут ли они, и если да, то каким образом, привлечь парламент к процессу обзора. Они, возможно, пожелают объявить о начале и завершении проверки посредством письменного министерского заявления (WMS) и уведомить соответствующий комитет(ы) о начале проверки.

43. Департаменты, возможно, пожелают ограничить количество заявлений, которые они делают, делая ежегодное объявление с указанием обзоров, которые они планируют провести в течение финансового года.

44. В соответствии с основными принципами, лежащими в основе всех проверок, участие должно быть пропорциональным, своевременным и обеспечивать четкое соотношение цены и качества для пользователей и налогоплательщиков.

Связь с существующим руководством

45. Инструменты, предоставленные департаментам для проведения таких обзоров, не заменяют существующие рекомендации для ALB, если это специально не оговорено. Инструменты и рекомендации в первую очередь направлены на консолидацию и сопоставление существующих руководств, и департаменты должны обращаться ко всем соответствующим существующим руководствам, где это необходимо для рассматриваемого обзора. Это может включать в себя:

46. Канцелярия Кабинета министров опубликовала Кодекс надлежащей практики спонсорства .

47. Этот список будет находиться под контролем кабинета министров.

Функциональные стандарты

48. Функциональные стандарты существуют для создания последовательного, эффективного и взаимопонятного способа ведения бизнеса внутри государственных организаций и за пределами организационных границ. Функциональные стандарты определяют требования для каждого типа функциональной работы, охватывая управление, роли и подотчетность, а также практику, необходимую для конкретной функции.

49. Эти стандарты обеспечивают стабильную основу для обеспечения гарантий, управления рисками и улучшения возможностей, чтобы поддерживать соотношение цены и качества для налогоплательщика.

50. Обзор должен быть направлен на обеспечение соблюдения требований функциональных стандартов в ALB, а затем на выявление областей, в которых эту практику можно усилить. Для этого департаменту и ALB необходимо будет принять во внимание, где функциональные стандарты применяются к ALB.

51. Вопросы, которые следует учитывать при использовании функциональных стандартов, включают:

Есть ли у ALB четкое понимание того, насколько хорошо он соответствует функциональному стандарту?
Насколько четко определены области, требующие приоритетного улучшения?
Насколько эффективны планы по постоянному совершенствованию стандартов?

52. При проведении проверки департаменты захотят рассмотреть вопрос о том, как любая оценка ALB на соответствие функциональным стандартам может быть использована как часть доказательной базы для проверки. Функциональные руководители отдела должны были провести оценку ALB на соответствие этим функциональным стандартам и иметь возможность предоставить важные доказательства в поддержку проверки.

53. Дополнительную информацию о каждом отдельном функциональном стандарте и о том, как его применять, можно найти на этой странице . Если у вас есть какие-либо комментарии или вопросы, напишите по адресуstandards@cabinetoffice.gov.uk .

Исследовательские учреждения государственного сектора (PSRE)

54. Исследовательские учреждения государственного сектора (ИСРИ) представляют собой разнообразную совокупность государственных органов, проводящих исследования. Это исследование поддерживает широкий спектр задач правительства, включая информирование о разработке политики, законодательных и нормативных функциях, а также предоставление национального стратегического ресурса в ключевых областях научных исследований. Они также могут предоставлять услуги экстренного реагирования. Они взаимодействуют с предприятиями по широкому спектру функций, связанных с инновациями.

55. При проведении проверок PSRE департаменты должны ознакомиться со структурой ценностей PSRE. Это инструмент, разработанный Государственным управлением по науке путем консультаций с PSRE, департаментами и внешними организациями, которые будут поддерживать департаменты в проведении эффективных проверок PSRE. Это позволит департаментам понять эффективность и ценность PSRE для науки и технологий, а также критически подумать о том, как их можно лучше использовать. Эту структуру следует использовать в процессе проверки, чтобы обеспечить единообразный стандарт проверки PSRE во всем правительстве.

56. Настоящее руководство следует использовать вместе с методологией, описанной в настоящем руководстве по обзору и других руководствах кабинета министров. Учитывая характер работы, проводимой PSRE, рецензенты должны консультироваться с главными научными консультантами департаментов (CSA) при определении объема обзора, чтобы убедиться, что учитываются правильные аспекты деятельности PSRE.

57. Государственное управление по науке может консультировать группы по анализу по вопросам проведения обзоров PSRE. Для получения дополнительной информации обращайтесь по адресу rdstrategy@go-science.gov.uk .

Научно-консультативные советы (SAC)

58. Научно-консультативные комитеты или советы (SAC) помогают правительственным ведомствам (и другим исполнительным государственным органам) получать доступ, интерпретировать и понимать весь спектр соответствующей научной информации, а также выносить суждения о ее актуальности, потенциале и применении. Такие комитеты дают рекомендации по очень широкому кругу вопросов: от продуктов питания, которые мы выращиваем и едим, до качества нашей окружающей среды, безопасности наших дорог и транспорта, а также проектирования зданий, в которых мы живем и работаем. а иногда заказывают научные исследования и предлагают независимые экспертные заключения, в том числе подчеркивая, где факты отсутствуют, а где существуют неопределенности или разногласия. От SAC может потребоваться предоставление рекомендаций относительно состояния текущих знаний, применения информации для решения конкретных вопросов или того и другого.

59. Те САС, которые являются НДПБ, подлежат проверке. Консультации с Государственным управлением по науке следует проводить в рамках проверки таких консультативных NDPB, как минимум в рамках разработки технического задания для проверки, а затем на более позднем этапе процесса, когда появятся новые рекомендации.

60. Дополнительные рекомендации по работе Научно-консультативных советов можно найти в руководствах Государственного управления по науке, включая принципы научного консультирования правительства и Кодекс практики для научных консультативных комитетов.

Общие службы

61. Стратегия общих услуг объединяет основные функции бизнеса в единый упрощенный центр, чтобы сэкономить время, сократить бюрократическую волокиту и предложить налогоплательщикам лучшее соотношение цены и качества. Этот новый оптимизированный подход позволяет повысить производительность и стандартизировать бизнес-потребности при меньших затратах, а также улучшить взаимодействие с пользователем и улучшить доступность.

62. ALB подпадают под действие Стратегии, и ожидается, что они присоединятся к Центру общего обслуживания своего департамента-спонсора, как это предусмотрено в Стратегии совместного обслуживания правительства .

63. Ожидается, что ALB, которые не присоединятся к Общему центру обслуживания в ближайшем будущем, например, из-за контрактных обязательств, будут продвигаться вперед в согласовании с рабочими направлениями Стратегии в рамках подготовки к присоединению к своему Центру. Эти рабочие направления включают в себя соответствие глобальным процессам и стандартам, конвергенцию данных, трансформацию процессов, а также качество и производительность.

64. В ходе проверок следует учитывать соответствие ALB стратегии и дорожной карте по присоединению ALB к своему общему центру обслуживания.

Передача полномочий и укрепление Союза

65. Крайне важно полностью рассмотреть степень, в которой функции ALB прямо или косвенно выполняются в переданном контексте.

66. В ответ правительства на обзор лорда Данлопа о том, как правительство Великобритании и автономные администрации могут более эффективно работать вместе от имени всех граждан, правительство взяло на себя обязательство помогать государственным органам работать таким образом, чтобы представлять и укреплять Великобританию.

67. Группы по анализу могут воспользоваться поддержкой Группы управления Великобритании (UKGG) или Офиса Северной Ирландии, чтобы лучше понять вопросы передачи полномочий в рассматриваемых областях политики и реализации. Они также могут получить доступ к Devolution Toolkit .

68. Понимание компетенции и сферы действия органа, зависимостей и заинтересованных сторон в каждой из стран Великобритании должно быть фундаментальной частью определения масштаба и проведения обзора.

Ключевые принципы

69. Как описывалось ранее, эта новая программа обзоров усвоила уроки предыдущих программ обзоров и, следовательно, была разработана с учетом следующих принципов:

Полезно как для отдела-спонсора, так и для ALB.
Информировано соответствующими экспертами.
Пропорционально.
Конструктивно критичен, строг и открыт.
Реалистичный.

70. Полезно как для департамента-спонсора, так и для ALB: проверки должны приносить пользу ALB, департаменту и центральному правительству и, в конечном итоге, общественности и конечным пользователям услуги. Им следует определить, какие элементы нуждаются в усилении, и принять для этого конструктивные меры.

71. Проверку следует рассматривать не как карательную меру или упражнение с заранее определенными целями, а, скорее, как совместное мероприятие, направленное на обеспечение эффективной совместной работы ALB и департамента.

72. На основе соответствующего опыта: Проверки должны проводиться ведущими рецензентами соответствующей квалификации и поддерживаться департаментами. Департаментам необходимо будет обеспечить привлечение соответствующей группы по расходам в Казначействе Ее Величества, когда это необходимо. Департаменты, возможно, пожелают рассмотреть преимущества привлечения независимой экспертизы, например, из частного сектора.

73. Департаменты должны обеспечить наличие у них необходимых знаний для повышения эффективности работы ALB. Даже если сам обзор не приведет к монетизированной экономии, он должен пролить свет на процессы и структуры, которые могут это сделать.

74. В случае кластерных обзоров, когда органы спонсируются различными департаментами, следует рассмотреть вопрос о том, какой департамент должен возглавлять работу и как лучше всего привлечь другой департамент(ы).

75. Пропорциональность. Новая программа проверки предусматривает набор последовательных требований, устанавливающих минимальные критерии, которым должны соответствовать все ALB и департаменты. Помимо этого, обзоры должны быть пропорциональны ALB.

76. Обзоры должны быть согласованы с более широкими политическими или стратегическими обзорами и поддерживать обязательства, изложенные в правительственном манифесте, планах достижения результатов ^{[сноска 10]} и обзоре расходов.

77. Конструктивно критический, строгий и открытый: обзоры должны быть конструктивными и стимулирующими, выявлять проблемы и искать решения. Ожидается, что там, где обзор выявляет необходимость изменений, рекомендации будут преобразующими и смелыми там, где они должны быть. Обзоры должны требовать участия заинтересованных сторон, включая общественность, где это необходимо.

78. Конечная цель обзора – сосредоточиться на выработке реальных рекомендаций, которые дадут министрам и общественности уверенность в том, что ALB находится в наилучшем положении для предоставления государственных услуг и товаров.

79. Реалистичность: проверки должны быть сосредоточены на проблемах, которые ALB/отдел может контролировать и исправить, а не на комментариях по более широким вопросам. Этот принцип должен проявиться в реалистичных и пропорциональных рекомендациях, сформулированных в достижимые сроки.

Требования, лежащие в основе проверок ALB: управление, подотчетность, эффективность и результативность

80. В основе новой программы проверок лежит ряд требований к использованию в проверках , в которых излагаются минимальные ожидания для департаментов и ALB, а также некоторые показатели передовой практики. Они разделены на следующие квадранты:

я. Эффективность – в этом квадранте описываются ожидания в отношении формы и функций, тем самым гарантируя, что ALB соответствует условиям, чтобы быть ALB, с четкой целью и в правильной модели доставки. В нем также излагаются ожидания того, что ALB будет работать эффективно и предоставлять услуги, отвечающие потребностям граждан.
ii. Управление – этот квадрант определяет ожидания, которым должны соответствовать советы директоров ALB и поддерживающие их комитеты.
iii. Подотчетность – в этом квадранте изложены ожидания в отношении линий подотчетности и связи между департаментами и ALB, а также поддержки и задач, предлагаемых ALB через критически важные «спонсорские» отношения, которые отделы имеют со своими ALB.
iv. Эффективность – в этом квадранте излагаются ожидаемые процессы финансового управления, действующие в соответствии с текущими рекомендациями, а также излагаются ожидания по выявлению обналичиваемого повышения эффективности, которое может быть достигнуто за счет изменения практики, например, за счет перехода на цифровые технологии.

81. В соответствии с параграфом 20, при проведении проверки ведущие рецензенты должны определить, где экономия по лимитам расходов департамента ресурсов (RDEL) более 5% в номинальном выражении по состоянию на 22/23 бюджетов может быть достигнута для средней проверки, и идти дальше, где это возможно.

82. Требования включают фундаментальные ожидания, которым должны соответствовать ALB и департаменты. Они созданы для обеспечения того, чтобы ALB работали в соответствии с руководящими принципами и требованиями законодательства.

83. Эти требования должны использоваться департаментами для улучшения работы ALB и департаментов. Требования также должны определять техническое задание проверки. Они будут управляться кабинетом министров и будут пересматриваться по мере необходимости.

84. Не все аспекты всех требований будут реализованы одинаково во всех ALB, поскольку ALB существенно различаются.

85. Требования намеренно устанавливают минимальный базовый уровень, за исключением нескольких конкретных случаев. Они не ставят перед собой цель изложить передовую практику, поскольку рассмотрение передовой практики часто зависит от ALB.

86. Модель самооценки (SAM) (xlsx, 247 КБ) была разработана с учетом этих же квадрантов и должна применяться в начале каждого обзора. Глава 8 содержит дополнительную информацию, и ее следует читать вместе с самим SAM.

87. Дополнительные рекомендации по использованию требований при проведении полномасштабной проверки ALB приведены в конце документа «Требования».

Люди: министры, главные бухгалтеры, руководство ALB, ведущие рецензенты и группа проверки.

88. Ответственность за обеспечение надлежащего анализа ресурсов лежит на департаментах. Хотя ответственность за проверки будут нести департаменты, руководство проверкой будет внешним по отношению к проверяемому ALB.

89. Проверки будут проводиться независимым ведущим рецензентом и поддерживаться ведомственной группой проверки, которая независима от группы, спонсирующей ALB.

Министры

90. Министры в конечном итоге несут ответственность за государственные органы своего ведомства и захотят определить свою роль в процессе обзора. Как правило, это будет включать в себя:

решить, какие органы и когда будут проверяться, написав ежегодное письмо с указанием приоритетов министру возможностей Брексита и эффективности государственного управления и главному секретарю казначейства;
принять решение и назначить ведущего рецензента;
решить, заслуживает ли орган углубленного анализа или нет;
при необходимости запросить создание комиссии по вызову;
принять или отклонить предложенные рекомендации; и
привлечь к ответственности ведомство и государственный орган за выполнение рекомендаций.

Главные бухгалтеры

91. Главные бухгалтеры (PAO) отвечают за управление государственными деньгами и управление рисками. Хотя они делегируют эти обязанности бухгалтеру ALB, они сохраняют за собой полную ответственность. Роль ПАО в процессе обзора заключается в том, чтобы информировать своих министров:

какие органы должны быть приоритетными для рассмотрения.
подходящих кандидатов в ведущие рецензенты;
о требуемой глубине проверки;
следует ли принимать рекомендации или отклонять их по уважительной причине, уделяя особое внимание соотношению цены и качества; и
обеспечить своевременное выполнение рекомендаций.

92. ПАО обеспечит наличие достаточно квалифицированных ресурсов для поддержки ведущего рецензента через группу проверки и поддержки со стороны его функций. Наконец, PAO рекомендуется «задать тон» проверке, чтобы отдел и ALB конструктивно работали вместе, оказывая поддержку ведущему рецензенту.

Руководство АЛБ

93. Председатель правления ALB должен быть проинформирован о любой предлагаемой проверке. В частности, председатель и его совет (включая руководителя, если он есть в совете) будут иметь возможность:

обеспечить совместный и открытый подход к проверке и предоставить ведущему рецензенту и группе проверки всю необходимую информацию;
прокомментировать предлагаемое техническое задание для Обзора;
регулярно встречаться с ведущим рецензентом и обеспечивать поддержку и открытость его совета во время любых интервью, которые просит ведущий рецензент;
прокомментировать предложенные рекомендации Обзора; и
работать с отделом как «одной командой» для своевременного выполнения рекомендаций.

Ведущие рецензенты

94. Ведущие рецензенты несут ответственность за обеспечение проведения пропорциональной и тщательной проверки ALB и в конечном итоге несут ответственность за рекомендации проверок, которые они проводят.

95. Ведущим рецензентам важно быть объективными и восприниматься как объективные. Они обеспечат министрам, департаменту и ALB уверенность в том, что проверка была проведена с определенной степенью независимости и что в результате были разработаны рекомендации, которые будут способствовать постоянному совершенствованию ALB, где это необходимо.

96. Департамент должен убедиться, что ведущий рецензент подходит для этой роли.

97. Ведущий рецензент должен быть достаточно независимым, чтобы обеспечить объективный анализ деятельности ALB и департамента во время проверки. Лучше всего это обеспечивается тем, что ведущий рецензент не относится как к отделу-спонсору, проводящему проверку, так и к проверяемому ALB.

98. Независимость и объективность ведущего рецензента в конечном итоге являются предметом решения министров проверяющего департамента, и именно департаменты должны соответствующим образом управлять этим риском.

99. Ведущие рецензенты могут быть выбраны из резерва, созданного Канцелярией Кабинета министров (более подробную информацию см. ниже).

100. Департаменты также могут назначить ведущего рецензента, независимого от этого резерва, чтобы использовать навыки или опыт, которые могут быть полезны для проверки конкретного ALB. Департаменты должны представить возможных кандидатов своим министрам, которые назначат ведущего рецензента.

101. Из-за разных размеров ALB и глубины проверок характер роли и ожидаемые временные затраты ведущего рецензента будут различаться. Список потенциальных обязанностей см. в описании роли ведущего рецензента, шаблон 1 .

Группа ведущих рецензентов кабинета министров

102. Группа по общественным органам Канцелярии Кабинета министров имеет резерв потенциальных ведущих рецензентов. Лица, входящие в пул, готовы взять на себя эту роль. Они были номинированы другими правительственными ведомствами как подходящие по критериям, установленным кабинетом министров в спецификации ролей.

103. Если департамент желает использовать пул для выбора ведущего рецензента, ему следует обратиться в группу по работе с общественными органами при кабинете министров по адресу publicbodiesreform@cabinetoffice.gov.uk для получения доступа.

104. В пуле будут содержаться имена и соответствующие данные потенциальных ведущих рецензентов, а также контактные данные отдела, выдвинувшего кандидатов. При выборе рецензентов из пула рецензирующий отдел координирует контакты с ведущими рецензентами через номинирующий отдел.

105. Затем рекомендуется, чтобы рецензирующий отдел провел дальнейшие беседы или проверки ведущих рецензентов, включенных в окончательный список, прежде чем давать рекомендации по поводу назначения. Ответственность за наличие подходящего рецензента лежит на отделе рецензирования.

106. Группа государственных органов при кабинете министров будет стремиться обеспечить ежегодное обновление пула и в рамках ежегодного процесса определения приоритетов, описанного в пунктах 122–131, будет просить департаменты подтвердить, хотят ли они, чтобы какие-либо лица быть исключены из резерва и представить новых кандидатов.

107. По мере проведения проверок Канцелярия Кабинета министров будет запрашивать у департаментов отзывы о резерве и роли ведущих рецензентов.

Группа проверки

108. Ведущему рецензенту будет оказывать поддержку группа проверки, состоящая из сотрудников департамента, проводящего проверку. Ответственность за адекватное обеспечение своих обзоров лежит на департаментах. Департаменты выберут свою собственную группу проверки, и поэтому размер группы проверки будет зависеть от характера проверяемого ALB.

109. Ведомственная группа по проверке должна быть независимой от ALB и его команды-спонсора. Эта независимость позволит при проверке более объективно рассмотреть спонсорские отношения между ALB и департаментом.

Роли в группе проверки

110. Решение о возможностях и возможностях группы проверки принимается департаментом в зависимости от сложности и уровня риска, представляемого органом. Однако для организации среднего размера, представляющей средний риск, стандартные роли, ожидаемые от группы проверки, могут включать:

Руководитель группы проверки;
Анализ; и
Секретариат.

Возможности группы проверки

111. В случае авторитетного органа группу по проверке может возглавлять высокопоставленный государственный служащий. Они будут поддерживать ведущего рецензента в управлении сложными отношениями со старшими должностными лицами департамента и ALB, а также с министрами. Для органов с меньшим уровнем риска и менее авторитетных лиц главный бухгалтер может быть удовлетворен тем, что достаточно меньшего размера и менее высокопоставленной группы проверки.

112. Возможности, необходимые внутри группы проверки, вероятно, будут включать:

понимание государственных финансов / управления государственными деньгами и структуры общественных ценностей;
анализ и понимание сложных доказательных баз (например, для рассмотрения соответствующих данных ALB);
юридические вопросы (если орган имеет законодательную основу) или другие юридические обязанности, которые он должен выполнять;
понимание принципов надлежащего управления; и
сильные навыки управления заинтересованными сторонами.

113. Группа проверки должна, по мере необходимости, поддерживаться функциями департамента.

