Коррумпированные элиты и преступные группировки, злоупотребляющие нашей финансовой системой, будут выявлены и лишены своих денег с помощью нового плана по борьбе с экономическими преступлениями.

План борьбы с экономическими преступлениями 2 основан на основах своего предшественника и включает новые действия по улучшению общесистемного реагирования на экономические преступления посредством расширения сотрудничества между правительством, правоохранительными органами, надзорными органами и частным сектором.

Наше реагирование на экономические преступления будет усилено 475 новыми высококвалифицированными следователями по финансовым преступлениям, распределенными по разведке, правоприменению и возвращению активов в ключевых агентствах. Эти увеличенные возможности будут направлены на выявление и пресечение отмывания денег, а также на возвращение еще 1 миллиарда фунтов стерлингов преступных активов в течение следующих 10 лет.

Политический документ

Закон об экономической преступности и корпоративной прозрачности 2022 г.: информационные бюллетени

Информационные бюллетени, содержащие подробную информацию о различных мерах, содержащихся в Законе об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности.

От:: Министерство внутренних дел , Министерство бизнеса и торговли , Казначейство Ее Величества , Министерство юстиции , Управление по борьбе с серьезным мошенничеством и Министерство бизнеса, энергетики и промышленной стратегии
Опубликовано: 22 сентября 2022 г.
Последнее обновление: 11 апреля 2023 г. — Посмотреть все обновления

Документы

Информационный бюллетень: Всеобъемлющий законопроект об экономической преступности и корпоративной прозрачности

HTML

Информационный бюллетень: роль и полномочия Регистратора компаний

HTML

Информационный бюллетень: названия компаний

HTML

Информационный бюллетень: проверка личности и авторизованные поставщики корпоративных услуг

HTML

Информационный бюллетень: предотвращение злоупотребления личной информацией в Реестре

HTML

Информационный бюллетень: повышение прозрачности владения компанией

HTML

Информационный бюллетень: сборы Регистрационной палаты

HTML

Информационный бюллетень: счета компаний

HTML

Информационный бюллетень: товарищества с ограниченной ответственностью

HTML

Информационный бюллетень: влияние реформ корпоративной прозрачности на товарищества с ограниченной ответственностью

HTML

Информационный бюллетень: гражданско-правовые санкции и правонарушения, связанные с реформой Регистрационной палаты и товариществ с ограниченной ответственностью

HTML

Информационный бюллетень: криптоактивы — ключевые термины и определения

HTML

Информационный бюллетень: техническая информация о криптоактивах

HTML

Информационный бюллетень: криптоактивы — законодательство

HTML

Информационный бюллетень: меры по обмену информацией

HTML

Информационный бюллетень: отмена установленного законом ограничения финансовых штрафов для Юридического общества, делегированного Управлению по регулированию деятельности солиситоров.

HTML

Информационный бюллетень: новая цель регулирования в Законе о юридических услугах 2007 г.

HTML

Информационный бюллетень: расширение полномочий Управления по борьбе с крупным мошенничеством до расследования

HTML

Информационный бюллетень: экономическая преступность в Великобритании

HTML

Информационный бюллетень: бенефициарное владение

HTML

Информационный бюллетень: мера правительства Шотландии по предоставлению юридических услуг

HTML

Информационный бюллетень: новые полномочия по запросу информации для Управления по регулированию солиситоров в отношении экономических преступлений

HTML

Информационный бюллетень: неспособность предотвратить мошенничество

HTML

Подробности

В информационных бюллетенях изложены различные меры, содержащиеся в Законе об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности.

Опубликовано 22 сентября 2022 г.
Последнее обновление 11 апреля 2023 г. + показать все обновления

News story

Новый план ставит Великобританию в авангарде борьбы с экономической преступностью

Правительство, правоохранительные органы и частный сектор согласовали новый план по борьбе с отмыванием денег, клептократией и уклонением от санкций.

От:: Министерство внутренних дел , Казначейство Ее Величества , баронесса Пенн и достопочтенная Суэлла Браверман, член парламента KC
Опубликовано: 30 марта 2023 г.

Изображение предоставлено Getty Images.

Наше реагирование на экономические преступления будет усилено 475 новыми высококвалифицированными следователями по финансовым преступлениям, распределенными по разведке, правоприменению и возвращению активов в ключевых агентствах. Эти увеличенные возможности будут направлены на выявление и пресечение отмывания денег, а также на возвращение еще 1 миллиарда фунтов стерлингов преступных активов в течение следующих 10 лет.

Основываясь на нашем беспрецедентном пакете санкций в ответ на вторжение России в Украину, мы сейчас расширяем ячейку по борьбе с клептократией Национального агентства по борьбе с преступностью, чтобы нацелить ее на более коррумпированные элиты и их пособников, одновременно укрепляя эффективность санкций Великобритании.

Поскольку преступники ищут новые способы отмывания своей прибыли, мы инвестируем 100 миллионов фунтов стерлингов в передовые технологии, включая аналитику данных, чтобы вооружить правоохранительные органы инструментами, необходимыми им, чтобы быть на шаг впереди. Будет создана новая межведомственная криптоячейка, которая объединит правоохранительные и регулирующие органы для объединения опыта и более эффективного выявления, изъятия и хранения незаконных криптоактивов.

Министр внутренних дел Суэлла Браверман сказала:

Экономическая преступность подрывает целостность нашей финансовой системы и ослабляет нашу национальную безопасность.

Благодаря надежному законодательству и усилению реагирования правоохранительных органов мы прошли долгий путь в борьбе с грязными деньгами, но этот план помогает нам идти дальше.

Благодаря нашему партнерству с частным сектором у нас есть ресурсы и опыт, необходимые для выявления преступных сетей и конфискации доходов от их незаконной деятельности.

Сотрудничество с частным сектором имеет решающее значение для успеха плана, поэтому мы разработаем новый подход к установлению приоритетов между государственным и частным сектором, который позволит максимально использовать наш коллективный разум и ресурсы для выявления и пресечения экономических преступлений.

Режим надзора в Великобритании будет усилен за счет расширения обмена информацией между партнерами и усиления государственного надзора для обеспечения эффективности и соблюдения Положений о борьбе с отмыванием денег.

Министр финансов лордов баронесса Пенн сказала:

Экономические преступления наносят ущерб нашей экономике и уничтожают жизни. Увеличение финансирования со стороны правительства и новый вклад промышленности в виде нового налога позволят нам внести пошаговые изменения в наш ответ.

В то время как законопроект об экономической преступности и корпоративной прозрачности проходит через парламент, этот план с участием многих заинтересованных сторон гарантирует, что мы сможем максимально расширить новые полномочия за счет укрепления потенциала и повышения квалификации. Это позволит нам быстро и эффективно выявлять поддельные компании и привлекать преступников к ответственности.

Трехлетний план подкреплен дополнительными инвестициями в размере 400 миллионов фунтов стерлингов для борьбы с экономическими преступлениями в течение периода обзора расходов. Это включает в себя 200 миллионов фунтов стерлингов инвестиций HMG и 200 миллионов фунтов стерлингов от налога на экономические преступления (борьба с отмыванием денег), полученного от частного сектора. Это финансирование обеспечит кардинальное изменение наших ответных мер путем поддержки проведения важнейших реформ в области экономических преступлений, в том числе изложенных в Плане борьбы с экономическими преступлениями. План также обязывает нас исследовать новые способы реинвестирования предполагаемых незаконных средств обратно в борьбу с экономическими преступлениями и поддержку жертв.

Боб Уигли, председатель финансового отдела Великобритании, сказал:

Борьба с экономическими преступлениями является ключевым приоритетом для банковской и финансовой отрасли, и мы приветствуем запуск Второго плана борьбы с экономическими преступлениями.

Партнерство между частным сектором, правоохранительными органами, регулирующими органами и правительством имеет жизненно важное значение. Благодаря этому новому плану мы продолжим совместную работу, чтобы наша коллективная система более эффективно боролась со всеми формами экономической преступности.

Грэм Биггар, генеральный директор NCA, сказал:

Национальный центр по борьбе с экономическими преступлениями NCA возглавил работу по объединению государственного и частного секторов, чтобы обеспечить наличие систем для борьбы с финансовыми преступлениями, наносящими большой ущерб, для защиты государственных, финансовых структур и репутации Великобритании.

Реформы, подробно описанные в Плане борьбы с экономическими преступлениями, имеют решающее значение для перехода на новый уровень в нашей борьбе с грязными деньгами, которые подпитывают серьезную и организованную преступность. Они расширят наши возможности по выявлению незаконных финансовых потоков и вытеснению их из Великобритании; нацелены на коррумпированные элиты и преступные банды, занимающиеся отмыванием денег.

Майкл Изза, исполнительный директор ICAEW, сказал:

Мы поддерживаем меры, изложенные в этом плане, которые помогут в борьбе с экономической преступностью, и мы продолжим инвестировать в надежный надзор, образование и обмен разведданными.

Ключевым успехом первого Плана по борьбе с экономическими преступлениями стало развитие партнерства между бухгалтерией и государственным сектором для борьбы с отмыванием денег.

Борьба с экономическими преступлениями и вывод грязных денег из финансовой системы Великобритании будет лучше всего достигнута при тесном сотрудничестве правительства с профессиональными надзорными органами, и мы надеемся на сотрудничество в действиях, изложенных во втором Плане борьбы с экономическими преступлениями.

Прочтите план экономических преступлений

Опубликовано 30 марта 2023 г.

Политический документ

Информационный бюллетень: Всеобъемлющий законопроект об экономической преступности и корпоративной прозрачности

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Почему правительство принимает законы?

Великобритания имеет одну из крупнейших и наиболее открытых экономик в мире, что делает ее привлекательным местом для глобального бизнеса. Однако такая же открытость подвергает Великобританию риску того, что злоумышленники воспользуются преимуществами, в том числе для совершения мошенничества и отмывания денег, что, в свою очередь, финансирует серьезную и организованную преступность здесь, в Великобритании, и способствует коррупции за рубежом. Угроза незаконного финансирования подрывает законный бизнес и влияет на повседневную жизнь общества и всех граждан.

Правительство быстро приняло меры в свете вторжения России в Украину, чтобы расправиться с грязными российскими деньгами в Великобритании и другими иностранными элитами, злоупотребляющими нашей открытой экономикой, посредством Закона об экономических преступлениях (прозрачность и правоприменение) 2022 года («Закон ECTE»).

Закон ЕСТЕ:

позволил правительству двигаться быстрее и жестче при введении санкций
создал Реестр зарубежных организаций, чтобы помочь расправиться с иностранными преступниками, использующими британскую собственность для отмывания денег.
реформирован и усилен режим приказа о необъяснимом богатстве в Великобритании, чтобы лучше поддерживать расследования правоохранительных органов.

Правительство также обязалось выдвинуть этот дополнительный законопроект, чтобы провести ряд более широких реформ для борьбы с экономическими преступлениями и повышения прозрачности в отношении юридических лиц.