Обязанности группы проверки

114. Обязанности группы проверки будут различаться в зависимости от проверки, но могут включать следующее:

Доступ к пулу ведущих рецензентов и включение в шорт-лист ведущих рецензентов.
Получение одобрения на различные этапы проверки посредством подачи документов министрам, например, для ведущих рецензентов.
Поддержка проведения проверки внутри департамента, обеспечение участия ПАО, министров и ALB, по мере необходимости, в проверке.
Привлечение ведущего рецензента (например, организация ИТ-поддержки, если необходимо).
Обеспечение информирования ведущего рецензента об истории и контексте ALB.
Обеспечение надлежащего взаимодействия между ведущим рецензентом и государственным органом, ключевыми заинтересованными сторонами и другими ключевыми должностными лицами.
Организация интервью и т. д. для ведущего рецензента с соответствующими заинтересованными сторонами и сбор мнений от заинтересованных сторон, включая общественность, где это уместно.
Обеспечение своевременного проведения проверки и следования указаниям Кабинета министров по проверке государственных органов.
Сбор и анализ доказательств и, при необходимости, поддержка картирования более широкой системы оказания помощи.
Помощь в написании окончательных рекомендаций и отчета.

115. Группа проверки должна построить доверительные и эффективные отношения как со спонсорской командой ALB, так и с самим ALB. Важно, чтобы между департаментом и ALB существовало открытое двустороннее обсуждение. Группа проверки должна быть открытой и прозрачной по отношению к ALB, объясняя обоснование своих запросов и действий, и ожидать того же в ответ.

Роль независимого органа по отношению к группе проверки

116. ALB должен работать открыто и прозрачно с Группой проверки, чтобы обеспечить обмен всеми соответствующими данными в рамках подхода «открытой книги» к своей деятельности и финансам.

Дополнительная информация о группе проверки

117. Обзоры будут значительно различаться по объему и масштабу. Департаменты захотят рассмотреть роль группы проверки и роли в ней в соответствии со своими целями проведения проверки (более подробную информацию об этом см. в главе 8).

Процесс и методология

118. В этом разделе изложены рекомендации по проведению обзора. Рекомендации по срокам, темпам и инклюзивности взаимодействия см. в Главе 4: Объем и подход.

Этап 1 – Самооценка:

Следует провести самооценку. В зависимости от результатов самооценки и любых других соответствующих факторов ответственный министр-спонсор примет решение с учетом мнения главного бухгалтера (PAO):

я. перейти на этап 2 и назначить ведущего рецензента; или
ii. сразу перейти к этапу 4

Этап 2 – Назначение ведущего рецензента и сбор доказательств

Назначение департаментом ведущего рецензента, направление рассмотрения, согласованное в техническом задании. Начинается сбор и анализ доказательств, проводимый ведущим экспертом и группой обзора.

Этап 3 – Полномасштабное рассмотрение

Внешнее исследование/инспекцию/интервью проводит ведущий рецензент при поддержке группы проверки.

Этап 4 – Представление отчета ведущего рецензента министрам или представление результатов самооценки, показывающих отсутствие необходимости в полномасштабном обзоре.

Подробный отчет о проверке, подготовленный группой проверки и ведущим рецензентом, передается в ПАО на рассмотрение с последующим представлением соответствующему министру для окончательного утверждения или представлением результатов самооценки, показывающих отсутствие необходимости в полномасштабной проверке.

Если после Этапа 1 самооценка показала, что ALB и департамент находятся в достаточно хорошем состоянии или что выявленные проблемы можно решить посредством пропорциональных действий, то результаты самооценки должны быть представлены министрам. Этот результат может включать в себя рекомендации, в этом случае рекомендации должны быть переданы министрам, опубликованы в порядке, определенном министрами, и реализованы департаментом. Министры могут решить проигнорировать этот вывод после самооценки и потребовать полномасштабного обзора.

Этап 5 – Публикация

Публикация рекомендаций и резюме обзора департамента, сроки и порядок которого определяются министрами департаментов.

Этап 6 – Пост-ревью

Выполнение рекомендаций кафедры. Кабинет министров запросит обновленную информацию о ходе работы, чтобы обеспечить уверенность в том, что департаменты выполняют рекомендации.

121. После завершения проверки департамент должен уведомить группу государственных органов аппарата кабинета министров, чтобы они могли оказать им поддержку в надзоре за ходом работы департаментов.

Ежегодная расстановка приоритетов

122. Перед началом реализации этой программы департаментам было предложено представить на рассмотрение их скользящий трехлетний план. ^{[сноска 11]} Этот процесс будет повторяться в конце каждого календарного года на протяжении всего срока действия программы. Копии этих ежегодных писем с определением приоритетов и последующих ответов министра департамента следует направлять главному секретарю казначейства.

123. Департаменты по согласованию со своими министрами и главным бухгалтером (PAO) должны использовать это письмо для определения приоритетности проверок своих государственных органов. Департаменты должны определять приоритетность проверок, исходя из риска, который несут их ALB, и изменений, которые они испытали со времени последней проверки. Приоритезация также должна учитывать такие факторы, как:

Мнения министров и главных бухгалтеров: ведомственная оценка рисков и возможностей, представленных в их государственных органах, включая мнения министров и постоянных секретарей.
Финансовые: Значительные изменения в расходах и численности штатных сотрудников; выводы из обзоров расходов. Соответствующие отчеты Госконтроля/Счетной комиссии.
Мнения Казначейства Ее Величества и кабинета министров: Необходимо проконсультироваться с соответствующей группой по расходам Казначейства Ее Величества.
Сроки: время, прошедшее с момента последней проверки ALB.
Реализация: Центральная роль органа в достижении более широких целей правительства.
Изменения контекста: изменение внешнего контекста и/или любых событий, которые существенно повлияли на доставку, производительность или деятельность ALB (например, COVID-19); «триггерное событие», такое как смена руководства.
Пользователи: мнения пользователей органа, общественности и парламента.
Учредительное законодательство: если применимо, то, насколько организация соответствует или не соответствует своей первоначальной цели, закрепленной в законодательстве.
Новые органы: необходимо провести проверку нового органа в соответствии с условиями утверждения, установленными при его создании. Обычно это происходит в течение 18–24 месяцев после начала полноценной эксплуатации.
Функциональные взгляды. Их точку зрения следует запросить у функциональных руководителей внутри отдела.
Участие в акциях: если применимо, мнения компании UK Government Investments.

124. Группа, определяющая приоритетность проверок, должна проконсультироваться с руководителями соответствующих функциональных отделов по профилю рисков ALB.

125. Департаменты должны незамедлительно написать ответ министру, ответственному за политику государственных органов в аппарате Кабинета министров, и главному секретарю Казначейства, со своим планом, описывающим, какие проверки запланированы на ближайшие три года, со следующей степенью обязательств:

Год 1 (февраль 2022 г./конец 2022/23 финансового года): Будущие проверки; и
Годы 2 (2023/24 г.) и 3 (2024/25 г.): запланировано проведение проверок.

126. ПАО в партнерстве с соответствующими министрами департамента принимает решение о том, какие ALB они отдают приоритетным для ежегодных проверок. Эта расстановка приоритетов может быть изменена во время ежегодного обновления, чтобы отразить изменения обстоятельств.

127. Департаменты больше не обязаны пересматривать все свои ALB в ходе работы Парламента – хотя департаменты с небольшим количеством ALB, скорее всего, достигнут этой цели.

128. Кроме того, Кабинет министров и Казначейство Ее Величества оставляют за собой право комментировать решения, принятые департаментами по их планам определения приоритетов, и рассмотрят новые органы, которые были сформированы департаментами за последние 18-24 месяца.

129. Министр по возможностям Брексита и эффективности правительства и/или главный секретарь Казначейства могут по мере необходимости реагировать на планы расстановки приоритетов и пересмотра, изложенные департаментами.

130. В конце каждого календарного года министр по возможностям Брексита и эффективности правительства будет писать в департаменты с описанием завершенных проверок и запрашивать обновленный трехлетний план расстановки приоритетов. Это также предоставит кабинету министров возможность рассмотреть вопрос о необходимости внесения каких-либо корректировок в программу обзора.

131. Ежегодное письмо с определением приоритетов должно также предоставлять возможность министрам и ПАО в департаментах информировать кабинет министров о прогрессе за последний год и обрисовывать, как департамент выполняет рекомендации.

Самооценка

132. Модель самооценки (SAM) (xlsx, 247 КБ) лежит в основе пропорционального принципа программы обзора. SAM состоит из набора вопросов для департаментов и ALB, которые можно использовать в качестве кабинетной «проверки состояния» ALB и для анализа отношений с отделом-спонсором. SAM содержит инструкции для департамента по его выполнению в партнерстве с ALB.

133. SAM был разработан для использования теми органами, которые являются приоритетными для проверки департаментом. Департаменты должны использовать SAM в качестве фактора при рассмотрении вопроса о том, заслуживает ли приоритетный орган полномасштабной проверки.

134. То, что результаты SAM говорят о ALB и спонсорстве ALB, будет интерпретировать департамент.

135. Ожидается, что SAM будет завершен при поддержке как команды-спонсора, так и ALB. ALB и отдел могут принять решение о заполнении SAM, поскольку это может способствовать самооценке, помогая ALB и отделу выявить различия в выводах и работать над их устранением. Ответы необходимо консолидировать при возврате их в Кабмин.

136. К этому моменту группа по проверке, возможно, еще не создана, поскольку некоторые департаменты создают ее только для полномасштабных проверок. В этом случае департаментам необходимо будет подумать о том, как обеспечить ресурсы для завершения SAM, и принять во внимание, что они должны быть уверены в том, что выводы являются фактически точными и объективными. Например, спонсорская команда не должна отвечать на вопросы, касающиеся их собственных возможностей.

137. В ходе этого процесса департаменту необходимо будет привести свои исследования в соответствие с Требованиями к проверкам государственных органов . Также важно учитывать, определяют ли результаты SAM «триггеры» для полномасштабного анализа и где именно. Дополнительную информацию о сборе доказательств и взаимодействии с заинтересованными сторонами можно найти в пунктах 149–153.

138. SAM в сочетании со знаниями ведомства, полученными с учетом соображений, перечисленных в параграфе 123, поможет определить, рекомендуют ли департамент и ALB проведение дальнейшей углубленной проверки. Этот анализ также поможет ALB и его отделу-спонсору определить объем проверки. Вполне возможно, что самооценка будет считаться достаточной и адекватной проверкой ALB, и дальнейшая работа не потребуется.

139. После завершения SAM департамент определит и проведет соответствующий внутренний процесс проверки для завершения этого этапа – в нем должны быть задействованы как ПАО, так и ответственные министры департамента-спонсора. В заключении должно быть указано:

я. необходимость полномасштабного обзора и его масштабы; или
ii. объяснение того, почему не требуется полная проверка.

140. Если департамент убежден, что полномасштабная проверка после самооценки не требуется, все равно можно дать рекомендации по устранению любых выявленных проблем. Такие рекомендации следует согласовывать, выполнять и сообщать о них так же, как и о полномасштабном обзоре.

141. Если будет установлено, что требуется полномасштабная проверка, ее следует согласовать в партнерстве с ALB и соответствующими группами в департаментах. Рекомендуется, чтобы в принятии решения о переходе к полномасштабному пересмотру приняли участие как министры, так и ПАО.

142. Пожалуйста, вернитесь к пункту 119, чтобы увидеть роль SAM в контексте этапов проверки. Заключения SAM должны быть представлены в Кабинет министров по адресу publicbodiesreform@cabinetoffice.gov.uk .

Начинаем полномасштабную проверку

143. Самооценка будет одним из способов определения необходимости и возможностей полномасштабной проверки организации. Однако в пункте 123 также выделяются другие факторы, которые министру, ПАО и ведомству необходимо будет учитывать при принятии этого решения.

144. После принятия решения о переходе к полномасштабной проверке департамент обеспечит наличие группы проверки и назначит ведущего рецензента для проведения проверки (см. главу 7).

145. Чтобы начать проверку, ПАО, соответствующий министр или старший спонсор в департаменте должны рассмотреть возможность написания ведущему рецензенту с объяснением необходимости проверки и обоснованием ее объема. В этом письме должны быть указаны результаты самооценки и любые дополнительные факторы, указанные в пункте 123.

146. ПАО, департамент и министры должны обеспечить участие проверяемого ALB в начале полномасштабной проверки. Старший спонсор должен активно обеспечивать диалог между отделом и ALB. Рекомендуется проконсультироваться с председателем ALB относительно проверки и ее целей.

147. После назначения ведущего рецензента техническое задание будет составлено группой проверки по согласованию с ALB, департаментом и ведущим рецензентом. Шаблон 4 можно использовать для информирования технического задания. Департаменты должны вносить изменения в этот шаблон по мере необходимости.

148. Департаментам настоятельно рекомендуется консультироваться со своей соответствующей группой по расходам Казначейства Его Величества при рассмотрении круга ведения. Кабинет министров не обязан официально утверждать круг ведения, но департаменты могут проконсультироваться с командой государственных органов.

Сбор доказательств и взаимодействие с заинтересованными сторонами

149. Доказательства в поддержку обзора следует собирать как на этапе самооценки, так и в случае проведения полномасштабного обзора. Поскольку департамент будет определять глубину и объем любой проверки, он должен будет четко указать в своем техническом задании (см. Шаблон 4 ), от кого он будет собирать доказательства и почему.

150. Департаменты должны обеспечить, чтобы ALB играл четкую роль в сборе доказательств. ALB должен поддержать департамент в проведении проверки, активно участвуя в этом процессе и своевременно предоставляя все необходимые доказательства. Если этого не происходит, старший спонсор или PAO должен встретиться как с ALB, так и с ведущим рецензентом для обсуждения.

151. Кроме того, где это уместно и целесообразно, ключевые заинтересованные стороны должны иметь возможность внести свой вклад в обзор. Департаментам и ведущим рецензентам настоятельно рекомендуется учитывать, учитываются ли при этом пользователи или клиенты. Это следует отметить в круге ведения, а также можно отразить в обзорном отчете и рекомендациях.

152. Если организация напрямую предоставляет услуги населению, отдел-спонсор и ведущий рецензент должны рассмотреть возможность проведения легкой консультации или запроса доказательств.

153. Аналогичным образом, если ALB сотрудничает с конкретными организациями (отраслевыми группами, поставщиками, партнерами по доставке), следует уделить должное внимание тому, как следует собирать и анализировать данные из них.

Панели испытаний

154. Департамент может пожелать рассмотреть вопрос о создании комиссии по отбору кандидатов. В группе должен быть председатель, независимый от проверки. Остальные члены комиссии затем выбираются по усмотрению министров департамента и ПАО. В состав комиссии может входить внешнее представительство, например, когда отдел хочет привлечь отраслевых экспертов.

155. Роль комиссии будет заключаться в том, чтобы выслушивать мнение ведущего рецензента, понимать доказательную базу и подвергать сомнению возникающие мысли и рекомендации строгим и конструктивным образом.

156. В случае особенно сложных или деликатных проверок министры департамента-спонсора и ПАО, возможно, также пожелают рассмотреть необходимость создания министерской комиссии по решению проблем. В состав комиссии войдут министры департамента-спонсора и, например, министры других департаментов.

157. Роль министерской комиссии по вызову будет аналогична роли группы по вызову, описанной выше. Этот уровень комиссии следует использовать редко, и его следует использовать только для наиболее чувствительных органов или органов с высоким уровнем риска, когда предусматривается радикальная трансформация или общесистемные изменения.

158. Обе эти группы могут обеспечить дополнительную проверку и потенциально привести к выработке более обоснованных рекомендаций, однако обе добавят стоимость, время и сложность проверки. Министры и ПАО захотят тщательно рассмотреть этот компромисс, прежде чем выбирать любой вариант.

Отчет о результатах

159. После весеннего заявления Министерства финансов в марте 2022 года ведущим экспертам может быть предложено сообщить о промежуточных выводах Комитету Кабинета министров по эффективности и соотношению цены и качества ^{[сноска 12]} .

Подведение итогов и разработка рекомендаций

160. Предоставление конкретных, измеримых, реалистичных, основанных на фактических данных и ограниченных по времени рекомендаций на основе результатов обзора является ключом к инициированию перемен. Предыдущие обзоры иногда приводили к составлению длинных списков недостижимых рекомендаций. Более того, отсутствие отслеживания реализации рекомендаций не позволило реализовать выгоды.

161. Роль ведущего рецензента – совместно с группой по анализу – заключается в разработке и составлении проекта выводов обзора. Как и в случае с остальной частью проверки, ведущий рецензент должен получать поддержку (но не чрезмерное влияние) со стороны департамента и иметь полномочия делать обоснованные выводы и рекомендации.

162. Ведущий рецензент должен обеспечить, чтобы ALB был проинформирован о выводах и рекомендациях проверки и имел возможность прокомментировать их.

163. Ведущий рецензент, возможно, пожелает обратить внимание на то, как ALB способствует более широкой системе достижения результатов – когда множеству государственных органов и ведомств необходимо работать в партнерстве для достижения результатов для общественности, и как изменения могут положительно повлиять на эту систему. В частности, ведущий рецензент может пожелать привлечь внимание к проблемам, которые не удалось решить в рамках проверки.

164. Выводы ведущего эксперта должны четко вытекать из его рекомендаций. Рекомендации должны быть:

я. Стратегические – рекомендации не должны быть излишне многочисленными и должны быть сосредоточены на фундаментальных проблемах, влияющих на ALB, а не на мелких логистических проблемах ^{[сноска 13]} ;
ii. Целенаправленность – рекомендуемое решение должно быть осязаемым и осуществимым;
iii. Измеримость – должно быть ясно, была ли выполнена рекомендация и каким образом; и
iv. Ограниченность по времени – для реализации должна быть указана целевая дата.

165. Фактический формат окончательного обзора и каких-либо приложений здесь не предписывается, поскольку они будут определяться министрами департаментов в зависимости от характера проводимого обзора. Однако опубликованная документация проверки может состоять из SAM и отчета, описывающего методологию проверки, выводы и рекомендации.

166. Для проверок, которые останавливаются на этапе SAM, это может быть ограничено SAM, кратким отчетом ALB и любыми необходимыми рекомендациями.

167. Канцелярии Кабинета министров не требуется утверждать окончательные результаты проверки перед публикацией, если только об этом не было запрошено.

Согласование и реализация рекомендаций

168. Ведущий рецензент должен предоставить свой отчет и рекомендации департаменту (то есть министру, ПАО и старшему спонсору), который затем рассмотрит отчет и ответит на него.

169. Если департамент отклоняет рекомендацию или обещает выполнить ее другим способом или в другие сроки, он должен указать, почему он это сделал.

170. Хотя окончательное решение о том, принять или отклонить рекомендацию, принимает департамент, крайне важно вовлечь в этот процесс ALB, чтобы гарантировать, что и департамент, и ALB представляют собой «одну команду» при выполнении рекомендаций проверки.

171. Процесс реагирования на рекомендации должен быть следующим:

я. Отчет и рекомендации передаются в отдел и доводятся до сведения руководства ALB;
ii. Департамент тщательно рассматривает выводы и рекомендации и обсуждает их с ALB;
iii. Затем министры рассмотрят рекомендации. Департамент должен предоставить обоснованные причины непринятия рекомендаций. Департаменту следует стремиться корректировать рекомендации, если это поможет их реализации – например, плановая дата рекомендации может быть пересмотрена.
iv.Рекомендации и ответы департамента должны публиковаться, а сроки и способ публикации будут определяться министрами департаментов. В публикации должно быть четко указано, принята ли рекомендация и когда она будет реализована или отклонена, а в случае отклонения – обоснование причин.
v. Департамент должен отслеживать выполнение рекомендаций, информируя об этом ПАО и министров.

172. Ожидается, что в рамках ежегодного общения между министрами кабинета министров и министрами департаментов-спонсоров департаменты будут предоставлять обновленную информацию о выполнении рекомендаций.

Публикация отчета и рекомендаций

173. Прозрачность имеет жизненно важное значение для повышения доверия к государственным органам, и регулярные проверки являются одним из способов содействия достижению этой цели. Департамент должен обеспечить надлежащее освещение результатов проверки на высоком уровне, а сроки и способ публикации определяются министрами департаментов.

https://www.gov.uk/government/publications/declaration-on-government-reform ↩
https://www.gov.uk/government/publications/public-bodies-2020 ↩
Управление государственными деньгами (pdf, 3,5 МБ) ↩
Централизованный надзор за независимыми органами (pdf, 444 КБ) ↩
https://www.gov.uk/government/publications/classification-of-public-bodies-information-and-guidance ↩
Процесс утверждения создания новых органов управления: Руководство для департаментов (pdf, 843 КБ) ↩
https://www.gov.uk/government/publications/public-bodies-2020 ↩
Классификация государственных органов: Руководство для ведомств (pdf, 888 КБ) ↩
https://www.nao.org.uk/report/central-oversight-of-arms-length-bodies/ ↩
https://www.gov.uk/government/collections/outcome-delivery-plans ↩
Хотя допустимо вносить изменения в планы на 2-й и 3-й годы, плана на 1-й год следует придерживаться, насколько это практически возможно. ↩
Весеннее заявление 2022 г. (pdf, 987 КБ) ↩
Если ведущий рецензент выявляет множество мелких проблем, их следует сгруппировать в более широкую рекомендацию с приложением конкретных элементов, которые необходимо решить. ↩

Руководство

Требования к проверкам государственных органов

Обновлено 25 сентября 2023 г.