Законопроект об экономической преступности и корпоративной прозрачности обеспечит:

реформы Регистрационной палаты
реформы для предотвращения злоупотреблений товариществами с ограниченной ответственностью
дополнительные полномочия по изъятию и возврату подозреваемых преступных криптоактивов
реформы, чтобы дать предприятиям больше уверенности в обмене информацией для борьбы с отмыванием денег и другими экономическими преступлениями
новые полномочия по сбору разведывательных данных для правоохранительных органов и снятие бремени с бизнеса

Эти положения будут еще больше давить на клептократов, преступников и террористов, злоупотребляющих нашей финансовой системой, укрепляя репутацию Великобритании как места, где может процветать законный бизнес, в то же время изгоняя грязные деньги из Великобритании.

Как законопроект будет этого добиваться?

Реформа Регистрационной палаты

Законопроект реформирует роль Регистрационной палаты и повысит прозрачность в отношении британских компаний и других юридических лиц, чтобы укрепить нашу деловую среду, поддержать нашу национальную безопасность и бороться с экономическими преступлениями, а также создать более надежный реестр компаний для поддержки деловой активности.

Реформы включают:

Введение проверки личности для всех новых и существующих зарегистрированных директоров компаний, лиц со значительным контролем и тех, кто доставляет документы в Регистратор. Это повысит точность данных Регистрационной палаты для поддержки деловых решений и расследований правоохранительных органов.

Расширение полномочий Регистратора Регистрационной палаты, чтобы Регистратор мог стать более активным привратником при создании компаний и хранителем более надежных данных, включая новые полномочия по проверке, удалению или отклонению информации, представленной или уже зарегистрированной в реестре компаний.

Улучшение финансовой информации в реестре, чтобы реестр был более надежным, полным и точным, отражал последние достижения в области цифровых технологий и позволял принимать более эффективные бизнес-решения.

Предоставление Регистрационной палате более эффективных полномочий по проведению расследований и правоприменению, а также внедрение более эффективной перекрестной проверки данных с другими органами государственного и частного секторов. Регистрационная палата сможет заблаговременно делиться информацией с правоохранительными органами, если у них есть доказательства аномальной подачи документов или подозрительного поведения.

Усиление защиты личной информации, предоставляемой Регистрационной палате, для защиты физических лиц от мошенничества и другого вреда.

Более широкие реформы для пресечения неправомерного использования юридических лиц.

Реформа товарищества с ограниченной ответственностью

Законопроект будет бороться с неправомерным использованием товариществ с ограниченной ответственностью, в том числе шотландских товариществ с ограниченной ответственностью, а также модернизирует регулирующий их закон.

Законопроект будет:

ужесточить требования к регистрации
требуют товарищества с ограниченной ответственностью для поддержания связи с Великобританией
повысить требования к прозрачности
разрешить Регистратору отменять регистрацию товариществ с ограниченной ответственностью, которые распущены, больше не ведут бизнес, или когда суд постановляет, что это отвечает общественным интересам

Криптоактивы

Законопроект предоставит дополнительные полномочия правоохранительным органам, чтобы они могли быстрее и проще изымать и возвращать криптоактивы, полученные преступным путем или связанные с незаконной деятельностью, такой как отмывание денег, мошенничество и атаки программ-вымогателей.

Законопроект будет:

принципиально изменить как полномочия по уголовной конфискации в частях 2, 3 и 4 Закона о доходах от преступной деятельности 2002 года (POCA), так и полномочия по взысканию в гражданском порядке в части 5 POCA, чтобы позволить правоохранительным органам более эффективно бороться с преступным использованием криптоактивов.

Усиление полномочий по борьбе с отмыванием денег

Законопроект усилит полномочия по борьбе с отмыванием денег, что позволит улучшить обмен информацией о подозрениях в отмывании денег, мошенничестве и других экономических преступлениях.

Реформы будут:

позволить предприятиям в определенных ситуациях более легко обмениваться информацией в целях предотвращения, расследования или выявления экономических преступлений путем снятия гражданской ответственности за нарушение конфиденциальности для фирм, которые обмениваются информацией в целях борьбы с экономическими преступлениями.
обеспечить упреждающий сбор разведывательных данных правоохранительными органами и усилить способность подразделения финансовой разведки (ПФР) Национального агентства по борьбе с преступностью получать информацию от предприятий, касающуюся отмывания денег и финансирования терроризма, путем устранения требования о том, чтобы ранее существовавший отчет о подозрительной деятельности (SAR) был подается до того, как может быть сделан информационный заказ (IO)
сосредоточить ресурсы частного сектора и правоохранительных органов на деятельности с высокой ценностью, снизив бремя отчетности для предприятий и позволив повысить приоритетность ресурсов правоохранительных органов за счет расширения типов дел, в которых предприятия могут иметь дело с собственностью клиентов без необходимости сначала представлять защиту от денег. Отмывание денег (DAML) SAR

Политический документ

Информационный бюллетень: роль и полномочия Регистратора компаний

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Что делает правительство и почему?

С помощью Закона об экономической преступности и корпоративной прозрачности («Законопроект») правительство реформирует роль и полномочия Регистратора Регистрационной палаты («Регистратор»).

В настоящее время в соответствии с Законом о компаниях 2006 г. («Закон») роль регистратора заключается в регистрации информации о компании и предоставлении ее для всеобщего ознакомления. Часть 35 Закона наделяет Регистратора некоторыми административными полномочиями в отношении реестра, но имеются ограниченные полномочия для обеспечения целостности информации в реестре или повышения ее точности.

С помощью законопроекта правительство поставит перед регистратором новый набор задач, направленных на повышение точности и целостности регистрационной информации и защиту от вводящей в заблуждение или незаконной деятельности. Правительство также укрепит полномочия Регистратора, предоставив ей новые полномочия и расширив существующие, чтобы поддержать эту новую функцию.