1. Введение

Программа проверки государственных органов опирается на набор секторов, в которых излагаются ожидания от департаментов и их независимых органов (ALB), а также некоторые показатели передовой практики. Эти требования также можно использовать для определения направленности и объема проверки ALB. Их также можно использовать для государственных органов, которые не относятся к категории ALB.

Требования были разработаны как часть набора инструментов и рекомендаций для проведения таких проверок. Ожидается, что при использовании этих требований для целей ALB группы проверки и ведущие эксперты будут делать это со ссылкой на Руководство по программе проверок государственных органов .

Эти требования являются основой и некоторыми показателями хорошей практики, которые определяют фундаментальные ожидания ALB и их спонсорских отделов. Они служат эталоном эффективности, позволяющим гарантировать, что ALB/государственные органы работают в соответствии с существующими государственными стандартами, руководствами и юридическими требованиями, изложенными в различных кодексах, руководствах и законах.

Как использовать

Этот документ в первую очередь предназначен для использования ведущими рецензентами во время углубленного анализа. Признается, что ведущие рецензенты захотят использовать этот документ целиком или по частям, исходя из элементов, которые они хотят изучить во время углубленного анализа, и типа органа, который они проверяют.

Этот документ не заменяет стандарты, требования и рекомендации, на основе которых основана большая часть его содержания. Читателям следует обращаться к исходным документам для получения полного контекста и информации. Ни одно из ожиданий, изложенных в этом документе, не отменяет необходимости соблюдения закона государственными органами и ведомствами.

Для этих требований не существует универсального решения, подходящего всем. Здесь действует принцип « соблюдай или объясни ».

Могут возникнуть обстоятельства, при которых некоторые требования не будут применяться к ALB/государственному органу и/или его совету директоров или отделу-спонсору; к ним могут относиться пропорциональность, экономическая эффективность или особый правовой статус и/или функции ALB.

Департамент-спонсор и его ALB/государственный орган должны быть уверены в том, что они «объяснят», в каких случаях, по их мнению, или его ALB/государственный орган не должен «подчиняться».

Кабинет министров продолжит дорабатывать этот документ в ближайшие годы, чтобы мы могли извлечь уроки из того, что работает, а что нет.

Вспомогательное руководство
Эти требования взяты из следующих источников:

Терминология

Принцип: Состояние, которого должен достичь ALB, если требования и передовой опыт соблюдаются.

Тема: Конкретные области, которые следует рассмотреть для удовлетворения принципа каждого требования. Это также проясняет минимальные ожидания, которых ALB и департамент должны достичь в каждой области.

Индикаторы: контрольные точки, используемые в обзоре для указания того, достигаются ли ожидания и, в конечном итоге, принципы. Эти показатели выражаются с использованием следующей терминологии:

Должен: обозначает требование: обязательный элемент.
Следует: обозначает рекомендацию: консультативный элемент или описание передовой практики.

2. Эффективность

Требования к эффективности

В этих требованиях будут определены ожидания по обеспечению того, чтобы ALB соответствовал условиям, необходимым для того, чтобы быть ALB, с четкой целью, правильной моделью оказания услуг и ожиданиями того, что ALB будет работать эффективно и предоставлять услуги, отвечающие потребностям граждан.

Требования могут быть использованы в следующих целях:

гарантировать, что ALB имеет четкий мандат и сохраняет свою актуальность;
рассмотреть текущую модель реализации ALB и ее эффективность; и
обеспечить соответствие ALB стратегическим приоритетам Департамента и более широким целям правительства.

Состав

Требования сгруппированы по четырем ключевым тематическим областям (и подтемам) и пронумерованы. Они заключаются в следующем:

Функция
Форма
Результат для граждан
Производительность

У ALB есть четкая цель и соответствующая модель реализации, обеспечивающая эффективные результаты для граждан.

Тема 1: функция ALB

Спонсорский отдел уверен, что ALB имеет четкий мандат, актуален и остается актуальным.

Индикаторы

Группа классификаций Казначейства ONS/HM классифицировала ALB как организацию центрального правительства.

Все ALB должны продолжать соответствовать одному из «трех тестов» правительства:

я. Является ли это технической функцией, для выполнения которой требуется внешний опыт?
ii. Является ли эта функция, которую необходимо выполнять и рассматривать как исполняемую с политической беспристрастностью?
iii. Нужно ли выполнять эту функцию независимо от министров, чтобы достоверно устанавливать факты и/или цифры?

Более того:

Департамент может доказать, что они рассмотрели «Три теста».
Выполнен хотя бы один из трех тестов.
Никаких изменений в его классификацию (Управление национальной статистики) внесено не было.

Спонсорский отдел должен продемонстрировать наличие четкого обоснования того, почему функции ALB необходимо продолжать:

У ALB есть четкая цель, стратегия и ценности, и они должны быть изложены в рамочном документе, корпоративных и бизнес-планах и других стратегических документах.
Было рассмотрено влияние COVID19 и выхода из ЕС, и четко сформулированы любые изменения в мандате/целях ALB.
Существует юридическое требование к ALB выполнять эту функцию (если применимо).
Функция ALB способствует экономическому росту (если применимо).
Функция ALB – оправданное использование денег налогоплательщиков.
ALB вносит свой вклад в основную деятельность спонсорского отдела:
- Существует четкая связь между целями ALB и целями отдела-спонсора. Они доступны и понятны.
ALB способствует достижению более широких целей государственной политики:
- В соответствии с приоритетами премьер-министра, манифестными обязательствами или другими приоритетами, включая обязательство правительства достичь нулевого уровня выбросов к 2050 году.
- Согласовано с приоритетными результатами департамента.
- Согласовано с планами достижения результатов.

Исследовательские учреждения государственного сектора (PSRE)

Для ALB, которые также являются PSRE ^{[сноска 1],} дополнительную информацию для рассмотрения функций ALB можно найти в системе ценностей PSRE ^{[сноска 2]} .

Тема 2: форма

Департамент-спонсор уверен, что модель реализации правильна и обеспечивает эффективные результаты для граждан.

Индикаторы

Все отделы-спонсоры должны доказать/продемонстрировать, что модель доставки по-прежнему приемлема.

При рассмотрении того, как функции могут выполняться с целью повышения эффективности и подотчетности, следует учитывать альтернативные модели реализации (Приложение А).

Коммерческие модели

При рассмотрении модели реализации ALB следует учитывать вопросы, изложенные в Приложении А.

Для ALB, у которых уже есть коммерческое подразделение, следует рассмотреть возможность расширения его коммерческого потенциала.

PSRE

Для ALB, которые также являются PSRE, дополнительную информацию для рассмотрения относительно модели доставки можно найти в системе ценностей PSRE ^{[сноска 3]} .

Тема 3: результаты для граждан

ALB должен обеспечить наличие у него правильных систем и знаний для достижения эффективных результатов для граждан.

Индикаторы

Все ALB должны соблюдать требования Обязанностей по обеспечению равенства в государственном секторе (PSED). ^{[сноска 4]} Следует принять во внимание корреспонденцию , отправленную в департаменты министра по вопросам развития сообществ и равенства:

ALB имеет юридическое обязательство должным образом учитывать цели, изложенные в Обязанностях по обеспечению равенства в государственном секторе .
ALB публикует свои цели по обеспечению равенства не реже одного раза в четыре года.
ALB публикует информацию, чтобы продемонстрировать свое соблюдение обязательств по обеспечению равенства в государственном секторе.

Все ALB должны иметь четкие планы взаимодействия с заинтересованными сторонами.

ALB следовал рекомендациям по передовому опыту Государственной коммуникационной службы (GCS) и функциональному стандарту коммуникации для привлечения заинтересованных сторон при разработке политики и законодательства. Консультации должны быть пропорциональны размеру и ресурсам, доступным ALB.
ALB рассмотрел Компоненты 3 и 4 Основы общественной ценности (pdf, 766 КБ)
ALB должен гарантировать, что любые кампании соответствуют приоритетам правительства, и следует уделить внимание объединению сообщений между ALB и департаментами, чтобы гарантировать, что правительство говорит одним голосом (признавая при этом независимость).
ALB должен взаимодействовать с функцией GCS, чтобы обеспечить соблюдение соответствующих мер контроля за кампаниями и расходами.

Все ALB должны иметь процедуру рассмотрения жалоб:

У ALB есть четкая и доступная политика и рекомендации по рассмотрению жалоб. Он записывает все жалобы для мониторинга и изучения возможностей улучшения предоставления услуг в соответствии с политикой защиты данных.
Процедуры рассмотрения жалоб на ALB в соответствии с Принципами надлежащего рассмотрения жалоб Парламентского омбудсмена и омбудсмена службы здравоохранения.

Все ALB должны публиковать информацию о том, как общественность может подать запрос на свободу информации, если не исключено (также см. тему прозрачности в секторе управления).

Все ALB должны:

Используйте продукты, которые правительственная цифровая служба запускает от имени правительства.
Обеспечить соответствие цифровых услуг государственной политике и четко определенные потребности пользователей.
Обеспечьте, чтобы цифровые услуги были разработаны как комплексные услуги с точки зрения граждан или пользователей.
Убедитесь, что все данные собираются, хранятся, используются и удаляются надлежащим и этическим способом.
Следуйте функциональным стандартам цифровых технологий, данных и технологий.

Все ALB с публичными транзакционными услугами должны:

Соответствуйте стандартам цифровых услуг .
Следуйте требованиям правил доступности (2018 г.) для органов государственного сектора, если не исключены исключения, и опубликуйте заявление о доступности, в котором указывается доступность своего веб-сайта и мобильного приложения.

Все ALB, имеющие существующее присутствие в Лондоне, должны:

Места для роста и местоположение: проведите предварительное исследование, чтобы определить, какие должности критически важны для бизнеса, чтобы остаться в Лондоне, а какие имеют право на переезд в другие места в Соединенном Королевстве.

Спонсорский отдел обеспечивает:

Места для роста и местоположение: планы переезда ALB включаются в планы будущего местоположения их департаментов и передаются в портфель мест для роста в кабинете министров для рассмотрения их будущих потребностей в рабочей силе в Лондоне.

Спонсорский отдел должен:

Передача полномочий и Союз: обеспечить постоянную оценку возможностей, эффективности и стратегии передачи полномочий департаментам, чтобы гарантировать их соответствие приоритетам Союза правительства Великобритании.

ALB должен:

Профсоюз: если его компетенция распространяется на всю Великобританию, обеспечить, чтобы решения принимались с соответствующим пониманием потребностей граждан и сообществ во всех частях Великобритании, подкрепленные общебританскими данными и фактическими данными.
Союз: если территориальная сфера деятельности ALB не охватывает всю территорию Соединенного Королевства, ему следует рассмотреть возможности сотрудничества и обмена знаниями с соответствующими государственными органами в других частях Великобритании.

Тема 4: производительность

У ALB есть четкие, измеримые ключевые показатели эффективности, которые соответствуют стратегическим приоритетам ведомства в рамках его плана реализации и целям правительства.

Индикаторы

Все ALB должны обеспечить:

Показатели эффективности ALB ясны, точны и доступны всем заинтересованным сторонам.
Он соответствует функциональным стандартам цифровых технологий, данных и технологий .
ALB предоставляет качественные данные, позволяющие отслеживать достижение своих целей. ^{[сноска 5]}
ALB по согласованию с департаментом-спонсором должен разработать корпоративные и бизнес-планы в свете более широких стратегических целей и согласованных приоритетов департамента.

ALB должен обеспечить:

Политика, проекты и программы ALB разрабатываются в соответствии с «Зеленой книгой» и соответствующими экономическими обоснованиями.
Его риски управляются надлежащим образом в соответствии с соответствующими аспектами передовой практики корпоративного управления и разрабатывают стратегию управления рисками в соответствии с руководством Казначейства «Управление рисками: принципы и концепции» ( HMT Orange Book и Finance Functional Standard ). .
Он следует функциональным стандартам в отношении борьбы с мошенничеством , долгами и грантами . ^{[сноска 6]}
Своевременное уведомление отдела-спонсора о любых существенных проблемах и предпринятых корректирующих действиях.

Спонсорский отдел обеспечивает:

Наличие механизмов для проведения оценки рисков как для отдела-спонсора, так и для целей и деятельности ALB.
Что он официально проверяет работу ALB два раза в год. ^{[сноска 7]} 7
Его (ведомственное) правление рассматривает свой профиль рисков, включая ALB.
Рекомендации предыдущих обзоров, в которых рассматривалась эффективность ALB, были реализованы, отслежены и измерены для оценки результатов. ^{[сноска 8]}

ALB должен обеспечить:

Извлеченные уроки фиксируются, распространяются и используются для повышения производительности в будущем.
Бенчмаркинг аналогичных организаций используется для оценки передовой практики по сравнению с ALB. ^{[сноска 9]}

Подразделения-спонсоры обязаны:

Обеспечить выполнение обязательств правительства по экологизации путем включения их в формальные механизмы управления с независимыми органами.
Чистый ноль: убедитесь, что ALB осведомлен о приверженности правительства достижению чистого нуля и может поддержать его .

ALB обязан:

Сообщать об обязательстве правительства по экологизации , если оно не освобождено от него.
В соответствующих случаях ALB осознает и поддерживает свою стратегию приверженности правительства достижению нулевого уровня выбросов .

3. Управление

Требования к управлению

Эти требования определяют ожидания от управления для советов директоров, председателей и неисполнительных лиц независимых органов (ALB). Эти требования применяются к советам ALB, их председателям и неисполнительным членам (NED). Мы попытались разграничить, где они применимы к совету в целом, председателю и/или НФД в отдельности.

Требования могут использоваться для следующих целей: ^{[сноска 10]}

Поддержать проверку управления ALB, как формальную, так и неофициальную.
Поддержать оценку эффективности совета директоров.
Определить области, в которых управление ALB может быть улучшено в рамках «проверки работоспособности».
Справочный документ, устанавливающий ключевые требования к советам директоров и неисполнительным лицам ALB.

Состав

Требования сгруппированы по шести ключевым тематическим областям (и подтемам) и пронумерованы. Они заключаются в следующем:

Достижение более широких целей правительства;
Цель, лидерство и эффективность;
Назначения, навыки и обучение;
Поведение и поведение;
Эффективное управление финансами и рисками, а также внутренний контроль; и
Прозрачность.

Все независимые органы (ALB) должны иметь четкую цель, стратегию и ценности. Советы директоров ALB должны быть квалифицированными и разнообразными, работать в соответствии с самыми высокими стандартами честности (pdf, 437 КБ) и обеспечивать эффективность и результативность. ALB должны быть прозрачными и подотчетными и соответствовать требованиям управления государственными деньгами (pdf, 3,5 МБ)

Тема 1: достижение более широких целей правительства

Советы ALB должны обеспечивать эффективность и результативность и поддерживать достижение более широких целей правительства. С этой целью советы директоров ALB должны учитывать и внедрять следующие принципы во всю свою деятельность и взаимодействие.

Индикаторы

Общая стратегия и бизнес-планы

Все ALB должны учитывать более широкие цели правительства Великобритании (в частности, повышение уровня; чистый ноль; образование, рабочие места и навыки; здравоохранение и социальная помощь; а также преступность и правосудие) в рамках своей всеобъемлющей стратегии и бизнес-планов.

Возможности Союза

Все советы ALB должны гарантировать, что они стремятся принести пользу гражданам во всех частях Соединенного Королевства. Они должны гарантировать, что вся деятельность совета директоров, включая, помимо прочего, их цели, стратегию, состав совета директоров и назначения, направлена на:

отражать все многообразие Соединенного Королевства;
диверсифицировать присутствие правительства Великобритании в Соединенном Королевстве; и
обеспечить, чтобы решения принимались с учетом надлежащего понимания потребностей граждан и сообществ во всех частях Великобритании, подкрепленных данными и фактическими данными по всей Великобритании.

Инклюзивная рабочая практика

Все советы ALB должны способствовать, где это возможно, удаленному участию в деятельности правления членов правления с ограниченными возможностями, если член правления этого желает.

Тема 2: цель, лидерство и эффективность

Совет директоров ALB должен иметь четко сформулированную цель и правильный баланс навыков и опыта, соответствующий выполнению своих обязанностей.

Состав правления должен быть сбалансированным, разнообразным и управляемым по размеру и соответствовать требованиям, предъявляемым к типу АЛБ.

Индикаторы

Цель

Все советы ALB должны убедиться, что ALB имеет:

Четкая цель, стратегия и набор ценностей организации, изложенные в ее рамочном документе (или его эквиваленте), корпоративных и бизнес-планах и других стратегических документах. Они должны быть согласованы с ответственным министром в отделе-спонсоре.
Соответствующее делегирование обязанностей членам совета директоров, в частности, с указанием их фидуциарных, уставных и/или других юридических обязанностей и обязательств, имеющих отношение к конкретному совету и его компетенции.

Лидерство, состав и членство

Все правления ALB должны иметь:

Рамочный документ, в котором излагаются обязанности (в рамках управления государственными деньгами) руководителя ALB в качестве АО ^{[сноска 11]} и постоянного секретаря отдела-спонсора в качестве ПАО перед Парламентом.
Публикуемые и доступные годовые и многолетние бизнес-планы, по которым руководители привлекаются к ответственности перед советом директоров. Департаменты могут пожелать выполнить это требование или объяснить причины его несостоятельности, если они считают, что оно несоразмерно, необходимо и/или для достижения этого требования требуется определенный путь.
Соответствующее независимое представительство без исполнительных полномочий ^{[сноска 12]} через неисполнительных членов (NED) для оказания поддержки и решения проблем.
Четко определены роли и обязанности совета директоров, председателя и неисполнительных лиц; Срок полномочий и вознаграждение ННД должны быть четко изложены и официально определены в письменной форме в Техническом задании (ТЗ) и/или в рабочем кодексе Совета директоров.
Понимание широты юридической ответственности Совета и ALB, включая то, как такие юридические обязанности также влияют и связаны с прямой ответственностью бухгалтера перед Парламентом за ALB.
Баланс разнообразия в отношении различного опыта, набора навыков и происхождения, пола, этнической принадлежности, возраста, инвалидности, сексуальной ориентации, религиозных взглядов, как изложено в Плане действий по обеспечению многообразия на 2019 год.

Кроме того, все исполнительные вневедомственные государственные органы (НДПБ) также должны:

Руководит неисполнительным председателем.
Иметь в совете большинство независимых ННД.
Иметь профессионального финансового директора или его эквивалент в качестве постоянного члена совета директоров, имеющего квалификацию в соответствии с требованиями управления государственными деньгами и имеющего статус совета директоров, эквивалентный другим членам совета директоров.
Иметь следующие комитеты совета директоров под председательством независимых НФД:
- Комитет по аудиту и рискам (АРК);
- Комитет по вознаграждениям (РемКо); и
- Номинационный комитет.

Эффективность

Все правления ALB должны иметь:

Круг ведения совета директоров (в том числе для всех комитетов совета директоров), который регулярно пересматривается и обновляется (не реже одного раза в два года), а также график делегирования полномочий для всех комитетов совета директоров.
ТЗ достаточно детализировано, чтобы обеспечить ясность в отношении конкретных вопросов, которые должны быть одобрены/одобрены или обсуждены советами директоров; или предоставлены в качестве информации совету директоров. Полномочия комитетов ALB (включая ARC, где это применимо) должны быть доступны общественности.
Секретариат совета директоров, обладающий необходимыми навыками и опытом, который обеспечивает регистрацию и соответствующее доведение решений совета директоров, а также своевременное получение членами совета информации для поддержки коллективного принятия решений.
График регулярных ^{[сноска 13]} заседаний совета директоров и отчет о посещаемости отдельных членов раскрываются в «Заявлении о корпоративном управлении» в Годовом отчете и финансовой отчетности организации (ARA).
Председатель должен проводить ежегодную проверку эффективности совета директоров, проводимую при соответствующем вкладе со стороны отдела-спонсора ALB, генерального директора, министров и других членов совета, по мере необходимости.
Обеспечьте проведение внешней проверки эффективности совета директоров (не реже одного раза в три года) и/или если в результате проверки или аналогичного мероприятия возникают существенные проблемы управления.

ALB могут пожелать объединить эти компоненты в единую «структуру управления» и опубликовать ее.

Тема 3: назначения, навыки и обучение

В правлении ALB и отделе спонсоров должны быть внедрены соответствующие процессы, обеспечивающие справедливое назначение членов в правление, включая поддержку многообразия.

Совет ALB должен предоставить всем членам совета соответствующие возможности обучения и развития, включая вводный курс.

Индикаторы

Назначения и оценки

Все правления ALB должны иметь:

По крайней мере, ежегодная оценка председателей, проводимая старшим государственным служащим соответствующего стажа или старшим независимым директором. (По крайней мере, ежегодная оценка совета директоров всех неисполнительных должностных лиц, проводимая председателем, и отчеты, своевременно передаваемые отделу-спонсору (и министрам, где это применимо). Оценки должны проводиться в соответствии с Руководством эффективного совета директоров по анализу и оценке эффективности совета директоров .
действующий процесс оценки работы отдельных членов совета директоров при рассмотрении вопроса о повторном назначении. Это должно соответствовать ежегодному процессу оценки.

Навыки и обучение

Все правления ALB должны иметь:

Баланс навыков и опыта, соответствующий выполнению своих обязанностей и деятельности организации.
Соответствующее планирование преемственности, чтобы совет обладал соответствующими навыками и опытом, которые потребуются ему в будущем, должно возглавляться председателем. Председатель должен работать со своим «старшим спонсором» своего департамента ^{[сноска 14]} для рассмотрения навыков и потребностей совета в многообразии сейчас и в будущем, чтобы обеспечить наличие четкой стратегии и порядка назначений.
Навыки и опыт совета директоров учитываются в рамках ежегодной проверки эффективности совета директоров, чтобы гарантировать, что они остаются соответствующими.
Вводный курс для всех новых членов совета директоров, охватывающий ключевую информацию и документацию, включая роли/обязанности и ожидания.
Возможность регулярного обучения и развития. В частности, все члены совета директоров должны пройти соответствующее обучение по вопросам финансового управления и требований к отчетности.

Тема 4: поведение и поведение

Члены правления ALB должны работать в соответствии с самыми высокими личными и профессиональными стандартами. Члены правления должны продвигать ценности организации и надлежащего управления своим поведением и поведением.

Индикаторы

Все члены правления ALB обязаны:

Убедитесь, что они соответствуют семи принципам общественной жизни.

Все правления ALB должны иметь:

Поведение: Кодекс поведения, устанавливающий стандарты личного и профессионального поведения, ожидаемые от всех неисполнительных членов совета директоров; это должно включать Кодекс поведения Кабинета министров . Кодекс поведения должен быть частью условий найма всех неисполнительных членов совета директоров и предоставляться при назначении. Все неисполнительные члены обязаны соблюдать требования Кодекса.
Конфликты интересов: существуют четкие правила и процедуры для декларирования и рассмотрения интересов, соответствующих рассматриваемой организации. Эти правила должны быть опубликованы. Для всех членов совета директоров должен существовать общедоступный реестр интересов, который должен регулярно пересматриваться и обновляться председателем.
Политическая деятельность: наличие четких правил и руководств по политической деятельности для членов совета директоров. Должны существовать эффективные системы, обеспечивающие соблюдение любых ограничений в соответствии с Кодексом поведения членов советов государственных органов (pdf, 437 КБ) .
Правила после трудоустройства: правила и процессы, действующие для членов совета директоров при принятии назначений или приеме на работу после отставки или выхода на пенсию; они должны эффективно контролироваться и рассматриваться председателем и/или отделом-спонсором.
Лоббирование: четкая политика политической беспристрастности и надлежащего использования государственных денег в отношении рекламы, связей с общественностью и маркетинга, а также участие в конференциях политических партий в соответствии с Правилами лоббирования (Приложение B). Эти правила должны быть отражены в рамочных документах и соответствовать Кодексу поведения членов советов государственных органов (pdf, 437 КБ) .
Информирование: процедуры и политика информирования о нарушениях соответствуют Закону о раскрытии информации, представляющей общественный интерес .
Обработка данных: четкие правила и процедуры обработки данных и ответственности за кибербезопасность в соответствии с Законом о защите данных 2018 года .

Тема 5: эффективное управление финансами и рисками, а также внутренний контроль.

ALB должен иметь эффективные механизмы управления, управления рисками и внутреннего контроля.

Совет ALB должен предпринять соответствующие шаги для обеспечения наличия эффективных систем управления финансами и рисками, чтобы обеспечить выполнение всех своих обязательств, изложенных в разделе «Управление государственными деньгами».

Индикаторы

Эффективное управление финансами

( см. GovS 006, Финансы )

Все советы директоров ALB должны гарантировать, что будут выполнены следующие ожидания:

Существует четкий процесс, согласованный отделом-спонсором и бухгалтером (АО), для обеспечения надлежащего участия в процессе составления бюджета.
Они своевременно публикуют объективный, сбалансированный и понятный годовой отчет и финансовую отчетность (ARA), а также корпоративные и бизнес-планы; Годовые отчеты ALB должны быть представлены парламенту; ^{[сноска 15]} они должны быть доступны на веб-сайте ALB или на его эквиваленте.
Для включения в ARA подготавливается «Заявление о корпоративном управлении», охватывающее корпоративное управление, управление рисками и надзор за выполнением любых местных обязанностей.
Соблюдение требований, изложенных в письме делегации ALB. Эти делегирования не могут быть изменены без предварительного согласия департамента-спонсора и по согласованию с Казначейством Ее Величества и Кабинетом министров, в зависимости от обстоятельств.
Обеспечение своевременного предоставления прогнозов и мониторинговой информации о результатах деятельности и финансах отделу-спонсору; чтобы департамент был незамедлительно уведомлен о вероятности превышения или недостаточности расходов и были приняты корректирующие меры.
О любых существенных проблемах, финансовых или иных, обнаруженных в ходе внутреннего аудита или другими способами, своевременно сообщается отделу-спонсору ^{[сноска 16] .}
АО будет обеспечивать наличие адекватных механизмов внутреннего и внешнего аудита, соответствующих требуемым стандартам в рамках этой структуры.
Убедитесь, что существуют четкие и согласованные механизмы передачи ALB управленческой информации (MI) отделу-спонсору, включая минимальный MI, который требуется отделу, и регулярный цикл встреч для обсуждения MI.

Все ALB, зарегистрированные как компании в соответствии с Законом о компаниях 2006 года, также должны:

При необходимости соблюдайте законодательные положения, изложенные в Законе о компаниях 2006 года .

Управление рисками и внутренний контроль

Все советы директоров ALB должны гарантировать, что будут выполнены следующие ожидания:

Соблюдаются функциональные стандарты , в частности стандарты внутреннего аудита, финансов, торговли и борьбы с мошенничеством.
Комитет по аудиту (или комитет по аудиту и рискам) (ARC), отвечающий за независимую проверку систем внутреннего контроля и процесса внешнего аудита. Комитет должен действовать в соответствии с Руководством Комитета по аудиту и обеспечению рисков (pdf, 724 КБ) .
Действует служба внутреннего аудита, действующая в соответствии со Стандартами внутреннего аудита государственного сектора .
Имеется служба внешнего аудита, и Контролер и Генеральный аудитор должны быть внешним аудитором ALB.
Наличие документированной политики по борьбе с мошенничеством, коррупцией и современным рабством, где это необходимо.
Наличие четких правил, регулирующих требование возмещения расходов; они должны быть опубликованы. Должны быть созданы эффективные системы, обеспечивающие соблюдение этих правил, и ALB должен активно публиковать информацию о расходах, заявленных членами совета директоров и старшим персоналом.
Соблюдайте правила управления государственными деньгами в отношении новых, спорных или резонансных предложений.

Тема 6: прозрачность

Совет ALB должен быть открытым, прозрачным, подотчетным и отзывчивым в общении с общественностью и другими ключевыми заинтересованными сторонами.

Индикаторы

Совет ALB должен убедиться в том, что ALB:

Соответствует требованиям центрального правительства по прозрачности, в частности тем, которые изложены в руководстве « Как публиковать данные о прозрачности центрального правительства» .
Своевременно публикует данные, включая данные о производительности, в открытом и доступном формате, который соответствует межправительственным руководствам и который легко найти как на веб-сайте органа, так и на сайте Find Open Data : data.gov.uk.
Имеет эффективные процедуры рассмотрения жалоб на ALB и действует в соответствии с Принципами надлежащего рассмотрения жалоб парламентского омбудсмена и омбудсмена службы здравоохранения .

Совет ALB должен:

Проводите по крайней мере одно доступное и открытое заседание совета директоров в год с соблюдением рекомендаций и исключений, изложенных в документе « Государственные органы: Руководство для департаментов», Глава 8: Политика – открытость и подотчетность (pdf, 94,9 КБ) .
Рассмотреть возможность проведения других публичных встреч, если считается, что они будут полезным средством консультаций или помогут общественности лучше понять работу органа.
Там, где это практически осуществимо и целесообразно, публикуйте краткие отчеты о заседаниях и/или общедоступные протоколы, как указано в документе « Государственные органы: Руководство для департаментов», Глава 8: Политика – открытость и подотчетность (pdf, 94,9 КБ) .

4. Подотчетность

Требования к подотчетности

Эти требования будут определять ожидания в отношении подотчетности, отношений между департаментами и ALB, а также поддержки и задач, предлагаемых ALB через критически важные «спонсорские» отношения, которые отделы имеют со своими ALB.

Требования могут быть использованы в следующих целях:

Поддержать проверку требований к подотчетности ALB, как формальную, так и неофициальную.
Определить области, в которых можно улучшить отношения и подотчетность ALB со спонсорским отделом.
Справочный документ, устанавливающий ключевые требования и показатели подотчетности.

Состав

Требования сгруппированы по четырем ключевым тематическим областям (и подтемам) и пронумерованы следующим образом:

Эффективное спонсорство;
Подотчетность АЛБ перед отделом;
Подотчетность ALB перед Парламентом; и
Подотчетность ALB другим государственным функциям.

Министры в конечном итоге подотчетны парламенту за свои ALB, и поэтому их ALB, хотя и «на расстоянии вытянутой руки», обычно в конечном итоге подотчетны своим министрам. Спонсоры обеспечивают наличие четких механизмов подотчетности между ALB и департаментом. В рамках этих требований будут рассматриваться различные виды ответственности:

Всеохватывающий – министерский
Оперативный – обычно АО/генеральный директор и председатель
Финансы и риски – АО и ПАО

Тема 1: эффективное спонсорство

Команда спонсоров демонстрирует соответствующие связи с ALB, которые могут способствовать достижению целей правительства.

Индикаторы

Отношения между отделом спонсоров и ALB должны осуществляться в соответствии с кодексом добросовестной практики спонсорства на расстоянии вытянутой руки и отвечать требованиям управления государственными деньгами . Пожалуйста, ознакомьтесь с требованиями к управлению, которые предусматривают структуры и процессы управления, которые гарантируют, что спонсируемая организация поддерживает высокие стандарты честности в управлении государственными средствами.

Хотя главный бухгалтер (PAO) сохраняет ответственность за использование государственных средств, его будет поддерживать «команда спонсоров», возглавляемая «старшим спонсором», которым обычно является старший государственный служащий (SCS).

Спонсорская команда Департамента обязана:

Установите четкую подотчетность и ясность ожиданий как для отдельных лиц, так и для организаций с точки зрения ролей и обязанностей, а также того, как они будут взаимодействовать друг с другом: открыто, честно, поддерживающе и сложно.
Установите четкие, соответствующие и соразмерные механизмы спонсорства в своем рамочном документе, которого придерживаются обе стороны и который регулярно обновляется (по крайней мере, каждые три года и в случае существенных изменений).
Убедитесь, что существует четкое изложение целей и задач ALB (вероятно, изложенных в рамочном документе), согласованное с ALB, а также, при необходимости, с HMT.
Иметь старшего спонсора, который будет отвечать за управление отношениями с ALB от имени министра и АО.
Обеспечьте четкое определение финансовых и операционных свобод и делегирования полномочий ALB.
Убедитесь, что повседневное управление делегировано поддерживающему спонсору, команде спонсоров или эквиваленту (то есть секретариату).
Доказательства того, что между отделом и ALB проводятся регулярные и официальные встречи по подотчетности, на которых присутствуют генеральный директор ALB и старший спонсор и которые позволяют адекватно обсуждать прогресс, риски и финансовые показатели.
Напишите ежегодное письмо председателю ALB («письмо председателя»), в котором изложите краткосрочные приоритеты департамента и ожидания от председателя ALB и его организации в отношении надлежащего управления и стратегических целей. Департаменты могут пожелать выполнить это требование или дать разъяснения по поводу этого требования, если они считают, что оно несоразмерно или целесообразно.
Убедитесь, что в тех случаях, когда отдел разделил свои спонсорские функции (то есть клиентскую и корпоративную/заинтересованную сторону), существует ясность относительно того, для чего предназначена каждая из спонсорских функций и как они работают вместе.

Спонсорская команда отдела должна:

Делитесь передовым опытом и поощряйте совместную работу между отделом и спонсируемой им организацией, а также с другими ALB.
Доказательства способности решать конструктивные и пропорциональные задачи, например, подтвержденные протоколами заседаний.
Выступать в качестве посредника между отделом и спонсируемым ALB, облегчая контакты между ALB и другими сотрудниками департамента и по всему Уайтхоллу.
Обеспечить соблюдение правильного баланса между наличием четких механизмов подотчетности и предоставлением ALB свободы в реализации и внедрении инноваций в соответствии с кодексом надлежащей практики спонсорства на расстоянии вытянутой руки.

ALB обязан:

Ясность доказательств во взаимоотношениях и подотчетности между исполнительными и неисполнительными органами.

ALB должен:

Убедитесь, что политика «никаких сюрпризов» лежит в основе отношений между компанией и отделом-спонсором.
Свидетельства регулярного и активного взаимодействия между командой спонсора и ALB.
Инвестируйте время и энергию в их отношения со старшим спонсором и командой спонсоров.

Финансовый

От имени ПАО команда спонсоров Департамента обязана:

Обеспечить соответствие ALB требованиям управления государственными деньгами .
Через своего бухгалтера департамента (AO) ^{[сноска 17]} обеспечивает, чтобы АО ALB удовлетворительно выполняло свои обязанности по использованию государственных денег.
Обеспечить наличие соответствующих структур управления, финансового контроля и бухгалтерского учета, которые четко изложены в ключевой документации.
При необходимости просмотрите годовые отчеты и отчеты, чтобы оценить, были ли достигнуты обоснованность, регулярность и соотношение цены и качества, и попытайтесь объяснить необычные тенденции или цифры.
Убедитесь, что рамочный документ (или его эквивалент), согласованный между ALB и департаментом, позволяет департаменту-спонсору осуществлять значимый надзор за стратегией и эффективностью ALB, механизмами оплаты и/или крупными финансовыми операциями.
Для принятия решений о заработной плате перед запросом на одобрение Отдела кадров государственной службы/Казначейства Ее Величества убедитесь, что были проведены консультации со следующими лицами: i) руководителем профессии, ii) ПАО и iii) Комитетом по вознаграждениям.
Знайте, какие меры кабинетного контроля применяются к ALB, и конкретные способы их применения.

Признано, что неминистерские ведомства могут иметь разные механизмы, к которым применяется принцип «соблюдай или объясняй».

Производительность и отчетность

Спонсорская команда отдела обязана:

Содействовать установлению конкретных годовых целей, включающих «что» и когда необходимо достичь, обеспечивая включение этих целей в соответствующие корпоративные и бизнес-планы ALB.
Установите четкие рамки политики правительства и/или ведомства, на основе которых ALB смогут согласовать свои цели, и установите соответствующие и эффективные ключевые показатели эффективности (KPI).
Контролируйте производительность по этим согласованным мерам. Мониторинг может осуществляться посредством программы регулярных записываемых встреч с ALB, пропорциональных его размеру и сложности.
Оценивайте министрам и бухгалтеру работу ALB с соответствующей периодичностью.
При необходимости убедитесь, что ALB осведомлен о плане достижения результатов департамента и активно его поддерживает.

Спонсорская команда отдела должна:

При необходимости выступайте в качестве защитника своего ALB.
Помогите донести информацию от своего ALB до соответствующих департаментских политических групп, гарантируя, что разработка политики учитывается с точки зрения реализации.

Тема 2: подотчетность ALB Департаменту

Между отделом и ALB существуют эффективные и надлежащие отношения.

Индикаторы

Политика и приоритеты

Департамент обязан:

Взаимодействуйте с ALB при разработке политики, которую будет реализовывать ALB, или когда их опыт будет способствовать успеху политики, за исключением случаев, когда может возникнуть конфликт интересов.
Сообщайте ALB о новых политических событиях и приоритетах министерства и обеспечьте, чтобы спонсируемый орган был осведомлен о информации, хранящейся в департаменте, которая имеет отношение к его операционной эффективности.
Обеспечьте наличие четких и согласованных механизмов для ALB по передаче управленческой информации (MI) в отдел, включая минимальный MI, который требуется департаменту, и регулярный цикл встреч для обсуждения MI.

ALB обязан:

Привлекайте отдел к составлению бюджетов и мониторингу исполнения этих бюджетов, обеспечивая заблаговременное выявление любых прогнозируемых перерасходов и принятие мер по их снижению. Этот процесс может включать в себя рассмотрение спонсорами запланированной программы поставок ALB, чтобы убедиться в ее доступности, а также понимание ключевых приоритетов и затрат ALB.
Информировать государственного секретаря о любых изменениях, которые могут повлиять на стратегическое направление деятельности органа или достижимость его целей через его совет.
Будьте открыты и прозрачны в отношении своих данных (действуя при этом в соответствии с Законом о защите данных 2018 г.).

Департамент и ALB обязаны:

Работайте вместе, чтобы обеспечить своевременный и недублирующий процесс управления утверждениями в соответствии с руководством по процессу одобрения Казначейства (pdf, 3,2 МБ) . Это будет включать в себя заблаговременное обсуждение масштабов и целей «крупных проектов и программ» (т. е. проектов и программ, выходящих за рамки делегированных полномочий (DAL), установленных HMT).

Риск

Департамент обязан:

Действовать надлежащим образом в отношении рисков и проблем, о которых сообщил ALB, следуя указаниям, изложенным в Оранжевой книге (pdf, 1070 КБ) .
Обеспечить наличие адекватных механизмов внутреннего и внешнего аудита.
Убедитесь, что в их ALB имеется эффективный и соразмерный внутренний процесс контроля рисков, а также эффективный процесс эскалации рисков в отдел.
Посещайте внутренние собрания по рискам (например, комитеты по аудиту и рискам), если это необходимо.
Обеспечить наличие общего понимания между департаментом и ALB склонности к риску и подхода к риску каждой стороны; продемонстрировано посредством согласованных заявлений о готовности к риску, процессов и отчетности.
Обеспечить наличие четких механизмов, позволяющих нефидуциарным советам обострять и предавать гласности разногласия между ПАО и руководителями.
Обеспечить наличие надежных и соответствующих требованиям процессов эскалации рисков в Аппарат Кабинета министров и в Службу государственных финансов, которые будут агрегировать и эскалировать их по мере необходимости.
Обеспечить наличие у АО ALB адекватных механизмов внутреннего и внешнего аудита, которые соответствуют требуемым стандартам в рамках системы управления рисками.
Осуществлять значимый надзор, включая обеспечение прозрачности оценок рисков и результатов аудита.

Департамент должен:

Уметь просматривать аудиторские отчеты и оценки рисков и, при необходимости, присутствовать на заседаниях комитетов по аудиту и/или правления ALB.

ALB обязан:

Иметь соответствующие механизмы управления рисками в соответствии с рекомендациями, изложенными в «Оранжевой книге» (pdf, 1070 КБ) , управлять рисками в сотрудничестве с департаментом и повышать их уровень при необходимости.
Обеспечьте подотчетность внутри ALB, особенно в тех случаях, когда ответственность за конкретные задачи или решения была делегирована сотрудникам и/или волонтерам.

Информация

Департамент обязан:

Обеспечить наличие у ALB эффективных политик/механизмов в отношении управления информационными активами, безопасности, непрерывности и устойчивости бизнеса, гарантируя соответствующее управление. Информация предоставляется по запросу ведомства.

ALB должен:

Тщательно и целесообразно управлять запросами отдела на получение информации о его деятельности, используя согласованные соглашения об уровне обслуживания, где это применимо и необходимо.

Департамент (где это уместно и необходимо):

Заключите соглашения об уровне обслуживания с ALB, чтобы ALB мог ожидать, что информация и другие процессы (которые может контролировать команда спонсора) будут завершены в согласованные сроки.
Четко сформулируйте свое обоснование, когда он запрашивает информацию, и наоборот, обеспечивая создание соответствующего контрольного журнала.

доски АЛБ

Департамент обязан:

Обеспечить, чтобы председатели ALB проходили ежегодную аттестацию, проводимую SCS соответствующего стажа или, при необходимости, старшим независимым директором. Назначать постоянных руководителей исполнительных органов ведомственными бухгалтерами своих ведомств; и других ALB (включая все NDPB).
Оценки должны проводиться в соответствии с Руководством по эффективному анализу и оценке эффективности советов директоров, которое должно быть опубликовано в 2022 году.
Назначьте сотрудника по бухгалтерскому учету (AO), назначенного для ALB, с функциями и обязанностями, изложенными в Главе 3 « Управление государственными деньгами» (pdf, 3,5 МБ) .
Обеспечить наличие в ALB правил и политики, где это применимо, для членов совета директоров относительно принятия назначений или приема на работу после отставки (Правила деловых назначений) или выхода на пенсию; они должны эффективно контролироваться и рассматриваться председателем и/или отделом-спонсором ^{[сноска 18]} .
Обеспечьте, чтобы все новые неисполнительные члены советов директоров своих ALB прошли соответствующий вводный курс, охватывающий роль правительственной документации (например, управление государственными деньгами), включая роли/обязанности и ожидания, и поддержите вводные усилия в ALB.
Обеспечить, чтобы процесс передачи разногласий и/или споров между Советом директоров и АО и/или исполнительным директором в ПАО (и министром, если применимо) был понятен всем участникам и изложен в Рамочном документе.