Эти реформы призваны повысить доверие к бизнес-среде Великобритании за счет повышения точности информации, хранящейся в Регистраторе, и обеспечения того, чтобы Регистрационная палата имела в своем распоряжении больше инструментов для предотвращения злоупотреблений в отношении юридических лиц.

2. Как правительство собирается это сделать?

Новые цели

Правительство поставит перед Регистратором новые задачи, чтобы продвигать и поддерживать целостность реестра и помогать Регистрационной палате бороться с теми, кто злоупотребляет корпоративными структурами для совершения экономических преступлений. Они изложены на лицевой стороне законопроекта.

Новые силы

Правительство наделит Регистратора полномочиями для поддержки этих целей, в том числе новыми полномочиями запрашивать информацию и более широкими полномочиями по обмену данными.

В частности, правительство введет следующие полномочия для Регистратора:

новые полномочия, требующие от тех, кто создает или управляет компаниями, предоставления дополнительной информации в отношении материалов, которые они подают в Регистрационную палату.
новые полномочия по инициативному обмену данными с любыми лицами для целей, связанных с функциями регистратора, или с другими государственными органами для целей, связанных с их функциями
расширение полномочий по снятию материала с учета
более широкие полномочия по изменению адреса зарегистрированного офиса компании и принятию мер против тех, кто постоянно не предоставляет надлежащий адрес зарегистрированного офиса.
снятие ограничений на полномочия Регистратора по созданию правил, предписывающих доставку документов и файлов в цифровом виде.

Новая власть требовать информацию

3. Что представляет собой новая власть требовать информацию?

В настоящее время по закону Регистратор обязан принимать информацию, если она «должным образом доставлена», и имеет ограниченные полномочия по исправлению или запросу информации, если есть подозрение, что что-то предоставлено ошибочно или мошеннически.

Правительство вводит новые полномочия, позволяющие регистратору отклонять и запрашивать новые документы, а также запрашивать информацию, уже содержащуюся в реестре, если информация идентифицируется как потенциально мошенническая, подозрительная или может иным образом повлиять на целостность реестра или более широкое деловое окружение. Новые полномочия позволяют регистратору заставить человека предоставить информацию, чтобы регистратор мог принять решение о запрошенной регистрации.

4. Что означает «влияние на целостность реестра»?

Это направлено на обнаружение всего, что подрывает качество информации в реестре или позволяет лицам заниматься незаконной деятельностью, такой как мошенничество и другие экономические преступления.

5. Каков объем полномочий требовать информацию?

Вся информация, предоставленная Регистратору, или информация, уже внесенная в реестр, будет подпадать под действие новых полномочий.

Новые полномочия будут применяться в тех случаях, когда информация идентифицируется как потенциально мошенническая, подозрительная или может иным образом повлиять на целостность реестра.

Регистратор будет осуществлять свои полномочия по своему усмотрению, используя подход, основанный на оценке рисков. При таком подходе, когда вопросы доводятся до сведения Регистратора, приоритет отдается запросам в тех случаях, которые, по мнению Регистратора, представляют наибольший риск для целостности реестра и качества содержащейся в нем информации.

6. Как будут работать новые полномочия по запросам?

Предварительная регистрация. Если в ходе предварительной регистрации регистратора возникает запрос, подача заявки будет отклонена с указанием причины. Организация сможет повторно подать заявку, убедившись, что запрос был адресован, и предоставив информацию, если она требуется. Если заявка будет повторно подана с запросом, оставшимся без ответа или не разрешенным удовлетворительным образом, она может быть по-прежнему отклонена.

После регистрации: если у Регистратора есть причина подвергнуть сомнению информацию, уже предоставленную ей, и он отправляет уведомление лицу, запрашивающему информацию, организации-получателю будет предоставлен срок для ответа, и она должна предоставить любую запрошенную информацию. Чтобы снизить риск того, что организация не сможет предоставить требуемые доказательства в течение указанного периода, Регистратор будет иметь право по своему усмотрению продлить срок, если он убедится, что это уместно.

Право требовать информацию будет использоваться экономно. Запрос может быть инициирован либо на основании информации, известной Регистратору, либо из-за опасений, высказанных третьей стороной.

7. Что произойдет в случае несоблюдения?

Если организация не ответит на запрос Регистратора или не предоставит достаточных доказательств в своем ответе, Регистратор сможет предпринять ряд действий, включая наложение санкций, см. информационный бюллетень «Санкции » . Отсутствие ответа на уведомление будет считаться правонарушением.

8. Будут ли компании получать рекомендации?

Компаниям будут даны рекомендации, которые помогут понять, как и почему новые полномочия могут быть использованы, а также предоставить примеры соответствующих доказательств.

Правительство предоставит Регистратору новые полномочия для активного обмена данными с правоохранительными, регулирующими органами и другими государственными органами либо для оказания помощи в выполнении ее собственных функций, либо для оказания помощи государственному органу в выполнении его функций. Также предоставляется новое право, позволяющее другим лицам обмениваться информацией с Регистратором, чтобы помочь Регистратору в выполнении ее функций.

Распространяемая информация может быть определена путем анализа информации, хранящейся в Регистрационной палате, или путем сравнения с внешними данными.

10. Каковы условия раскрытия информации?

Регистратор сможет делиться любой имеющейся у него информацией с любым соответствующим органом при любом из следующих условий:

позволить Регистратору выполнять свою уставную роль и функции; и
предоставление органам государственной власти возможности выполнять свои уставные обязанности или функции (включая органы государственной власти, выполняющие функции по предупреждению преступности и обеспечению национальной безопасности)

Это право на обмен информацией будет применяться ко всей информации, хранящейся в Регистрационной палате, о любом юридическом лице. Он также будет охватывать полный жизненный цикл взаимодействия физического лица или компании/организации с Регистрационной палатой.

12. С кем будет делиться информация?

Регистратор сможет заблаговременно раскрывать информацию перечисленным ниже типам органов:

Государственные органы – сюда входят любые государственные органы, местные органы власти (включая стандарты торговли) и любое лицо или орган, выполняющие функции публичного характера, включая регулирующие функции.
правоохранительные органы — сюда входят такие агентства, как полиция, Служба неплатежеспособности, Национальное агентство по борьбе с преступностью, Управление по борьбе с серьезным мошенничеством
надзорные органы – как указано в основных надзорных органах Положения о борьбе с отмыванием денег ]; и
арбитражные управляющие – согласно определению в разделе 4 Закона о несостоятельности (2000 г.)

Другие полномочия

13. Какие еще изменения вносятся в полномочия Регистратора?

Удаление

В настоящее время у Регистратора очень ограниченные полномочия по удалению материала из реестра.

Правительство наделит Регистратора более широкими полномочиями по удалению информации из реестра и введет новые дискреционные полномочия для Регистратора по удалению материалов, влияющих на целостность реестра, после осуществления права запрашивать информацию.

Более веские основания для отказа в регистрации

Регистратор сможет отклонить документы, если Регистратору сочтется, что представленный документ не соответствует другой доступной ей информации, в связи с чем имеются разумные основания сомневаться в соответствии документа требованиям.

Анализ информации

Регистратору предоставляется новая функция, связанная с анализом информации. Это включает информацию, которая находится в реестре, а также другую информацию, которая доступна Регистратору и была получена из внешних источников. Цель этой функции состоит в том, чтобы регистратор мог идентифицировать имеющуюся у него информацию, в отношении которой могут быть основания задавать вопросы, а также помогать правоохранительным органам путем анализа информации для выявления подозрительного поведения.

Надлежащая доставка

Правительство расширит требования к надлежащей доставке, включив в них проверку личности ( см. информационный бюллетень «Подтверждение личности») и другие проверки.

Адреса зарегистрированных офисов

Правительство предоставит Регистратору новое дискреционное право изменять адрес зарегистрированного офиса компании без подачи заявления, если Регистратор убежден, что компания не имеет права использовать адрес. Она сможет применять более строгие санкции к тем, кто не предоставит надлежащий адрес зарегистрированного офиса.

Доставка электронными средствами

Правительство позволит Регистратору требовать доставку электронными средствами.

Отмена местных реестров компаний

Правительство отменит требования к компаниям вести местные реестры своих директоров, адресов директоров, секретарей и лиц со значительным контролем.

14. Когда эти меры вступят в силу?

Эти меры потребуют последовательных изменений и нового вторичного законодательства и руководств, а также развития системы после одобрения законопроекта королевской властью.

Политический документ

Информационный бюллетень: названия компаний

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Что делает правительство и почему?

Уже действуют определенные меры контроля над названиями компаний: названия не могут быть такими же или слишком похожими на существующее название, а некоторые термины ограничены (например, термины, подразумевающие связь с правительством Великобритании или использующие деликатные слова или выражения).

Однако, как только имя превышает пороговые значения, установленные этими средствами контроля, Регистратор имеет ограниченные полномочия по предотвращению регистрации имени или действия после того, как оно было, что оставляет реестр компаний открытым для злоупотреблений. В настоящее время Государственный секретарь может приказать компании изменить свое название только в том случае, если оно слишком похоже на существующее название, если для целей регистрации имени была предоставлена вводящая в заблуждение информация или если название дает явно вводящее в заблуждение указание на характер его деятельности.

Правительство расширяет контроль над названиями компаний с целью улучшения целостности реестра и повышения доверия к бизнес-среде Великобритании.

2. Как правительство собирается это сделать?

Правительство принимает законы, расширяющие круг обстоятельств, при которых использование названия компании может быть запрещено. Регистратор сможет отклонить заявку на регистрацию компании, название которой, по мнению государственного секретаря, может быть использовано для облегчения определенных преступлений. Регистратор также сможет отклонить имена, если Государственный секретарь считает, что имя предполагает несуществующую связь с иностранным правительством или международным учреждением. В частности, для защиты других пользователей реестра компаний Регистратор будет иметь право отклонять имена, которые содержат компьютерный код или содержат его.

3. Как насчет нежелательных названий компаний среди примерно 4 миллионов компаний, уже включенных в Реестр?

Новые полномочия дадут госсекретарю возможность приказывать компаниям менять свои названия, если они попадают в категории, указанные выше. Если компания не сделает этого в течение определенного периода, Регистратор сможет удалить название компании из Реестра и заменить его номером компании.

4. Что происходит в случае несоблюдения?

Лицо, которое не отреагирует на указание изменить название своей компании в течение 28 дней по умолчанию, будет виновно в правонарушении и подлежит штрафу в размере до 1000 фунтов стерлингов.

Лицо, которое использует в качестве фирменного наименования название, которое Регистратор поручил изменить, или которое Регистратор изменил на его номер, будет виновно в правонарушении и подлежит штрафу в размере до 1000 фунтов стерлингов, если оно продолжит торговать под это имя после истечения срока для соблюдения.

5. Какое влияние окажут реформы на роль арбитра по названиям компаний (CNA)?

Судьи по названиям компаний несут ответственность за разрешение споров между конкурирующими сторонами по поводу зарегистрированных названий компаний.

Некоторые из дел, которые в настоящее время рассматривает CNA, будут рассмотрены Регистратором с использованием ее новых полномочий по запросу, см. информационный бюллетень «Роль и полномочия регистратора регистрационной палаты» . Тем не менее, CNA по-прежнему играет четкую роль в том, чтобы продолжать рассматривать дела, требующие вынесения решения между двумя сторонами после возражения против зарегистрированного названия компании.