ALB обязан:

Обеспечить, чтобы неисполнительные директора имели достаточно времени и возможностей для выполнения своих обязанностей в совете директоров. Они должны предлагать конструктивные задачи, стратегическое руководство, давать советы специалистов и привлекать руководство ALB к ответственности.
Иметь правила и политику, где это применимо, для членов совета директоров относительно принятия назначений или приема на работу после отставки (Правила деловых назначений) или выхода на пенсию; они должны эффективно контролироваться и обеспечиваться председателем и/или отделом-спонсором.
Подотчетность руководства и отдельных исполнительных директоров за соответствие согласованным целям деятельности.
Собирайте и публикуйте интересы всех членов совета директоров.
Обеспечить, чтобы председатель проводил ежегодную оценку неисполнительных членов совета директоров и ежегодные обзоры эффективности совета, которые должны информировать совет о навыках и потребностях в наборе персонала. Их следует обсудить с ведомством.
Обеспечить, чтобы процесс передачи разногласий и/или споров между Советом директоров и АО в ПАО был понятен всем участникам и отражен в рамочном документе.

Департамент должен:

Поощряйте всех новых должностных лиц, не являющихся исполнительными лицами, посещать вводные мероприятия для неисполнительных руководителей государственных органов Кабинета министров.

Тема 3: Подотчетность АЛБ Парламенту

Государственные ведомства подотчетны через своего бухгалтера (AO), государственных секретарей и министров непосредственно перед парламентом за общую эффективность и результативность каждого ALB.

Индикаторы

Отношения

«Министр» обязан:

Отчитывайтесь перед ALB по всем вопросам, касающимся ALB в Парламенте (если этот орган не является внеминистерским ведомством, имеющим прямую связь с Парламентом).
Обладать полномочиями по назначению/утверждению назначения председателя [ALB] в соответствии с Кодексом управления публичными назначениями (pdf, 164 КБ) ;
Обладать полномочиями назначения/утверждения в отношении лиц, не являющихся исполнительными лицами; [в соответствии с Кодексом управления публичными назначениями];
Обладать полномочиями назначения/утверждения в отношении назначения руководителя ALB для исполнительных агентств и неминистерских департаментов, где это применимо; и
Будьте замечены при назначении генерального директора ALB NDPB.

«Министр» должен:

Нести ответственность за политическую основу, в рамках которой работает ALB.
Обеспечить руководство и направление для обеспечения соответствия стратегических целей и задач [ALB] целям департамента и правительства.
Утвердить корпоративный план и бизнес-план [ALB].
Нести ответственность за отношения с председателем ALB (или делегировать его младшему министру, где это применимо).
Встречайтесь с председателем ALB не реже одного раза в год, чтобы обсудить, среди прочего:
- Цели;
- Производительность;
- Риски; и
- Правление ALB нуждается в талантах и наборе персонала.

Департамент обязан:

Обеспечить, чтобы АО ALB действовало в рамках полномочий министра и могло гарантировать парламенту и общественности высокие стандарты честности в управлении государственными средствами.
При необходимости поддержите ALB, задав парламентские вопросы (PQ), переписку и запросы о свободе информации.

ALB, в частности АО, обязан:

Разъяснить в годовом отчете свою ответственность за подготовку годового отчета и финансовой отчетности и указать, что они считают годовой отчет и финансовую отчетность в целом справедливыми, сбалансированными и понятными, а также предоставляют акционерам информацию, необходимую для оценки положения компании. , производительность, бизнес-модель и стратегия.

ALB должен:

Обеспечить, чтобы министры и старшие должностные лица были хорошо информированы и вовлечены по мере необходимости, а также развивать и поддерживать конструктивные отношения с ключевыми сотрудниками ALB.
Работайте с департаментом, чтобы приложить все усилия для информирования парламента о его работе, финансах и других соображениях. Это должно включать в себя рассмотрение того, как лучше всего поддерживать оценку соответствующего парламентского комитета.

Тема 4: Подотчетность ALB другим государственным функциям

Департамент и ALB выполняют соответствующие государственные функции, которые выполняются в соответствии с требованиями.

Индикаторы

Департамент должен:

Там, где это применимо и целесообразно, заключите соглашения об уровне обслуживания между вспомогательными службами (такими как HR, финансы, коммерция) и командой спонсоров ALB. Следует заключить соглашения об уровне обслуживания как для рутинных задач (например, годовые отчеты), так и для новых или сложных задач (например, контроль расходов). ).
Убедитесь, что функциональные руководители привлекаются надлежащим образом, например, до или во время совещаний ALB и подотчетных отделов.
Обеспечить, чтобы ALB принял стандарт соответствующей функции, а его стратегия и планы учитывали межведомственные функциональные стратегии и планы в соответствии с государственными функциональными стандартами 4.6.6 (pdf, 658 КБ) .
Предоставлять точные и своевременные данные о ALB в соответствии с требованиями Центра (Казначейство Его Величества Канцелярии премьер-министра и Кабинет министров)

ALB должен:

При необходимости взаимодействовать с соответствующими государственными функциями, такими как отдел кадров, финансы.
Предоставьте доказательства того, что оно отчитывалось перед другими государственными функциями и/или выполняло их в согласованные и определенные периоды (например, при составлении годового бюджета).

5. Эффективность

Требования к эффективности

Эти требования устанавливают ожидания в отношении процессов финансового управления в соответствии с текущими рекомендациями, а также ожидания в отношении выявления обналичиваемого повышения эффективности, достигнутого за счет изменений в практике, например, в области цифровизации и рабочей силы.

Требования могут быть использованы в следующих целях:

Определить, соблюдают ли ALB существующие финансовые рекомендации.
Рассмотреть возможность повышения эффективности за счет сравнительного анализа и перехода на цифровые каналы.
Рассмотреть способы повышения производительности и эффективности своей рабочей силы.

Состав

Финансовый менеджмент;
Стоимость сравнительного анализа;
Цифровизация; и
Рабочая сила.

ALB обеспечивает максимальное соотношение цены и качества, сохраняя при этом упор на предоставление высококачественного пользовательского опыта.

Тема 1: финансовый менеджмент

ALB должен придерживаться всех существующих финансовых указаний и иметь процессы, которые в сочетании с имеющимися данными позволяют отслеживать прогресс в достижении четко поставленных целей.

Индикаторы

Все ALB обязаны :

Следуйте инструкциям «Управление государственными деньгами» (pdf, 1338 КБ) и «Функциональные стандарты» (см., в частности , GovS 006, «Финансы ») .
Иметь бухгалтера, который будет следить за тем, чтобы управление финансами осуществлялось в соответствии с принципами, изложенными в главе 3 книги « Управление государственными деньгами» (pdf, 1338 КБ) .
Уделять должное внимание целям и принципам государственной финансовой отчетности, подготавливая годовой отчет и отчет в соответствии с требованиями, изложенными в Руководстве по финансовой отчетности (FReM), за исключением случаев, когда ALB обязан подготовить альтернативный отчет по закону (например, , зарегистрированные компании в соответствии с Законом о компаниях 2006 года, благотворительные организации в соответствии с Законом о благотворительных организациях SORP). FReM требует от ALB:
- Подготовьте отчет о работе, который будет справедливым, сбалансированным и понятным.
- Подготовьте отчет о подотчетности, охватывающий корпоративное управление, вознаграждение, персонал, аудиторское заключение и другие конкретные требования, установленные Парламентом.
- Подготовьте отчеты, в том числе:
  - отчет о совокупных чистых расходах;
  - отчет о финансовом положении;
  - отчет об изменениях в собственном капитале налогоплательщика;
  - отчет о движении денежных средств; и,
  - соответствующие примечания для понимания заявлений. Годовые отчеты и счета составляются в парламенте для обеспечения подотчетности и парламентского контроля над государственными расходами.
Соблюдать структуру бюджетирования для контроля расходов, как подробно описано в Руководстве по составлению консолидированного бюджета , с конкретной ссылкой на главу 9 о ALB. Хотя у ALB нет собственной сметы поставок, их соответствующие доходы и расходы включены в бюджеты и сметы поставок родительского департамента. Соответственно, соответствующий головной департамент устанавливает бюджеты для своих ALB, которые затем контролируются.
Соблюдайте все меры контроля расходов Кабинета министров , взаимодействуя при необходимости с соответствующими командами.
Иметь стратегию управления долгом, соответствующую Функциональному стандарту долга (pdf, 310 КБ) .
Примите меры для снижения риска мошенничества в соответствии с Функциональным стандартом противодействия мошенничеству (pdf, 266 КБ) .
Осуществлять коммерческую деятельность в соответствии с Коммерческим функциональным стандартом (pdf, 929 КБ) и следовать 11 политикам, изложенным в Пособии по подбору поставщиков (pdf, 2,8 КБ) .
ALB также должны использовать систему непрерывного совершенствования (pdf, 508 КБ) для улучшения соотношения цены и качества и результатов своей коммерческой деятельности.
Следуйте политике государственных закупок , гарантируя, что все закупки обеспечивают оптимальное соотношение цены и качества.
ALB должны использовать Коммерческую службу Короны для приобретения обычных товаров и услуг.
Следуйте функциональному стандарту реализации проектов и обеспечьте, чтобы все проекты, соответствующие критериям включения в Государственный портфель крупных проектов (GMPP), соответствовали процессам и требованиям к данным, установленным Агентством по инфраструктуре и проектам.
Оценивайте, закупайте и реализуйте государственные проекты в соответствии с 14 принципами, изложенными в « Пособии по строительству» (pdf, 6,9 МБ) .

Для ALB, которые предоставляют гранты, используя финансирование Казначейства, они должны:

Следуйте Функциональному стандарту грантов (pdf, 341 КБ) , включая 10 принципов, изложенных в Общем руководстве по грантам Кабинета министров (pdf, 695 КБ) , если ALB предоставляет общие гранты.

Все ALB должны:

Оцените, были ли достигнуты какие-либо целевые показатели эффективности, установленные в предыдущих обзорах.
Используйте внутренний и внешний аудит для улучшения внутреннего контроля и производительности.
Определить организационные цели и провести финансовое планирование и мониторинг, чтобы обеспечить достижение этих целей в рамках выделенного бюджета, как указано в столпах 1 и 2 Структуры общественных ценностей (pdf, 766 КБ) .
Иметь коммуникационную стратегию в соответствии с функциональным стандартом коммуникаций , всеобъемлющей стратегией GCS и правительственной коммуникационной стратегией .

Тема 2: стоимость сравнительного анализа

ALB должен подумать о том, как он может повысить эффективность за счет использования бенчмаркинга по сравнению с аналогичными организациями.

Индикаторы

Все ALB должны стремиться:

Понять, как ее затраты сравниваются с затратами других аналогичных организаций в плане повышения эффективности, как указано в компоненте 2 (область 6) Структуры общественной ценности (pdf, 766 КБ) .
Оцените, насколько хорошо они соответствуют функциональным стандартам, используя системы оценки непрерывного совершенствования , где они доступны, и спланируйте способы улучшения.
Опишите, как они используют данные сравнительного анализа для улучшения политики или повышения эффективности.
Проводить внутренние и внешние (в том числе международные) сравнения.
Иметь четкое представление о передовой практике, как внутри страны, так и за рубежом, а также план ее реализации.
Если сложно провести четкое сравнение затрат, работайте с другими аналогичными организациями для достижения общего понимания затрат для поддержки будущих усилий по сравнительному анализу.

Тема 3: цифровизация

ALB следует рассмотреть вопрос о том, приведет ли переход на цифровые каналы к повышению эффективности.

Индикаторы

Все ALB должны стремиться:

Проанализируйте успех любых предыдущих адаптаций к предоставлению услуг, например, во время пандемии COVID-19, посредством оцифровки или автоматизации.
- Следует также перенять опыт других агентств, которые претерпели аналогичные изменения.
- При рассмотрении следует учитывать выходные данные с точки зрения количества транзакций и влияние на взаимодействие с пользователем.
Подумайте о возможной экономии, которую можно было бы получить за счет расширения использования цифровых каналов.
- Сюда следует включить ожидаемое среднее снижение затрат на транзакцию для каждой оцифрованной услуги.
- ALB также должны учитывать возникающее в результате долгосрочное сокращение затрат, например, снижение затрат, связанных с недвижимостью, и влияние на расходы на персонал.
Подчеркните повышение эффективности за счет цифровизации внутренних процессов.
- ALB должны использовать Руководство по проектированию государственных рабочих мест для разработки более разумной работы на рабочих местах или использовать гибридную рабочую модель, продолжая при этом придерживаться рекомендаций и целевого показателя использования пространства, изложенного в Функциональном стандарте собственности (pdf, 725 КБ) .
- ALB должны оптимизировать функции бэк-офиса путем согласования со Стратегией общих служб и присоединиться к Центру общего обслуживания своего отдела-спонсора, как указано в Стратегии общих служб и Руководстве.
- Следуйте принципам управления устаревшими технологиями .
- ALB должны рассмотреть возможности перехода от устаревших технологий к более экономически эффективным вариантам.
Следуйте функциональному стандарту безопасности (pdf, 308 КБ) в отношении мер кибербезопасности, включая принятие мер по обнаружению кибератак, а также определите, спланируйте и протестируйте ответ на такие инциденты, особенно когда они затрагивают конфиденциальную информацию или ключевые операционные услуги.

Все цифровые услуги и любые будущие услуги, переведенные на цифровые платформы, должны обеспечивать:

Услуги соответствуют Функциональному стандарту цифровых технологий, данных и технологий .
Технологические проекты соответствуют обязательным элементам, изложенным в Технологическом кодексе практики .
Услуги ориентированы на потребности пользователей и общие результаты, работая в соответствии со Стандартом обслуживания . Принимая решение о расширении предоставления цифровых услуг, ALB должен гарантировать, что это не окажет негативного влияния на качество обслуживания пользователей.
Инвестиции в технологическую инфраструктуру для расширения цифровых возможностей соответствуют рекомендациям, изложенным в CO Digital and Technology Spend Control .
Цифровая связь соответствует рекомендациям GCS по цифровой связи .

Все ALB должны гарантировать, что все услуги:

Доступны для всех пользователей с возможностью внесения разумных корректировок по мере необходимости в соответствии с требованиями доступности для государственных органов. ALB должны обеспечить доступность и инклюзивность коммуникаций в соответствии с рекомендациями GCS по доступным коммуникациям .

Тема 4: рабочая сила

ALB следует рассмотреть возможности как повышения производительности труда, так и обеспечения эффективных расходов на свою рабочую силу. Там, где это возможно, численность рабочей силы должна сокращаться.

Индикаторы

Все ALB должны:

Подумайте, можно ли добиться повышения эффективности и результативности за счет улучшения навыков и производительности рабочей силы и процессов, которым они следуют, обеспечив, если это применимо, сотрудникам доступ к обучению и возможности для развития.
- ALB следует рассмотреть вопрос о том, позволит ли обучение обеспечить больший прогресс сотрудников и удержание персонала.
- ALB должны должным образом учитывать приоритет людей, изложенный в декларации о правительственной реформе .
- Эти ALB должны рассмотреть преимущества перевода должностей за пределы Лондона, такие как приобретение новых навыков или сокращение расходов на недвижимость.
Проанализируйте расходы на персонал в каждой функциональной области и выделите все области, в которых эти расходы можно сократить, принимая во внимание следующие соображения:
- Возможное сокращение рабочей силы, если будет выявлено повышение эффективности за счет цифровизации.
- Влияние более широкого использования общих услуг на рабочую силу.
- Убедитесь, что их сотрудники оцениваются/развиваются в соответствии с различными требованиями к профессиональным/функциональным возможностям.
- Текущий уровень расходов на консультации и временный труд, а также возможность сокращения этих расходов за счет повышения квалификации рабочей силы ALB.
  - ALB следует избегать чрезмерной зависимости от внешней поддержки, гарантируя, что привлечение консультантов соответствует « Пособию для консультантов» (pdf, 2,5 МБ) .
  - Все расходы на консультации должны соответствовать требованиям Контроля расходов на консультации CO .

Все ALB должны обеспечить управление персоналом в соответствии с Функциональным стандартом управления персоналом.

ALB обязан:

Правила после трудоустройства: аналогично совету директоров ALB, убедитесь, что у него есть правила и процессы после трудоустройства, а также процедуры декларации и рассмотрения интересов сотрудников.
Конфликты интересов: Если это целесообразно и соразмерно, разработайте подходящую политику в отношении конфликтов интересов для старшего персонала.

Все ALB при управлении своим персоналом должны:

Выполнять свои юридические обязательства как работодатель государственного сектора.
Следуйте Политике оплаты труда в государственном секторе.
Сообщите о гендерном разрыве в оплате труда , если они соответствуют порогу отчетности.
Придерживайтесь существующих планов действий по обеспечению многообразия.

Приложение A: Варианты моделей доставки

Вариант	Вопросы
Отменять	Почему функция должна продолжаться? Как это способствует основной деятельности спонсорского отдела? Как это способствует достижению более широких целей государственной политики? Что, если функцию не нужно продолжать? Существует ли юридическое требование для этой функции? Является ли предоставление этой функции оправданным использованием денег налогоплательщиков? Каковы будут затраты и последствия невыполнения функции? Способствует ли данная функция экономическому росту?
Выйти из центрального правительства	Почему центральному правительству необходимо выполнять эту функцию? Может ли эта функция выполняться местными властями, добровольцами или частным сектором? Есть ли в местном правительстве или добровольном секторе существующий поставщик услуг или поставщики, которые могли бы выполнять эту функцию? Каковы риски и преимущества передачи этой функции центральному правительству? Можно ли повысить эффективность, реализуя эту функцию через другую модель?
Коммерческие модели	Может ли эта функция лучше выполняться частным сектором или выполняться по контракту добровольным или частным сектором? Может ли эта функция выполняться совместным или социальным предприятием? Есть ли в частном секторе существующий поставщик услуг или поставщики, которые могли бы выполнять эту функцию? Может ли государственный орган увеличить доходы частного сектора? Каковы риски и преимущества перехода к более коммерческой модели? Можно ли повысить эффективность за счет более коммерческой модели? Оказывает ли предоставление этой услуги государством негативное влияние на рынок/рассматривался ли тест воздействия на рынок?
Принесите домой	Почему эту функцию необходимо выполнять на расстоянии вытянутой руки от министров? Может ли функция более эффективно и результативно выполняться отделом-спонсором, существующим исполнительным органом отдела-спонсора или другим отделом? Каковы будут затраты и выгоды от внедрения этой функции внутри компании? Можно ли повысить эффективность, перенеся эти функции внутрь компании?
Слияние с другим телом	Существуют ли какие-либо другие сферы деятельности центрального правительства, выполняющие аналогичные или дополняющие друг друга функции? Дублирует ли эта функция работу, выполненную где-то еще? Можно ли объединить эту функцию с функциями другого государственного органа или наоборот? Каковы будут издержки и выгоды от слияния? Можно ли повысить эффективность за счет слияния тела или некоторых его функций с другим телом или телами?
Менее формальная структура	Почему функция должна быть реализована через формальную структуру? Может ли эта функция выполняться неформальной группой заинтересованных сторон? Может ли эта функция выполняться экспертным комитетом? Каковы будут издержки и выгоды от перехода к менее формальной структуре? Можно ли повысить эффективность за счет перехода к менее формальной структуре?

Приложение B: Правила лоббирования, присутствия на конференциях, рекламы, маркетинга и связей с общественностью для государственных органов

Правила, изложенные ниже, отражают давние принципы, согласно которым государственные органы должны быть политически беспристрастными и всегда обеспечивать надлежащее использование государственных денег. Все государственные органы ^{[сноска 19]} должны соблюдать эти ограничения. Департаменты должны обеспечить отражение этих правил в рамочных документах отдельных органов.

Лоббирование

Государственные органы никогда не должны привлекать внешние фирмы или консультантов для оказания влияния или попыток повлиять на парламент, правительство или политические партии ^{[сноска 20]} . Это включает в себя попытки повлиять на присуждение или продление контрактов и грантов, а также попытки повлиять на законодательные или нормативные действия. Поступить так было бы явным злоупотреблением государственными деньгами.

Государственные органы, выдающие гранты, в свою очередь, должны обеспечить, чтобы условия для таких грантов включали ограничения на лоббирование, предусмотренные Функциональными стандартами грантов (GovS15) ^{[сноска 21]} .

Участие в партийной конференции

Государственные органы должны соблюдать правила Кабинета министров о посещении партийных конференций. Члены правления или сотрудники государственных органов должны в порядке исключения присутствовать на партийных конференциях в официальном качестве. Любые запросы на участие должны быть одобрены как отделом-спонсором, так и кабинетом министров.