6. Когда эти меры вступят в силу?

Политический документ

Информационный бюллетень: проверка личности и авторизованные поставщики корпоративных услуг

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Что делает правительство и почему?

Лица, которые регистрируют компании или подают документы в Регистрационную палату, должны будут доказать, что они являются теми, за кого себя выдают, подтвердив свою личность. Это значительно усложнит регистрацию фиктивных директоров или бенефициарных владельцев, что предотвратит попадание подавляющего большинства мошеннических назначений в реестр Регистрационной палаты.

Подтверждение личности будет простым и быстрым процессом без существенного увеличения существующих требований к бизнесу. Компании всех размеров выиграют от большей уверенности в реестре Регистрационной палаты, когда они будут консультироваться с ним для поиска потенциальных поставщиков и партнеров.

Это будет применяться к существующим директорам, людям со значительным контролем и тем, кто доставляет документы в Регистратор. У компаний, уже зарегистрированных в реестре, будет переходный период для подтверждения личности. Требования проверки личности также будут применяться ко всем новым зарегистрированным директорам компаний и лицам со значительным контролем.

2. Как будет работать проверка личности?

Будет два типа проверки личности: прямая проверка через Регистрационную палату и непрямая проверка через уполномоченного поставщика корпоративных услуг.

Если человек проверяет свою личность непосредственно в Регистрационной палате, проверка личности свяжет человека с основным документом, удостоверяющим личность, таким как паспорт или водительские права. Человек, проходящий проверку, сделает фотографию или отсканирует свое лицо и документ, удостоверяющий личность. Оба будут сравниваться с использованием технологии сопоставления сходства, и личность будет проверена. В случае успеха человек будет уведомлен в течение нескольких минут. Первичные документы, удостоверяющие личность, также могут быть проверены по государственным базам данных в рамках процесса проверки личности. Альтернативные методы будут доступны для лиц без удостоверения личности с фотографией, а цифровая/нецифровая проверка личности будет доступна для пользователей, которые не могут использовать систему цифровой проверки личности.

Проверка личности уполномоченными корпоративными поставщиками услуг (ACSP)

Люди могут решить использовать ACSP для подачи документов в регистратуру, создания новой регистрируемой организации или подтверждения своей личности. Часто это посредники, такие как бухгалтеры, юрисконсульты и агенты по созданию компаний. Они должны быть зарегистрированы в надзорном органе для целей борьбы с отмыванием денег (AML) и уже имеют существующее обязательство по проведению проверок всех своих клиентов; проверка личности будет основываться на этих существующих проверках. Эти третьи стороны должны зарегистрироваться в Регистраторе и продемонстрировать, что они находятся под надзором в целях ПОД. Они будут известны как ACSP.

Проверки личности, проводимые ACSP, обеспечивают тот же уровень уверенности в заявленной личности, что и проверки, проводимые с помощью маршрута прямой проверки, и применяются ко всем директорам и людям со значительным контролем (PSC). ACSP должны будут подтвердить, что они находятся под контролем AML, и зарегистрироваться в Регистраторе, прежде чем им будет разрешено создавать компании или регистрируемые партнерства или подавать документы от их имени. Они также должны будут заявить, что они прошли все необходимые проверки личности при взаимодействии с Регистратором и Регистрационной палатой. В соответствии с правилами AML, все ACSP обязаны хранить записи, и регистратор может запросить дополнительную информацию о проверках личности, если это необходимо.

Более подробная информация о том, как правительство рассматривает процесс проверки личности, изложена в Белой книге о корпоративной прозрачности и реформе реестра.

3. К кому это относится и когда им нужно будет пройти проверку?

Требования по проверке личности будут применяться ко всем новым и существующим зарегистрированным директорам компаний, лицам со значительным контролем (PSC) и всем остальным, подающим документы в Регистрационную палату.

Будет установлен переходный период для существующих директоров и их эквивалентов, а также для PSC, чтобы подтвердить свою личность. Этот переходный период предоставит существующим директорам и PSC время для соблюдения новых требований, обеспечивая при этом целостность данных, уже находящихся в реестре.

Для новых директоров проверка личности должна быть проведена до того, как заявление о создании компании будет доставлено Регистратору. Если PSC не будут проверены в течение короткого времени после регистрации компании, они совершат уголовное преступление. После регистрации директор должен как можно скорее подтвердить свою личность и должен сделать это до того, как компания уведомит Регистратора об их назначении. У отдельных PSC будет 14-дневный период после регистрации в Регистраторе, в течение которого они должны подтвердить свою личность. Для Соответствующих юридических лиц этот период составит 28 дней. Соответствующие юридические лица должны будут указать имя своего проверенного соответствующего сотрудника.

Любой, кто хочет подать документы в Регистратор, должен будет подтвердить свою личность, прежде чем сделать это.

Как правило, мы ожидаем, что проверка личности будет разовым требованием. Как только человек проходит верификацию, он получает верифицированный статус. Однако могут быть случаи, когда требуется повторная проверка, например, если кто-то меняет свое имя. События, которые приведут к необходимости повторной проверки, будут изложены во вторичном законодательстве после королевской санкции.

4. Что произойдет, если люди не подчинятся?

Переходный период предоставит существующим компаниям определенное количество времени для выполнения новых требований. Те, кто не выполнит требования к концу периода, могут быть привлечены к уголовной или гражданской ответственности. Реестр компаний также будет аннотирован, чтобы отразить их непроверенный статус. Режим гражданской ответственности и отметка в реестре о статусе лица как «непроверенном» могут быть введены подзаконными актами в соответствии с существующими и новыми делегированными полномочиями.

Последствия несоблюдения требований проверки личности будут зависеть от обстоятельств. Однако лицо, которое было обязано подтвердить свою личность в Регистраторе и не выполнило его, может быть подвергнуто:

уголовное преследование — что может привести к штрафу 5-го уровня
гражданско-правовые санкции, вынесенные Регистратором компаний
отказ в регистрации/регистрации новой компании
невозможность подать документы в установленном законом порядке
публичный реестр аннотируется, чтобы показать статус человека как «непроверенный»

Для директоров отказ от проверки также может привести к запрету действовать в качестве директора.

Также будет новое правонарушение, см. информационный бюллетень о санкциях , который применяется к директору или эквиваленту ACSP, неуведомлению Регистратора об изменениях в их надзорном органе / органах в течение 14 дней после изменения.

5. Когда это вступит в силу?

Эти меры потребуют нового подзаконного акта и руководства, а также разработки системы после одобрения законопроекта королевской властью.

6. Какие ограничения будут наложены на использование корпоративных директоров?

Правительство уже имеет полномочия ограничивать использование корпоративных директоров, и они будут введены в действие параллельно с этим законопроектом вместе с положениями, которые будут устанавливать более ограниченную основу, на которой компаниям будет разрешено удерживать или назначать корпоративных директоров в будущем. .

В декабре 2020 года BEIS провела консультации по «принципиальным» предложениям об исключениях, которые лягут в основу правил.

Будет четко указано, что только корпоративные лица, обладающие «юридическим лицом», могут быть должным образом назначены в качестве корпоративных директоров. Все директора последнего должны быть физическими лицами, и эти директора-физические лица должны до назначения корпоративного директора пройти соответствующий процесс проверки личности.

Компаниям с корпоративными директорами будет дано 12 месяцев на соблюдение требований; в течение этого времени они должны либо убедиться, что их корпоративный директор соблюдает условия, либо уйти в отставку.

Новые компании или компании, назначающие корпоративного директора, должны убедиться, что они удовлетворяют условиям с даты вступления этой меры в силу.

Политический документ

Информационный бюллетень: предотвращение злоупотребления личной информацией в Реестре

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Что делает правительство и почему?

Законопроектом об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности правительство вводит меры по предотвращению неправомерного использования личной информации, хранящейся в реестре компаний.

Ключевым принципом является то, что лица, управляющие компаниями, должны регистрировать свои данные, чтобы их можно было привлечь к ответственности за дела компании. Однако бывают случаи, когда раскрытие информации в государственном реестре может привести к повышенному риску мошенничества и кражи личных данных или подвергнуть отдельных лиц риску по другим причинам, например, в случаях домашнего насилия.

Эти новые меры позволят тем, чьи данные фигурируют в публичном реестре Регистрационной палаты, подать заявку на скрытие определенной личной информации от публичного раскрытия. Эти меры расширят нынешние ограниченные случаи, когда физические лица могут подать заявку на удаление информации из реестра из государственного реестра.

Цель правительства состоит в том, чтобы найти правильный баланс между прозрачностью в отношении того, кто управляет компаниями, при этом гарантируя, что реестр не станет инструментом для злоупотреблений, и что личная информация требуется по закону только тогда, когда это необходимо и соразмерно.

2. Как правительство собирается это сделать?

Правительство введет процедуру, в соответствии с которой любое физическое лицо, внесенное в реестр компаний, сможет подать заявку на скрытие личной информации от всеобщего обозрения.

3. К какой информации это относится?

Физические лица смогут подать заявку на запрет публичного раскрытия следующей информации:

адрес проживания в большинстве случаев, когда адрес указан в реестре (например, при использовании в качестве адреса зарегистрированного офиса; см. ниже)
подписи
занятие бизнесом
день рождения для документов, поданных до 10 октября 2015 г. (после этой даты в государственном реестре указываются только месяц и год рождения)
имя (текущее или предыдущее) или, в наиболее серьезных случаях, все необходимые данные (например, служебный адрес и неполная дата рождения) в случаях, когда представлены доказательства того, что лицо подвергается серьезному риску насилия или запугивания
конфиденциальные адреса, по которым есть доказательства того, что жители подвергаются серьезному риску насилия или запугивания (например, приют для женщин (см. ниже))

4. Кто сможет подать заявку на удаление личной информации?

Это будет указано в правилах, но намерение изложено здесь. С учетом исключений, изложенных в разделе 5 (ниже), любое физическое лицо, чья личная информация указана в публичном реестре компании (или другого юридического лица), поскольку это требуется Законом о компаниях 2006 г. (или любым другим законодательным актом), будет иметь право на новые меры. Подать заявку может физическое лицо или компания (от имени физического лица).

5. Каким будет процесс подачи заявки? Какие доказательства должен предоставить заявитель?

Эти детали будут изложены в правилах, но намерение изложено ниже.

Заявитель будет обязан указать в своем заявлении, где его личная информация появляется в государственном реестре.

Кроме того, бывают случаи, когда требуется новая информация, прежде чем существующая информация будет скрыта. Например, в случае, если текущий адрес проживания или конфиденциальный адрес используется в качестве адреса зарегистрированного офиса, необходимо будет предоставить новый действительный альтернативный адрес, прежде чем может произойти подавление.

Чтобы сбалансировать интересы права человека на неприкосновенность частной жизни с теми, кто может иметь законный интерес в компании, например кредиторами, правительство введет период времени, в течение которого адрес проживания, используемый в качестве адреса зарегистрированного офиса во время роспуска, не может быть скрыты от публичного разглашения.

В правилах не будет порога доказательности, который может применяться для сокрытия следующей личной информации:

адреса проживания
подписи
дни рождения, содержащиеся в документах, поданных до 10 октября 2015 г.
деловые занятия

Чтобы снизить риск злоупотребления этими мерами, Регистрационная палата сможет запросить дополнительную информацию, если она считает, что была предоставлена неверная информация, например, если приложение требует скрыть служебный адрес, а не адрес проживания.