Соответствуют своим обязанностям;
Объективный и объяснительный;
Не является партийно-политическим и не подлежит искажению как частично политический; и
Производится и распределяется экономичным и актуальным способом с учетом необходимости обосновать затраты как правильное расходование государственных средств.

Государственные органы должны обращаться за советом к своему отделу-спонсору во всех случаях, когда использование рекламы и рекламы может рассматриваться как новое или спорное.

PR и маркетинг

Государственные органы должны в порядке исключения привлекать консультантов по связям с общественностью (PR) или консультантов по маркетингу. Любые запросы на использование консультантов по связям с общественностью или маркетингу должны быть согласованы как спонсирующим департаментом, так и кабинетом министров.

Приложение C: Использование требований в обзорах ALB

Следующее может быть использовано группами проверки при проведении углубленной проверки ALB на соответствие требованиям настоящего документа. Это руководство было предоставлено для поддержки этих групп путем предоставления набора вопросов или областей, которые можно изучить в рамках полномасштабной проверки ALB.

Эффективность

Группы по анализу должны использовать квадрант эффективности для определения областей, в которых можно внести улучшения, чтобы обеспечить максимально эффективную работу ALB. Следует использовать пропорциональный подход, поскольку некоторые требования к эффективности могут не применяться ко всем ALB – например, из-за классификации или размера.

При рассмотрении квадранта эффективности следует учитывать следующие области.

Функция

Эта тема устанавливает требование к ALB иметь четкий мандат, который актуален и остается актуальным. Рассматриваемый орган должен продолжать соответствовать одному из «трех тестов» правительства для ALB, и должно быть четкое обоснование того, что эту функцию/услугу необходимо продолжать.

«Три испытания»

Является ли это технической функцией, для выполнения которой требуется внешний опыт?
Является ли эта функция, которую необходимо выполнять и рассматривать как исполняемую с политической беспристрастностью?
Нужно ли выполнять эту функцию независимо от министров, чтобы достоверно устанавливать факты и/или цифры?

Если после рассмотрения орган больше не соответствует одному из трех тестов, то группа проверки должна обсудить с группой государственных органов в кабинете министров процесс, которому необходимо следовать. Это должно быть четко изложено в рекомендациях и включать рассмотрение того, какую форму, если таковая имеется, должен принимать государственный орган. С кабинетом министров также необходимо консультироваться по поводу любых предложений по реклассификации или рассекречиванию ALB. Для слияний, реструктуризации и закрытия ALB требуется одобрение Кабинета министров и/или Казначейства; для неминистерских ведомств также требуется одобрение Канцелярии премьер-министра, поскольку это представляет собой изменение государственного аппарата. Если в результате слияния двух организаций создается новый ALB, необходимо следовать процедуре создания нового ALB, описанной в Руководстве по утверждению (pdf, 843 КБ).

Форма

В этой теме изложено требование к ALB быть правильной и подходящей моделью доставки. Обзоры должны полностью изучить альтернативные модели оказания помощи, а не предполагать, что статус-кво является наиболее подходящим. В Приложении А представлены альтернативные модели доставки, которые следует рассмотреть.

Результаты для граждан

В этой теме излагаются требования к ALB и его спонсорскому отделу, обеспечивающие наличие у них правильных систем и знаний для достижения эффективных результатов для всех граждан.

Группа проверки должна рассмотреть следующее:

Ясно ли ALB требованиям, которым он должен соответствовать, изложенным в Обязанностях по обеспечению равенства в государственном секторе (PSED) и в переписке министра по вопросам выравнивания сообществ и равенства от декабря 2021 года ?
Каким образом ALB гарантирует, что его сотрудники полностью осведомлены об этих требованиях и способны их выполнить?
Сколько судебных разбирательств проиграло ALB, на каких основаниях и чем обосновано это количество.
Есть ли у ALB четкий план взаимодействия с заинтересованными сторонами/гражданами в соответствии с рекомендациями по передовой практике , функциональным стандартом коммуникации и компонентами 3 и 4 Структуры общественных ценностей (pdf, 766 КБ) ?
Имеет ли ALB четкую и доступную политику рассмотрения жалоб?
Имеется ли в ALB процесс эффективного использования данных по жалобам для улучшения предоставления услуг?
Поднимаются ли в жалобах какие-либо последовательные темы?
Есть ли у ALB четкий и опубликованный для общественности процесс подачи запроса о свободе информации?
Соблюдает ли ALB сроки подачи запросов о свободе информации?
Есть ли связь между свободой информации и жалобами?
Имело ли ALB какие-либо решения или уведомления о принудительном исполнении от ICO в связи с несоблюдением Закона о свободе информации?
Использует ли ALB продукты, предоставляемые GDS от имени правительства?
Как ALB обеспечивает, чтобы его цифровые услуги были сквозными с точки зрения граждан или пользователей?
Как ALB может улучшить свои цифровые услуги для удовлетворения потребностей граждан и пользователей?
Есть ли у ALB стратегия управления данными?
Ясно ли ALB свои требования в соответствии с правилами доступности (2018 г.)?
Есть ли у ALB стратегия расположения, согласованная со стратегией мест для роста, которая была включена в планы отдела-спонсора?
Деволюция и Союз:

Если ALB имеет полномочия по всей Великобритании, как он гарантирует, что благодаря использованию данных и фактических данных его решения принимаются с соответствующим пониманием потребностей граждан и сообществ по всей Великобритании? или
Если ALB не имеет полномочий на территории всей Великобритании, как ALB гарантирует, что он рассмотрел возможности сотрудничества и обмена знаниями с соответствующими государственными органами в других частях Великобритании?

Производительность

В этой теме изложены требования к ALB и его отделу-спонсору иметь четкие, измеримые ключевые показатели эффективности (KPI). Ключевые показатели эффективности должны быть согласованы со стратегическими целями департамента посредством его плана достижения результатов, а также с более широкими задачами правительства.

Группа проверки должна рассмотреть следующее:

Есть ли у ALB четкие и измеримые цели?
Согласны ли департамент и ALB относительно уровня амбициозности целей?
Ориентированы ли они на результат, а не на результат?
Соблюдает ли ALB функциональные стандарты цифровых технологий, данных и технологий ?
Являются ли цели и ключевые показатели эффективности ясными для всех в организации?
Соответствуют ли цели целям департамента и правительства?
Пересматриваются ли цели регулярно для оценки прогресса в их достижении? Участвует ли департамент в этом процессе должным образом?
Доступны ли и понятны ли цели всем заинтересованным сторонам и гражданам?
Существует ли четкий процесс разработки бизнес-планов и корпоративных планов ALB совместно со спонсорским отделом?
Первый компонент системы общественных ценностей (pdf, 766 КБ) .
Существует ли формальная процедура, позволяющая отделу-спонсору официально проверять эффективность работы ALB не реже двух раз в год? ^{[сноска 22]}
Если на основе предыдущих обзоров были даны рекомендации по эффективности ALB, были ли они реализованы, отслеживались и измерялись для оценки результатов?
Обеспечивает ли ALB, чтобы извлеченные уроки были зафиксированы, распространены и использованы для повышения производительности в будущем?
Использует ли ALB сравнительное тестирование аналогичных организаций для улучшения своей деятельности? ^{[сноска 23]}
Ясно ли ALB требования в соответствии с Обязательством правительства по экологизации ?
Если возможно, знает ли ALB и поддерживает ли его стратегия приверженность правительства достижению нулевого уровня выбросов?

Риски:

Как ALB управляет своими рисками?
Имеет ли ALB стратегию управления рисками в соответствии с руководством Казначейства «Управление рисками: принципы и концепции» (« Оранжевая книга HMT» и «Функциональный стандарт финансов »)?
Имеет ли ALB четкий процесс своевременного уведомления своего отдела-спонсора о любых корректирующих действиях или существенных проблемах, связанных с рисками?
Имеется ли в отделе-спонсоре четкий процесс оценки рисков как для отдела-спонсора, так и для целей и деятельности ALB?
Способствовало ли управление рисками когда-либо предотвращению реализации риска или ограничению его воздействия?
Есть ли стресс-тест ALB? Если да, то привело ли стресс-тестирование к изменению тестируемой системы?

Управление

Надлежащее корпоративное управление имеет решающее значение для эффективной работы всех организаций, включая органы государственного сектора. Он обеспечивает надежную, эффективную и подотчетную основу, в рамках которой наши государственные службы могут добиться успеха.

Группы по анализу должны использовать квадрант управления для оценки того, насколько корпоративное управление ALB соответствует соответствующим требованиям и ожиданиям. Эти требования основаны на передовой практике частного сектора ( Кодекс FRC 2018 года ) и требований государственного сектора ( Управление государственными деньгами , Кодекс передовой практики корпоративного управления 2017 года ).

Это должно включать оценку правления, председателя и неисполнительных лиц ALB, а также может учитывать отношения с отделом-спонсором, министрами и главным бухгалтером (PAO). Этот элемент более подробно описан в Требованиях и руководствах по подотчетности – при анализе это должно быть принято во внимание.

В соответствии с требованиями корпоративного управления при оценке корпоративного управления ALB в ходе проверки можно учитывать следующее:

Соблюдай или объясни

Подход «соблюдай или объясни» является стандартным подходом к корпоративному управлению в Великобритании. В соответствии с этим подходом отдел-спонсор и совет директоров ALB должны выявить любые области несоответствия и объяснить, почему был принят альтернативный подход и как этот подход способствует хорошему корпоративному управлению.

Достижение более широких целей правительства

В этой теме изложены ожидания того, что ALB должен достигать более широких целей правительства, например, в своем бизнес-планировании или стратегии, чтобы обеспечить отражение:

Повышение уровня;
Чистый ноль;
Образование, рабочие места и навыки;
Здоровье и социальная поддержка; и/или
Преступность и справедливость.

Команды проверки также должны учитывать:

Если ALB отвечает за переданную политику, есть ли доказательства сотрудничества с коллегами в переданных администрациях?
Есть ли у ALB стратегия взаимодействия с коллегами в автономных администрациях?
Предпринимало ли правление какую-либо другую работу для обеспечения поддержки Союза в работе ALB?
Есть ли приверженность инклюзивным методам работы в бизнес-/стратегическом планировании совета директоров и есть ли примеры того, как это работает на практике?
Обращается ли совет за советом или рекомендациями к другим организациям для улучшения своего подхода к достижению более широких целей правительства?

Цель, лидерство и эффективность

В этой теме излагаются требования к совету директоров, позволяющие гарантировать, что совет соответствует поставленной цели и эффективен.

Цель: цель организации лежит в основе всего, что она делает. В обязанности совета директоров входит определение цели ALB и обеспечение того, чтобы его ценности и культура согласовывались и проникали на все уровни организации.
- Определил ли совет четкую цель и набор ценностей для ALB?
- Оценивает и контролирует ли совет культуру? Если совет не удовлетворен тем, что политика, практика и поведение в рамках ALB соответствуют его цели, ценностям и стратегии, требует ли совет директоров гарантий того, что руководство предприняло корректирующие действия?
- Обеспечил ли совет директоров отражение целей и ценностей во всех соответствующих документах, включая рамочный документ, корпоративные и бизнес-планы и другие стратегические документы?
Лидерство, состав и членство
- Ясна ли ответственность правления, исполнительного директора в качестве АО и постоянного секретаря отдела-спонсора и ПАО перед парламентом?
- Четко ли в письменной форме изложены роли и обязанности председателя, совета директоров и лиц, не являющихся исполнительными лицами?
- Обладает ли совет достаточной независимостью? Имеются ли подходящие независимые неисполнительные директора, способные оказать поддержку и бросить вызов?
- Является ли совет представителем? Существует ли баланс разнообразия в отношении различного опыта, набора навыков и происхождения, пола, этнической принадлежности, возраста, инвалидности, сексуальной ориентации, религиозных взглядов и места, как это предусмотрено в Плане действий по обеспечению разнообразия на 2019 год (pdf, 920 КБ) ?
- Соответствуют ли советы НДПБ всем дополнительным требованиям в отношении состава и комитетов, изложенным в разделе « Управление государственными деньгами» ?
Эффективность
- Соблюдается ли круг ведения совета директоров и комитетов? Когда они обновлялись в последний раз? Являются ли они общедоступными?
- Есть ли у совета график делегирования полномочий для всех комитетов совета директоров?
- Являются ли эти документы достаточно подробными; ясно ли им, какие конкретные вопросы должны быть одобрены/одобрены или обсуждены советом директоров?
- Включает ли «Заявление об управлении» в годовых отчетах и финансовой отчетности график регулярных заседаний совета директоров и отчеты о посещаемости отдельных членов?
- Когда проводилась последняя внутренняя проверка эффективности совета директоров?
- Когда проводилась последняя проверка эффективности внешнего совета директоров?
- Кто руководил этими обзорами? Получили ли они соответствующую информацию от отдела-спонсора, генерального директора, министров и других членов совета директоров? Были ли подняты какие-либо важные вопросы управления?

Назначения, навыки и обучение

В этой теме излагаются требования к совету директоров по обеспечению его сбалансированности и разнообразия, а также по обеспечению справедливого назначения членов. В нем также излагаются требования совета по обеспечению надлежащего обучения и развития его членов.

Назначения и оценки
- Когда председатель в последний раз проводил оценку всех неисполнительных руководителей? Делились ли они отчетами со спонсорским отделом?
- Существует ли процедура оценки эффективности работы отдельных членов совета директоров при рассмотрении возможности их повторного назначения?
Навыки и обучение
- Есть ли в совете соответствующий баланс навыков и опыта? Обсуждалось ли это в годовых отчетах и обзорах эффективности совета директоров?
- Осуществил ли председатель соответствующее планирование преемственности; работать со старшим спонсором департамента над рассмотрением потребностей совета директоров в навыках и многообразии сейчас и в будущем? Ясен ли процесс и стратегия назначений?
- Какой вводный курс получают новые члены правления от ALB? Включены ли ключевые области информации и документации, а также обязанности и ожидания?
- Какие регулярные возможности обучения и развития доступны для неруководящих работников? Было ли организовано соответствующее обучение требованиям к финансовому менеджменту и отчетности?

Поведение и поведение

В этой теме излагаются требования к совету директоров по обеспечению того, чтобы его члены работали по самым высоким личным и профессиональным стандартам, продвигая ценности организации и хорошее управление.

Есть ли у совета директоров Кодекс поведения, устанавливающий стандарты личного и профессионального поведения, ожидаемые от всех неисполнительных членов совета директоров, где это возможно? Содержит ли данный Кодекс поведения:
- обратитесь к семи принципам общественной жизни ;
- включить Поведение Кабинета министров; и
- являются частью условий найма всех неисполнительных членов совета директоров, предоставляемых при назначении.
Имеет ли совет директоров четкие правила и процедуры заявления о конфликте интересов? Эти правила опубликованы? Доступен ли реестр интересов всех членов совета директоров, регулярно ли он пересматривается и обновляется?
Существуют ли четкие правила и рекомендации в отношении политической деятельности членов совета директоров?
Существуют ли в совете четкие правила и процедуры для членов совета по принятию назначений или приему на работу после отставки или выхода на пенсию? Как они контролируются председателем и/или отделом-спонсором?
Каковы процедуры и политика информирования о нарушениях? Соответствуют ли они Закону о раскрытии общественных интересов ?
Каковы правила и процедуры обработки данных и ответственности за кибербезопасность? Они ясны? Соответствуют ли они Закону о защите данных 2018 года ?

Эффективное управление финансовыми рисками и внутренний контроль

В этой теме изложены требования, которые должен соблюдать ALB для обеспечения эффективного управления, управления рисками и внутреннего контроля. ALB должен обеспечить наличие эффективных систем управления финансами и рисками, чтобы гарантировать выполнение всех своих обязательств, изложенных в разделе «Управление государственными деньгами».

Эффективное управление финансами
- Существует ли четкий процесс обеспечения надлежащего участия в бюджетном процессе? Было ли это согласовано между отделом-спонсором и АО?
- Были ли опубликованы годовые отчеты и отчеты (ARA), а также корпоративные и бизнес-планы? Являются ли они объективными, взвешенными и понятными?
- Представлены ли годовые отчеты парламенту? Были ли они размещены на веб-сайте ALB?
- Включает ли ARA «Заявление об управлении»? Охватывает ли это заявление корпоративное управление, управление рисками и надзор за выполнением каких-либо местных обязанностей?
- Выполнило ли правление ALB требования, изложенные в письме о делегировании?
- Предоставлялись ли отделу-спонсору своевременные прогнозы и мониторинг эффективности и финансов? Был ли департамент своевременно уведомлен о возможных перерасходах или недорасходах? Были ли предприняты корректирующие действия?
- Был ли отдел-спонсор уведомлен о каких-либо серьезных проблемах, финансовых или иных?
- Обеспечило ли АО наличие адекватных механизмов внутреннего и внешнего аудита?
- Существуют ли четкие и согласованные механизмы передачи ALB управленческой информации отделу-спонсору? Включает ли это минимальную управленческую информацию, необходимую департаменту? Включает ли это регулярный цикл встреч для обсуждения управленческой информации?
- Зарегистрирована ли ALB как компания в соответствии с Законом о компаниях 2006 года? Соблюдает ли он дополнительные требования и правовые положения Закона, где это уместно?
Управление рисками и внутренний контроль
- Требования к управлению устанавливают ряд обязательных требований по управлению государственными деньгами, от которых советы директоров могут застраховаться. Дополнительные вопросы для рассмотрения здесь:
  - Можно ли внести какие-либо улучшения в то, как ALB и отдел-спонсор сообщают о проблемах или возможностях, связанных с управленческой информацией?
  - Существуют ли в настоящее время препятствия для осуществления этих улучшений? Если да, то каковы они и как ALB и отдел спонсоров могут с ними справиться?
  - Может ли правление что-то еще сделать в рамках своих полномочий, чтобы убедиться, что ALB и отдел-спонсор в том, что управление информацией соответствует хорошей или передовой практике, где это возможно?

Прозрачность

В этой теме излагаются требования к тому, чтобы совет директоров ALB был открытым, прозрачным, подотчетным и оперативно реагировал на общение с общественностью и другими ключевыми заинтересованными сторонами.

Есть ли свидетельства того, что совет активно публикует данные в открытом и доступном формате в соответствии с руководством (« Как публиковать данные о прозрачности центрального правительства »)?
Есть ли свидетельства того, что совет рассматривал возможность проведения открытых собраний, что они доступны разумным способом и соответствуют полномочиям ALB?
Можно ли сделать больше, чтобы обеспечить доступность собраний или чтобы результаты собраний (например, протоколы заседаний совета директоров) были доступны постфактум?
Существуют ли какие-либо препятствия, которые ранее препятствовали прозрачному подходу к советам директоров и ежегодным собраниям, которые можно было бы устранить в будущем?
Удовлетворено ли правление тем, что ALB предлагает прозрачное общение с общественностью при предоставлении ей услуг?
Удовлетворено ли правление наличием четких и эффективных процедур рассмотрения жалоб на ALB? Эту проблему можно решить в соответствии с требованиями к эффективности, которые касаются соблюдения соответствующих систем рассмотрения жалоб (стр. 9 требований к эффективности). Это может включать в себя опрос совета директоров, удовлетворены ли они следующим:
- Имеются ли доказательства эффективного рассмотрения жалоб в соответствии с рамками, представленными в требованиях?
- Есть ли примеры, когда этого не произошло, которые вызывают обеспокоенность? Если да, то каковы причины этого?
- ALB четко информирует общественность о своей деятельности и результатах?
- Есть ли у него четкие и легко доступные цели, которые может решить общественность?

Подотчетность

Независимые органы (ALB) подотчетны отделу-спонсору, главному бухгалтеру (PAO) и государственному секретарю. Роль спонсоров заключается в том, чтобы поддерживать спонсируемые организации в том, чтобы они были подотчетными, высокопроизводительными организациями, предоставляющими услуги с оптимальным соотношением цены и качества, как указано в их бизнес-плане, и поддерживали отдел в достижении его целей.

Эффективные отношения между департаментами-спонсорами и независимыми органами имеют решающее значение для предоставления высококачественных государственных услуг; все спонсоры должны найти баланс между контролем и разрешением спонсируемой организации действовать независимо изо дня в день. Спонсоры должны создать хорошие структуры и процессы управления и поддерживать хорошие отношения, чтобы достичь этого баланса.

На практике старшие спонсоры в департаментах несут ответственность за управление отношениями с ALB от имени министра и АО. Повседневное управление обычно делегируется поддерживающему спонсору или команде спонсоров.

При вынесении рекомендаций, касающихся подотчетности между отделом-спонсором и ALB, в ходе проверки следует учитывать следующие факторы:

классификация АЛБ, например, исполнительное агентство, внеминистерское ведомство, вневедомственный государственный орган;
размер и ресурсы ALB;
модель спонсорства, действующая внутри отдела, включая размер и ресурсы спонсорской команды;
более широкая подотчетность ALB перед другими органами за пределами департамента, например, Парламентом, Комиссией по благотворительности, Советом по финансовой отчетности;
Соглашения об уровне обслуживания или меморандумы о взаимопонимании, действующие между отделом-спонсором и ALB, в дополнение к рамочному документу; и
общие цели департамента и то, в какой степени ALB может достичь их или внести в них свой вклад.

В соответствии с требованиями подотчетности при рассмотрении подотчетности в ходе проверки ALB следует учитывать следующие области:

Эффективное спонсорство

Являются ли роли и обязанности ALB и департамента-спонсора понятными обеим сторонам и способствуют ли они достижению целей правительства? Следует учитывать следующее:
- Каким образом департамент обеспечивает соответствие спонсорских отношений Кодексу добросовестной практики спонсорства на расстоянии вытянутой руки?
- Какие существуют доказательства четкой подотчетности и ожиданий в отношении ролей и ответственности как отдельных лиц, так и организаций?
- Предусмотрены ли в рамочном документе соответствующие, пропорциональные и четкие механизмы спонсорства?
- Какие механизмы существуют для повседневного управления спонсорскими отношениями?
- Есть ли доказательства того, что рамочный документ соблюдается как департаментом, так и ALB?
- Имеется ли старший спонсор для управления отношениями между министром и АО?
- Выделилось ли в ведомстве спонсорскую функцию? Если да, то есть ли доказательства того, что департамент обеспечивает ясность в отношении того, для чего предназначена каждая из функций спонсорства и как они работают вместе?
Какие существуют доказательства того, что команда спонсоров поддерживает отношения между ALB, министрами и ПАО? Можно рассмотреть следующее:
- Как департамент демонстрирует, что он оценивает работу ALB министров и ПАО? С какой частотой это происходит?
- Был ли НФД департамента возложен на ответственность за ALB и/или имел ли он прямые связи с правлением ALB?
- Рассылает ли департамент ежегодное письмо председателя? Если да, то есть ли доказательства того, что это эффективная линия связи между департаментом и ALB?
Какие существуют доказательства того, что команда спонсоров поддерживает отношения с ALB, которые могут способствовать достижению целей правительства? Можно рассмотреть следующее:
Проводятся ли регулярные официальные встречи по подотчетности между отделом и ALB? Как часто происходят эти встречи? Кто посещает?
Как финансовые, операционные свободы и полномочия доводятся до сведения ALB?
Как департамент делится передовым опытом и поощряет совместную работу с другими ALB?
Какие механизмы существуют для эффективного управления деятельностью ALB? Есть ли доказательства того, как это работает на практике?
Какие механизмы существуют для команд-спонсоров, чтобы они могли передавать информацию от своего ALB в политические команды, гарантируя, что разработка политики учитывается с точки зрения реализации?
Какие доказательства доступны, чтобы продемонстрировать конструктивный и соразмерный вызов?
Как департамент обеспечивает соблюдение правильного баланса между наличием четких механизмов подотчетности и предоставлением ALB свободы в реализации и внедрении инноваций (в соответствии с кодексом добросовестной практики спонсорства на расстоянии вытянутой руки )?
- Существуют ли доказательства хорошей или лучшей практики достижения этого баланса?
Какие существуют доказательства наличия четких полномочий внутри ALB, которые гарантируют, что ALB осведомлен о своих процессах подотчетности?
- Может ли ALB четко продемонстрировать ясность во взаимоотношениях и подотчетности своих исполнительных и неисполнительных директоров?

Подотчетность АЛБ перед отделом

Какие процессы используются ALB для передачи управленческой информации (MI) в отдел?
Четко ли департамент сформулировал минимальные требования к отчетности по МИ, ожидаемые от ALB?
Встречаются ли департамент и ALB для обсуждения отчетов о МИ? Насколько регулярно проводятся встречи?
Если для ALB появляются новые политические разработки или приоритеты министерства, как они доводятся до сведения департамента в ALB?
Каким образом ALB обеспечивает участие своего спонсорского отдела в составлении бюджетов и контроле исполнения бюджета?
Как команда спонсора обеспечивает наличие необходимых знаний об основных приоритетах и расходах ALB?
Какие процессы существуют, чтобы гарантировать, что совет ALB может сообщать государственному секретарю о любых изменениях, которые могут повлиять на стратегическое направление деятельности органа или в тех случаях, когда он может не достичь своих целей?
Какую политику проводит ALB в отношении прозрачности своих данных?
Какие механизмы имеются в департаменте, чтобы гарантировать, что нефидуциарные советы могут обострить и довести до сведения ПАО разногласия с руководителями?
Обеспечивает ли департамент присутствие представителя на заседаниях правления ALB и/или комитета по аудиту по приглашению?
Как ALB обеспечивает подотчетность в тех случаях, когда ответственность делегируется сотрудникам и/или волонтерам?
Каким образом департамент обеспечивает наличие в ALB политик/мероприятий в отношении управления информационными активами, безопасности, непрерывности бизнеса и устойчивости?
Если это уместно и необходимо, какие соглашения об уровне обслуживания заключил отдел с ALB?

Подотчетность ALB перед парламентом

Встречается ли министр с председателем по крайней мере один раз в год с четкой повесткой дня для обсуждения?
Какие процессы существуют для обеспечения того, чтобы АО действовало в рамках полномочий министра и могло предоставить гарантии Парламенту?
Какие процедуры существуют для поддержки ALB, в зависимости от обстоятельств, с помощью PQ, корреспонденции и запросов о свободе информации?
Как ALB обеспечивает поддержание конструктивных отношений с ключевыми сотрудниками отдела?
Каким образом ALB обеспечивает информирование парламента о своей деятельности, финансах и других соображениях?

Подотчетность ALB другим государственным функциям

Где это применимо, какие соглашения об уровне обслуживания заключаются между вспомогательными службами и командой спонсоров ALB для поддержки как обычных элементов (например, годовых отчетов), так и новых или сложных элементов (например, контроля расходов)?
Каким образом отдел обеспечивает включение вклада функциональных руководителей в отчетные совещания?
Какие процессы существуют в департаменте для обеспечения принятия ALB соответствующих функциональных стандартов, в том числе с учетом межправительственных функциональных стратегий и планов?
Имеет ли ALB четкий процесс взаимодействия с соответствующими функциональными стандартами, где это необходимо?
Каким образом ALB доказывает, что он отчитывался перед другими правительственными функциями и/или выполнял их в согласованные и определенные периоды?

Эффективность

Это правительство хочет, чтобы ALB были подотчетными, эффективными и действенными, поэтому проверка должна использоваться для тщательного анализа эффективности ALB. При проведении проверки ведущие рецензенты должны определить, где можно сэкономить не менее 5% от пределов расходов департамента ресурсов (RDEL) для средней проверки. Группа проверки должна использовать требования к эффективности, чтобы определить, где в рамках ALB можно добиться повышения эффективности, как обналичиваемого ^{[сноска 24]} , так и необналичиваемого. Для ясности:

обналичиваемые льготы относятся к льготам, которые приведут к немедленному сокращению общего бюджета; и
необналичиваемые выгоды повысят эффективность и производительность, но не обязательно отразятся в краткосрочном сокращении бюджета.

Если в результате анализа невозможно выявить немедленные выгоды, подлежащие обналичиванию, следует признать, что повышение эффективности процессов и систем в рамках ALB может привести к экономии денежных средств в среднесрочной и долгосрочной перспективе.

В рамках данного обзора следует учитывать все виды расходов (CDEL, RDEL и AME). При рассмотрении ALB с использованием требований эффективности следует применять пропорциональный подход, признавая, что не все изложенные требования и возможные выгоды от повышения эффективности будут применимы ко всем ALB.

При выработке рекомендаций в отношении областей, в которых можно добиться повышения эффективности, в обзорах следует учитывать препятствия на пути реализации. Действия по достижению целевого показателя эффективности должны быть отражены в рекомендациях по результатам проверки, а также зафиксированы и количественно определены в опубликованном отчете по результатам проверки. В обзорах следует учитывать простоту реализации и возможные инвестиции, которые могут потребоваться для достижения определенных выгод. Следует принять решение о том, будут ли затраты на реализацию превышены за счет достигнутой эффективности, признавая, что не все выгоды будут представлены краткосрочными и обналичиваемыми выгодами.

Наряду с требованиями эффективности следует учитывать следующие области:

Финансовый менеджмент

Тема финансового управления описывает процедуры, которые, как ожидается, будут иметь все ALB. При проверке следует искать доказательства того, что ALB эффективно использует текущий процесс, и гарантировать, что этот процесс соответствует указаниям, изложенным в требованиях. Группа проверки должна также рассмотреть любые возможности по укреплению процессов финансового управления и оценить выгоды, которые это может принести. Для каждой функциональной области группа проверки должна рассмотреть вопросы, изложенные в разделе общих функциональных стандартов , а также любые конкретные соображения, изложенные ниже. Все процессы должны соответствовать требованиям, изложенным в функциональном стандарте и любых других связанных с ним руководствах.

Долг (pdf, 310 КБ)
- Какова стратегия управления долгом ALB?
- Каков текущий уровень просроченной задолженности?
- Как изменился уровень долга за последние годы?
- Какая сумма долга была списана или погашена в прошлом финансовом году?
- Какой объем долга был собран как внутри компании, так и через внешние коллекторские агентства за последний финансовый год?
- Какую экономию можно было бы получить за счет предотвращения возникновения просроченной задолженности и использования более эффективных и действенных способов взыскания задолженности?
Гранты (pdf, 341 КБ)
- Сколько грантов ежегодно присуждает ALB?
- Эти гранты по-прежнему обеспечивают оптимальное соотношение цены и качества?
- Как ALB проверяет свои гранты, чтобы гарантировать, что они продолжают достигать желаемых результатов?
- Предоставляет ли ALB ежегодную отчетность о состоянии своих грантов?
- Гранты по-прежнему достигают поставленных целей?
Противодействие мошенничеству (pdf, 266 КБ)
- Как ALB стремится снизить риск мошенничества?
- Есть ли в организации культура, позволяющая выявлять случаи мошенничества?
- Увеличивается или снижается уровень потерь от мошенничества в последние годы?
- Можно ли снизить уровень потерь за счет усиления мер по предотвращению или выявлению?
Коммерческий (pdf, 929 КБ)
- Есть ли у ALB обновленный коммерческий портфель (pdf, 348 КБ) ?
- Какие коммерческие контракты имеет ALB в настоящее время?
- Эти услуги по-прежнему необходимы?
- Есть ли возможность снизить стоимость коммерческих контрактов путем их пересмотра?
- Взаимодействует ли ALB с коммерческой функцией для улучшения коммерческих возможностей?
- Внедряет ли ALB принципы подбора поставщиков (pdf, 2,8 МБ) , консультирования и строительства (pdf, 6,9 МБ) при планировании и реализации проектов и услуг?
- Сколько ALB тратит на обычные товары и услуги?
- Все ли распространенные товары и услуги закупаются через Коммерческую службу Короны (CCS)? Список примеров товаров и услуг, которые следует закупать через СТС, можно найти здесь .
- Если нет, то какие товары не закупаются этим методом? Откуда еще ALB закупает товары? В чем причина неиспользования CCS для этих товаров?
- Изыскивает ли ALB возможности коммерциализации своих услуг/получения дохода, при необходимости и по согласованию со своим отделом-спонсором?
Коммуникации
- Сколько ALB тратит на коммуникации (в разбивке по ресурсам, кампаниям, контрактам и т. д.)?
- Насколько это соответствует требованиям законодательства?
- Соответствуют ли эти расходы затратам и как это измеряется?
- Как ALB проверяет свои кампании, чтобы гарантировать, что они продолжают достигать желаемых результатов, и как это измеряется?
- Объединяет ли организация какую-либо коммуникационную деятельность с отделом или другими ALB?
- Имеет ли ALB доступ к общей услуге и использует ли ее – если да, то что это такое и как она финансируется?

Анализ финансового управления также должен учитывать качество всех процессов. Компонент 2 (области 4 и 5) структуры общественной ценности (pdf, 766 КБ) освещает процессы, которые должны быть внедрены в ALB для эффективного и регулярного анализа своих расходов, гарантируя, что это продолжает достигать оптимального соотношения цены и качества, и является сосредоточен на достижении общих целей, поставленных ALB. Чтобы облегчить регулярные обзоры расходов, ALB должны обеспечить наличие достаточных качественных данных по всей цепочке поставок.

Затраты на бенчмаркинг

Что касается затрат на сравнительный анализ, в обзорах следует рассмотреть, как ALB может повысить эффективность за счет использования сравнительного анализа с аналогичными организациями. Группы проверки должны учитывать следующее:

Использует ли ALB данные сравнительного анализа для улучшения политики или повышения эффективности? Если да, то как ALB использует эти данные?
Если ALB не оценивает свои затраты, то почему? Все ли элементы работы и затрат ALB несравнимы, или есть некоторые аспекты, которые можно было бы сравнить?
С какими организациями ALB сопоставляет свои затраты (как международные, так и внутренние сравнения)? Эффективны ли эти сравнения?
Понимает ли ALB, как его затраты на повышение эффективности сравниваются с затратами других аналогичных организаций, как указано в компоненте 2 (область 6) Системы общественных ценностей (pdf, 766 КБ) ?
Какие действия предпринял ALB после сравнительного анализа для повышения эффективности?

Оцифровка

В рамках темы цифровизации обзоры должны учитывать повышение эффективности, которого можно достичь за счет перевода услуг на цифровые платформы. Для всех ALB, даже тех, которые не могут добиться повышения эффективности в этой области, необходимо обеспечить, чтобы текущие цифровые услуги соответствовали существующим рекомендациям, изложенным в требованиях к эффективности, и чтобы эти услуги были доступны для всех пользователей.

Группа проверки должна рассмотреть следующее:

Целесообразность и преимущества перевода услуг на цифровые каналы
- Как сейчас предоставляются услуги?
- Какова степень завершения для каждого канала (примеры включают онлайн, по телефону или лично)?
- Какая доля завершенных транзакций приходится на цифровые каналы? Увеличивается или уменьшается этот показатель в последние годы?
- Каково количество FTE на канал?
- Какова стоимость транзакции для каждого канала?
- Какова удовлетворенность пользователей по каждому каналу?
- Какие потребности пользователя должен удовлетворить сервис?
- Будет ли переход на цифровые технологии и дальше удовлетворять эти потребности или улучшит качество обслуживания пользователей?
- Какова будет стоимость смены? Потребуются ли инвестиции для расширения цифровых возможностей? Будут ли выгоды перевешивать затраты?
- Снизит ли переход на цифровые технологии стоимость транзакции?
- Сможет ли ALB сократить расходы на физическую недвижимость, если услуги будут переведены на цифровые платформы?
- Потребуется ли меньше штатных сотрудников при дальнейшем переходе на цифровые технологии?
- Как ALB будет обеспечивать доступность услуг для всех пользователей ?
- Как ALB поощряет пользователей переходить на онлайн-сервисы?
- Группа проверки должна следовать функциональному стандарту цифровых технологий, данных и технологий и обеспечивать соответствие услуг изложенным рекомендациям.
- Для приносящих доход ALB:
  - Какой доход генерирует каждый канал?
  - Какое влияние окажет дальнейший переход на цифровые каналы на доходы?
Цифровизация внутренних процессов и управление технологиями
- Является ли ALB частью стратегии общих служб ?
- Есть ли потенциал для увеличения использования общих услуг?
- Существует ли план управления устаревшими технологиями, который соответствует установленным принципам ?
- Эффективен ли этот план?
- Имеет ли ALB избыток технологий с истекшим сроком эксплуатации?
- Сколько ALB тратит на техническое обслуживание?
- Есть ли какие-либо технологические контракты, срок действия которых скоро истекает?
- Вопрос 25 структуры общественной ценности (pdf, 766 КБ) – изучение процессов, предпринимаемых для разработки и внедрения новых технологий.

Рабочая сила

Что касается рабочей силы, проверки должны быть направлены на выявление способов, с помощью которых ALB может повысить производительность труда или сократить расходы на персонал. Стремясь стать более современной государственной службой, ALB должны стремиться развивать навыки и опыт своего собственного персонала, сокращая зависимость от внешней поддержки, где это возможно.

Группа проверки должна рассмотреть следующее:

Существует ли план по сокращению штата в соответствии с целевым показателем сокращения численности госслужащих? Если нет, то почему?
Имеют ли сотрудники доступ к регулярному обучению?
Считают ли сотрудники, что им обеспечено достаточное обучение? Считают ли сотрудники, что у них есть навыки, необходимые для выполнения своих функций?
Есть ли у сотрудников возможность карьерного роста в ALB?
Каков уровень текучести кадров? Как это соотносится с другими сопоставимыми организациями?
Каков текущий уровень расходов на персонал и как он изменился за последние годы?
Нарушало ли ранее ALB политику оплаты труда в государственном секторе?
Сколько ALB тратит на консультации?
- Есть ли у ALB какие-либо известные пробелы в навыках?
- Являются ли эти консультационные услуги решающими для функционирования ALB?
- Для каких услуг ALB требуются консультационные услуги?
- Можно ли сократить эти расходы за счет повышения квалификации существующего персонала?
- Есть ли у ALB план по снижению зависимости от консультационных услуг?
- Обеспечивает ли ALB максимальное соотношение цены и качества при поиске консультационных услуг, следуя рекомендациям руководства по консультированию (pdf, 2,5 МБ) ?
- Пользовался ли ALB услугами, предоставляемыми Правительственным консультационным центром?
- Сопоставляет ли ALB свои расходы на консультации?
Могут ли расходы на персонал быть сокращены в результате изменений в предоставлении услуг, указанных в разделе о цифровизации, таких как переход услуг на цифровые каналы или стратегия общих услуг?
В каких местах у ALB есть штатные сотрудники и сколько их в каждом месте?
Сколько тратится на недвижимость в каждом месте?
Какую экономию можно было бы получить, переведя сотрудников из Лондона? Какие планы по переносу ролей из Лондона?
Где совместное размещение с другими ALB может помочь создать кластеры навыков и/или повысить эффективность?
Управляет ли ALB и организует персонал в соответствии с функциональным стандартом управления персоналом (pdf, 364 КБ) ?
Область 11 системы общественных ценностей (pdf, 766 КБ) – изучение процессов мониторинга и планирования, существующих в ALB, чтобы дать возможность сотрудникам продолжать работать и адаптироваться к будущим изменениям, а также гарантировать, что эти процессы подкреплены качеством и точные данные о рабочей силе.

Исследовательские учреждения государственного сектора (PSRE) представляют собой разнообразную совокупность государственных органов, проводящих исследования ↩
https://www.gov.uk/government/publications/publicsectorresearchinstallmentvalueframework ↩
https://www.gov.uk/government/publications/publicsectorresearchinstallmentvalueframework ↩
https://www.legislation.gov.uk/ukpga/2010/15/schedule/18 ↩
Структура общественной ценности: с дополнительными рекомендациями (pdf, 766 КБ) ↩
https://www.gov.uk/government/collections/functionalstandards ↩
В соответствии с требованиями Управления государственными деньгами (MPM) ↩
Если рекомендация признана утратившей актуальность, должно быть предоставлено объяснение. ↩
https://www.gov.uk/government/publications/publicvalueframeworkandsupplementaryguidance ↩
Это не исчерпывающий список, требования могут быть полезны для других целей, и их следует рассматривать как инструмент для поддержки этих мероприятий, а не как единственное средство вынесения суждения о качестве управления в ALB. ↩
В случае с НПРО ситуация может отличаться. ↩
Обычно это определяется как большинство независимых НФД (за исключением председателя) ↩
Требуемое минимальное количество заседаний Совета директоров составляет 4 в год или, по крайней мере, ежеквартально, как подробно описано в Годовом отчете государственного ведущего неисполнительного руководителя (pdf, 1142 КБ) и установлено в MPM и Кодексе корпоративного управления (2.4) ↩
Или другие организации, такие как UKGI, где они выполняют эту функцию для отдела-спонсора. ↩
Сюда не входят исполнительные агентства, поскольку годовые отчеты и счета консолидируются с головным отделом в соответствии с Исполнительными агентствами: Руководство для департаментов. Исполнительные агентства: Руководство для департаментов (pdf, 1011 КБ) ↩
Или другие организации, такие как UKGI, где они выполняют эту функцию для отдела-спонсора. ↩
Бухгалтер департамента иногда делегирует некоторые из своих обязанностей бухгалтеру в ALB. У ALB будет бухгалтер только в том случае, если у него есть собственный бюджет или грантовая помощь ↩
Раздел 17 Образца ФД (docx, 576 КБ) «соблюдать правила Совета относительно принятия подарков и представительских знаков, а также деловых встреч» и 3.17 Кодекса поведения членов Совета государственных органов ↩
Государственные органы — это официально созданные органы, которые занимаются «управлением государственными деньгами » и, по крайней мере частично, получают государственные средства для предоставления общественных или государственных услуг, отдельно от услуг министерского департамента. К ним относятся, помимо прочего, исполнительные агентства, внеминистерские департаменты и вневедомственные государственные органы. Для целей настоящего руководства государственные корпорации остаются за пределами рассмотрения, если только от них не требуется соблюдения принципов управления государственными деньгами. ↩
Сюда входят фирмы и консультанты, занимающиеся «политическим консультированием», «управлением заинтересованными сторонами», «стратегическими коммуникациями», «связями с общественностью», «отслеживанием политики», «пропагандистской деятельностью», «стратегическим консультированием» и «взаимодействием с лицами, определяющими государственную политику, и формирующими общественное мнение». ». ↩
Государственный функциональный стандарт: GovS 015: Гранты (pdf, 341 КБ) ↩
В соответствии с требованиями Управления государственными деньгами (MPM) ↩
https://www.gov.uk/government/publications/public-value-framework-and-supplementary-guidance ↩
При проведении полномасштабной проверки ведущие рецензенты обязаны, в соответствии с ожиданиями Казначейства Ее Величества, провести оценку того, можно ли получить монетизированную экономию или нет. Если экономия невозможна, необходимо предоставить обоснование. Монетизированная экономия или обоснование того, почему ее невозможно достичь, должны быть отражены в опубликованном обзорном отчете. ↩

Руководство

Шаблон 1: Спецификация роли ведущего рецензента

Обновлено 25 сентября 2023 г.

Введение

Ведущие рецензенты несут ответственность за направление и результаты проверки, а также обеспечивают министрам, департаментам и государственным органам уверенность в том, что она была проведена с достаточным уровнем независимости. Ведущие рецензенты должны быть беспристрастными и восприниматься как беспристрастные. Это обеспечивается тем, что они институционально и без каких-либо коммерческих или финансовых конфликтов отделены от проверяемого государственного органа.

Ведущими рецензентами могут быть:

неисполнительный директор или председатель государственного органа;
старший государственный служащий или его эквивалент, например, директор другого государственного органа;
неисполнительный директор департамента;
высокопоставленный представитель частного сектора с соответствующим опытом работы в отрасли; или
выпускники любой из вышеперечисленных должностей.

Департаменты также могут выбрать для проведения проверки человека, который полностью не связан с департаментом, государственным органом или правительством в целом, но который, по их мнению, обладает соответствующей квалификацией (описание навыков и опыта см. ниже) для проведения проверки и одновременно беспристрастен и воспринимается как беспристрастный.

Рабочие механизмы

Предполагается, что эта возможность часто может быть реализована параллельно с текущей ролью человека, тем самым избегая неоправданной нагрузки на человека или его организацию. Группа проверки будет оказывать поддержку ведущему рецензенту в выполнении его функций.

Оплата производится по усмотрению отдела, проводящего проверку. В целом не ожидается, что ведущие рецензенты, нанятые через Кабинет министров, будут получать оплату.

Департаментам рекомендуется обратиться к руководству для ведущего рецензента для получения дополнительной информации о наборе и трудоустройстве ведущего рецензента.

Навыки и опыт

Признавая, что государственные органы существенно различаются, ниже изложен диапазон качеств, которые, вероятно, потребуются ведущим рецензентам. Департаментам необходимо будет определить, какие из них наиболее актуальны, исходя из потребностей рассматриваемого обзора.

Понимание различных способов, которыми правительство может реализовать свои приоритеты, в том числе через государственные органы.
Понимание спонсорства государственных органов и линий подотчетности в государственном секторе.
Понимание государственных финансов и рисков, включая «Управление государственными деньгами», «Зеленую» и «Оранжевую книги» и «Систему общественных ценностей».
Способность строить эффективные отношения на самом высоком уровне, работать в партнерстве с другими, а также уверенность и способность бросать вызов там, где это необходимо.
Стратегическая направленность и способность обеспечить беспристрастный надзор и достижение целей проверки.
Политическая осведомленность и способность обеспечить надлежащее обращение с такими деликатными вопросами.
Способность анализировать информацию и давать обоснованные стратегические рекомендации, которые соответствуют целям проверки и решают любые основные проблемы в департаменте или государственном органе.
Опыт определения приоритетов клиента или пользователя в проекте, чтобы гарантировать, что отзывы повышают ценность и приводят к лучшим результатам для общественности.
Опыт внесения изменений в сложные системы или отрасли.
Опыт оперативной доставки.

Отдел, ответственный за проверку, также может рассмотреть вопрос о том, требуются ли для проведения проверки особые знания или опыт. Например, если проверяемый государственный орган также является научно-исследовательским учреждением государственного сектора (PSRE), тогда департамент должен убедиться, что сотрудник имеет достаточную квалификацию и опыт, в идеале — опыт работы или понимание STEM и наукоемких областей. Департаменты должны пересмотреть систему ценностей PSRE при рассмотрении вопроса о пересмотре PSRE.

Роль и обязанности:

Ведущий рецензент будет нести ответственность за обеспечение проведения пропорциональной и объективной проверки деятельности государственного органа и за то, чтобы в результате были выработаны рекомендации, которые будут способствовать постоянному совершенствованию государственного органа в случае необходимости.

Роль и соответствующие временные затраты ведущего рецензента будут различаться, но, скорее всего, будут включать в себя следующие обязанности:

Согласование условий проведения экспертизы с отделом (вероятно, это включает в себя):
- согласование объема проверки на основе предварительных выводов департамента, включая любые мнения министров департамента; и
- согласование условий взаимодействия с Группой проверки, государственным органом и ведомством, а также их министрами.
Руководство группой по проверке для своевременного, эффективного и пропорционального завершения проверки, обеспечивая соблюдение руководящих указаний по проверке, проводимой общественными органами.
Обеспечение пристального внимания к оптимальному соотношению цены и качества, включая использование руководств HMT (например, «Системы общественных ценностей») по мере необходимости.
Поддержание четкого канала связи между собой, департаментом и государственным органом, при необходимости сообщая о проблемах.
Взаимодействие с высшим руководством государственного органа. Держите их в курсе прогресса, новых выводов и рекомендаций.
Обеспечение участия репрезентативного и пропорционального числа заинтересованных сторон и предоставления им возможности участвовать в обзоре (это может включать надзор за консультациями с общественностью, если это будет сочтено необходимым).
Курирование формирования доказательной базы для формирования обзора; это может включать изучение органов сравнения (включая любые международные примеры).
Разработка гипотез и четкое изложение выводов, основанных на фактических данных, в четком, объективном и пропорциональном отчете для отдела.
Предоставление набора осуществимых и основанных на рисках выводов и рекомендаций.
Работа с департаментом для информирования о ходе и результатах проверки главному бухгалтеру и министрам, где это необходимо.
Заполнение шаблона «Извлеченные уроки», который поможет в будущих обзорах.

Руководство

Шаблон 4: Техническое задание для проверок государственных органов

Обновлено 25 сентября 2023 г.

Как использовать этот документ

Этому шаблону следует следовать. Если министерство желает отступить от некоторых его элементов или внести в него дополнения, это следует обсудить с кабинетом министров.

Как составить техническое задание

Группа проверки должна составить круг ведения в соответствии с общим руководством программы проверок. Более подробную информацию о процессе проверки и роли технического задания можно найти в главе 8 руководства.

Пожалуйста, обратитесь к параграфам 54-60 руководства за рекомендациями по составлению ТЗ, если проверяемым органом является научно-исследовательское учреждение государственного сектора (PSRE) или научно-консультативный совет.

Проверка государственного органа: Шаблон технического задания («ТЗ»)

[Название обзора] государственные органы

Фон

В ТЗ должно быть представлено краткое общее описание проверяемого государственного органа. Это может включать в себя:

Миссия и цель органа, включая любой соответствующий устав.
Его расходы, численность персонала, структура управления и административная классификация.
Его механизмы подотчетности, включая:
- Процесс назначения;
- Что требуется делать по закону, если это применимо;
- Спонсор департамента и любые другие партнеры, например, другие правительственные ведомства или другие партнеры по доставке.
Любые ключевые области государственной политики, которые орган реализует полностью или частично.
Любые ключевые эксплуатационные функции.
Любое отношение к децентрализованной администрации.
Когда тело последний раз осматривалось.
Любые выводы предыдущих обзоров, которые будут иметь отношение к данному обзору ^{[сноска 1]} .

Объем и цель обзора

В ТЗ должно быть подробно описано, почему проводится проверка и что она должна охватывать. В этом разделе также можно указать ссылку на письмо о начале работы, адресованное ведущему рецензенту, если оно используется отделом, поскольку информация, представленная в этом письме, должна соответствовать информации, изложенной здесь. (См. Шаблон 3 в руководстве.)

В этом разделе должны быть указаны:

К какому из секторов и тем, изложенных в Требованиях к проверке государственных органов, будет относиться проверка?
Необходимо ли государственному органу выполнять эту функцию?
1. Есть ли в частном секторе существующий поставщик услуг или поставщики, которые могли бы выполнять эту функцию? Оказывает ли предоставление этой услуги государством негативное влияние на рынок/рассматривался ли тест воздействия на рынок?
2. Какие варианты доступны для приватизации, аутсорсинга и/или развития рынка с течением времени?
3. Если эта услуга должна продолжать предоставляться государственным сектором, может ли департамент вернуть себе политические функции и решения, которые должны принадлежать его министрам?
Как департамент гарантирует, что АО действует в рамках полномочий министра и имеет средства контроля для обеспечения высоких стандартов честности и соотношения цены и качества.
Действует ли орган на должной «вытянутой руке», чтобы обеспечить правильный баланс между соответствием приоритетам правительства и любой потребностью в технических знаниях или беспристрастности.
Есть ли у ALB места для стратегии роста и включены ли планы переезда в планы будущего расположения их департаментов.
Определите обстоятельства, при которых ALB могут создавать свои собственные правила, и роль министров/парламента в этом процессе.
Что ведущий рецензент должен определить, где можно сэкономить не менее 5% от лимитов расходов департамента ресурсов (RDEL) для средней проверки, что
1. Анализ должен проводиться по уровню укомплектования персоналом, корпоративным функциям и согласованности со стратегией общих услуг, использованию ресурсов, не связанных с заработной платой, использованию имущества и закупок, уровню мошенничества и ошибок, соотношению цены и качества грантов и цифровизации услуг.
2. Действия по достижению целевого показателя эффективности должны быть отражены в рекомендациях по результатам проверки, а также зафиксированы и количественно определены в опубликованном отчете по результатам проверки.
3. Цель не менее 5% должна быть достигнута организмом в течение 1-3 лет и продолжаться на регулярной основе.
Более подробная информация по темам, изложенным в Требованиях к проверке государственных органов, будет охватывать проверку, например: «Проверка будет посвящена эффективности и будет сосредоточена, в частности, на функциях и форме».
Дополнительные области, которые, как ожидается, будет охвачена проверкой, выходящие за рамки Требований.
Как было принято решение о том, что проверять, при этом следует учитывать:
- Результат выполненной самооценки. (Для получения дополнительной информации см. Модель самооценки и руководство.)
- Факторы, указанные в пункте 118 руководства, если они имели значение для принятия решения.
- Любые дополнительные факторы, определенные департаментом в отношении цели и объема проверки.
Все, что конкретно выходит за рамки обзора.
Любые другие органы или функции, рассматриваемые в рамках проверки.

Механизмы рассмотрения Департаментом и Государственным органом

В ТЗ должен быть указан ведомственный надзор за проверкой, в том числе:

Соответствующий ответственный министр и роль министра в обзоре.
Ответственный главный бухгалтер и его роль в проверке.
Ожидается, что роль самого органа будет играть в обзоре. Там, где это уместно, это также должно быть отражено в разделе «Взаимодействие с заинтересованными сторонами» ниже.
Роль старшего спонсора и команды спонсоров в отделе спонсоров.
Подробная информация о любых других линиях отчетности или принятия решений, имеющих отношение и специфичных для этой проверки, например, неисполнительный директор департамента (NED).
Территориальный масштаб государственного органа и любые отношения с децентрализованной администрацией.

Ведущий рецензент

В ТЗ должно быть указано, кто является ведущим рецензентом и какова его роль. Здесь также может быть ссылка на Условия сотрудничества (Шаблон 2 в руководстве). Дополнительные указания относительно ожидаемой роли ведущего рецензента можно найти в главе 7 руководства.

Группа проверки

В ТЗ должны быть перечислены члены группы проверки и ведущий рецензент, включая их роль в проверке, оценку, где это применимо, и количество штатных сотрудников, назначенных для проверки. Дополнительные указания относительно ожидаемой роли группы проверки можно найти в главе 7 руководства.

Сбор доказательств и взаимодействие с заинтересованными сторонами

В этом разделе должно быть описано, как группа проверки и ведущий рецензент будут собирать доказательства. Руководство по сбору доказательств можно найти в пунктах 143–146 руководства. В нем должно быть указано:

любые ключевые правительственные и неправительственные заинтересованные стороны, с которыми можно проконсультироваться в рамках обзора;
будет ли консультация, публичная или иная, использоваться для сбора доказательств;
какую роль проверяемый орган будет играть в проверке и каковы ожидания ведущего рецензента и группы проверки в выполнении этой роли;
какую роль команда спонсора и старший спонсор играют в проверке и каковы ожидания ведущего рецензента и группы проверки в выполнении этой роли; и
любой доступ к документации, который требуется группе проверки для проведения проверки.

Группы по вызову (если это имеет отношение к обзору)

Если департаменты желают создать комиссию по вызову, в ТЗ должны быть указаны роль и полномочия комиссии по вызову, а также предлагаемый членский состав, должность членов и/или институциональная принадлежность.

В ТЗ должно быть указано предлагаемое количество встреч и примерные сроки.

Дополнительную информацию о создании комиссии по рассмотрению вызовов можно найти в пунктах 154–158 руководства.

Практические результаты

В ТЗ должны быть подробно описаны предполагаемые продукты, полученные в результате проверки. В этом разделе также следует указать, когда ожидается их доставка. В соответствии с руководством сюда должны входить:

Завершенная модель самооценки.
Итоговый отчет о внутренней проверке и рекомендации.
Предлагаемый отчет для публикации и рекомендации.

Дополнительными продуктами, которые могут быть согласованы, могут быть:

Письменное заявление министров об объявлении и закрытии обзора.
План проекта и реестр рисков.
Общественное обсуждение.
Интервью с заинтересованными сторонами.
Анализ фактических данных/появляющиеся результаты.

Расписание

В ТЗ должен быть указан график проведения проверки, и необходимо постараться включить каждый шаг, который ведущий рецензент, группа проверки и отдел должны предпринять для публикации отчета и рекомендаций. Это также должно включать вехи, по которым необходимо добиться согласия министров, и другие соответствующие вехи. При этом следует учитывать механизмы внешней коммуникации.

Министры определят окончательные сроки и способ публикации обзора, а также решения правительства по обзору.

Если государственный орган недавно прошел проверку, в ходе предстоящей проверки не будет необходимости дублировать контент. Приложите самый последний обзор и/или сделайте ссылку на доказательства в отчете о обзоре. Это может также ссылаться на проверки, выходящие за рамки недавней программы проверки государственных органов (например, оценки на соответствие функциональным стандартам, как указано в пунктах 48–53 руководства.) ↩

Руководство

Список государственных органов, подлежащих проверке в 2022/23 году

Обновлено 25 сентября 2023 г.

Следующие органы были приоритетными для проверки департаментами в 2022/23 финансовом году.

Инспекция Королевской прокуратуры Ее Величества

БЕИС

Служба банкротства
Метеорологическое бюро
Комиссар по малому бизнесу
Британские исследования и инновации
Переходное управление Северного моря
ООО «САЛИКС Финанс» (SALIX)

СО

Статистическое управление Великобритании

DCMS

Британское управление по туризму (VisitBritain)
Управление безопасности спортивных площадок
Офком

Дефра

Управление охраны окружающей среды

ДфТ

Агентство по лицензированию водителей и транспортных средств (DVLA)
Агентство по стандартам водителей и транспортных средств (DVSA)
Управление гражданской авиации (CAA)

DHSC

Управление по оплодотворению человека и эмбриологии
Управление бизнес-услуг Национальной службы здравоохранения

ДЛУХК

Жилищный омбудсмен
Омбудсмен местного самоуправления и социальной защиты
Дома Англия

ДВП

Исполнительный директор по охране труда и технике безопасности
Пенсионный регулятор
Фонд пенсионной защиты (ППФ)

ФСА

Консультативный комитет по кормам для животных
Консультативный комитет по новым продуктам питания и процессам
Консультативный комитет по микробиологической безопасности пищевых продуктов
Комитет по токсичности химических веществ в пищевых продуктах, потребительских товарах и окружающей среде
Консультативный комитет по социальным наукам
Научный совет

ГМТ

Национальная комиссия по инфраструктуре
Государственные инвестиции Великобритании (UKGI)

ХО

Независимый офис по вопросам поведения полиции

МО

Музей национальной армии
Национальный музей Королевского флота
Музей Королевских ВВС
Консультативный комитет ветеранов и пенсионный комитет
Комитет по ядерной безопасности Министерства обороны

МЮ

Орган по компенсации уголовных травм
Служба тюрем и пробации Его Величества (HMPPS)

НИО

Комиссия по правам человека Северной Ирландии

Руководство

Список государственных органов, подлежащих проверке в 2023/24 году

Обновлено 25 сентября 2023 г.

Следующие органы были приоритетными для проверки департаментами в 2023/24 финансовом году.

Королевская прокуратура
Офис по борьбе с серьезным мошенничеством

СО

Комиссия по социальной мобильности
Комиссия по равенству и правам человека

ДБТ

Британский Бизнес Банк
Британский совет по клеймению
Низкая комиссия за оплату
Дом компаний

DCMS

Совет искусств Англии
Национальная гражданская служба
Спорт Англия

ДЕСНЦ

Угольное управление
Комитет по изменению климата
Управление рынков газа и электроэнергии
Управление по атомной энергии Великобритании

ДфЭ

Совет по обучению строительной отрасли
Совет по обучению инженерно-строительной отрасли
Дубовая национальная академия
Офис для студентов
Агентство стандартов и испытаний

ДфТ

Агентство по стандартам водителей и транспортных средств
Национальные шоссе

DHSC

Национальная служба здравоохранения крови и трансплантологии
Агентство безопасности здравоохранения Великобритании

ДЛУХК

Пограничная комиссия Англии
Пограничная комиссия Уэльса
Корпорация развития Эббсфлита

ДСИТ

Космическое агентство Великобритании
Офком

ДВП

Консультативный комитет по производственному травматизму
Консультативный комитет социального обеспечения

ФКДО

Комиссия по стипендиям Содружества
Комиссия по празднованию помощи Маршалла
Вестминстерский фонд демократии
Уилтон Парк

ГМТ

Государственные инвестиции Великобритании
НСиИ

ХО

Служба раскрытия и запрета
Офис комиссара иммиграционной службы
Управление индустрии безопасности

МЮ

Служба консультирования и поддержки суда по делам детей и семьи
Независимый орган по мониторингу соглашений о правах граждан
Офис общественного опекуна

НИО

Пограничная комиссия Северной Ирландии

ТАК

Пограничная комиссия Шотландии

Программа проверки государственных органов Великобритании в 2024 году

Программа проверки государственных органов

Документы

Подробности

Связанный контент

1. Введение

Как использовать

Терминология

2. Эффективность

Требования к эффективности

Тема 1: функция ALB

Индикаторы

Тема 2: форма

Индикаторы

Коммерческие модели

PSRE

Тема 3: результаты для граждан

Индикаторы

Тема 4: производительность

Индикаторы

3. Управление

Требования к управлению

Состав

Тема 1: достижение более широких целей правительства

Индикаторы

Общая стратегия и бизнес-планы

Возможности Союза

Инклюзивная рабочая практика

Тема 2: цель, лидерство и эффективность

Индикаторы

Цель

Лидерство, состав и членство

Эффективность

Тема 3: назначения, навыки и обучение

Индикаторы

Назначения и оценки

Навыки и обучение

Тема 4: поведение и поведение

Индикаторы

Тема 5: эффективное управление финансами и рисками, а также внутренний контроль.

Индикаторы

Эффективное управление финансами

Управление рисками и внутренний контроль

Тема 6: прозрачность

Индикаторы

4. Подотчетность

Требования к подотчетности

Состав

Тема 1: эффективное спонсорство

Индикаторы

Финансовый

Производительность и отчетность

Тема 2: подотчетность ALB Департаменту

Индикаторы

Политика и приоритеты

Риск

Информация

доски АЛБ

Тема 3: Подотчетность АЛБ Парламенту

Индикаторы

Отношения

Тема 4: Подотчетность ALB другим государственным функциям

Индикаторы

5. Эффективность

Требования к эффективности

Состав

Тема 1: финансовый менеджмент

Индикаторы

Тема 2: стоимость сравнительного анализа

Индикаторы

Тема 3: цифровизация

Индикаторы

Тема 4: рабочая сила

Индикаторы

Приложение A: Варианты моделей доставки

Приложение B: Правила лоббирования, присутствия на конференциях, рекламы, маркетинга и связей с общественностью для государственных органов

Лоббирование

Участие в партийной конференции

Реклама

PR и маркетинг