Кандидаты должны будут предоставить доказательства того, что одному или нескольким лицам лично угрожает вред, чтобы защитить следующую информацию:

имя
или другие данные (например, служебный адрес и неполная дата рождения)
«чувствительный» адрес зарегистрированного офиса (например, приют для домашнего насилия)

Заявка должна содержать подробную информацию о риске и документальные доказательства и / или подтверждение, подтверждающее это. Например, если лицо сменило имя и находится в опасности, доказательства могут включать судебное постановление, такое как запретительный судебный приказ, или свидетельские показания третьей стороны с соответствующей квалификацией, например сотрудника полиции или социального работника. В случае конфиденциальных адресов заявке потребуются документальные доказательства того, что жители потенциально подвергаются риску из-за публичного раскрытия адреса, например, свидетельство директора приюта для женщин.

За заявки будет взиматься плата в соответствии с принципами возмещения затрат Казначейства Ее Величества.

6. Будут ли исключения?

Чтобы снизить риск злоупотребления этими мерами, в правилах будут предусмотрены исключения. Когда правительство разработает правила, станет ясно, кто имеет право, а кто не имеет права подавать заявление о сокрытии личной информации.

7. Кто сможет получить доступ к информации, закрытой от публичного доступа?

Чтобы предотвратить злоупотребление этими мерами, мы введем новые пути доступа к определенной скрытой информации.

Доступ к скрытой информации в настоящее время доступен для определенных групп, таких как правоохранительные органы и другие органы государственной власти, и так будет и впредь. В рамках этих реформ Регистратор будет иметь больше полномочий для обмена данными с этими группами и, следовательно, сможет делиться любой скрытой или защищенной информацией, если это будет сочтено необходимым.

Мы также введем маршруты в соответствии с правилами, которые предусматривают исключения из ограничений на раскрытие Регистратором закрытой информации. Мы ожидаем, что это будет включать положения, позволяющие:

те, у кого есть текущие или предполагаемые судебные разбирательства, могут обратиться в Регистрационную палату за доступом к скрытому адресу, используемому в качестве адреса зарегистрированного офиса, или подписи, если они могут предоставить доказательства судебного разбирательства.
другим третьим лицам обращаться в суд за доступом к определенной закрытой информации. Они должны будут удовлетворить суд в своей законной потребности в доступе к этой информации.

8. Когда это вступит в силу?

Политический документ

Информационный бюллетень: повышение прозрачности владения компанией

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Что делает правительство и почему?

С помощью Закона об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности («Законопроект»), а также посредством нормативных актов правительство повысит прозрачность владения компаниями.

Основной целью реестра компаний является предоставление подробной информации о собственности компании. Однако пользователи реестра компаний, например те, кто использует реестр компаний для подтверждения основной информации о компании или для проведения комплексной проверки, сообщают о некоторых проблемах, связанных с регистрацией данных о собственности компании.

Правительство вносит в законопроект меры по улучшению требований к прозрачности для повышения полезности информации, имеющейся об акционерах, подписчиках и поручителях (далее совместно именуемых акционерами) британских компаний. Эти меры будут означать, что пользователи реестра компаний будут иметь больше уверенности в том, с кем они ведут бизнес, укрепят доверие к целостности реестра компаний и предотвратят использование реестра злоумышленниками.

2. Как правительство собирается это сделать?

Правительство введет меры, которые повысят полезность информации об акционерах британских компаний путем:

введение требования для компаний фиксировать полные имена акционеров в своих реестрах
введение требования для некоторых компаний предоставлять разовый полный список акционеров: это позволит Регистрационной палате отображать информацию об акционерах в более удобном для пользователя виде
получение права издавать правила для сбора дополнительной информации об акционерах

Правительство также сделает следующее посредством постановлений, принятых в соответствии с Законом о компаниях 2006 года:

собирать и отображать дополнительную информацию от компаний, заявляющих об освобождении от требования предоставления сведений о своих людях со значительным контролем (PSC), включая причину освобождения
собирать и отображать удовлетворяемые условия, которые позволяют регистрировать Соответствующее юридическое лицо (RLE) в качестве PSC

3. Как эти меры повлияют на представление имен акционеров?

В настоящее время Закон о компаниях 2006 года требует от компаний указывать имена своих акционеров, но «имена» не определены. Законопроект введет требование к компаниям регистрировать полные имена всех акционеров компании в своих реестрах, например, «Джейн Смит», а не «Джей Смит». Правительство также введет одноразовое требование для частных компаний и торгуемых компаний, акционеры которых владеют не менее 5% выпущенных акций любого класса компании, предоставить полный список имен акционеров.

4. Какую дополнительную информацию должны предоставить компании, претендующие на освобождение от PSC?

Следующие изменения будут внесены нормативными актами. Компании, претендующие на освобождение от предоставления информации PSC, должны будут указать, почему они удовлетворяют условиям освобождения, и если они включены в список, они должны указать, на каком рынке они зарегистрированы и где можно найти информацию об их акционерах.

Освобожденные компании должны предоставить информацию в следующем заявлении о подтверждении после вступления в силу.

Эта информация будет общедоступной в реестре.

5. Какую дополнительную информацию должны будут предоставить компании, принадлежащие и контролируемые «Соответствующим юридическим лицом» (RLE)?

Следующие изменения будут внесены нормативными актами. Компании, уведомляющие о том, что RLE является их PSC, должны будут указать условия, которым они удовлетворяют, чтобы быть зарегистрированными в качестве PSC, и если RLE является зарегистрированной компанией, они должны указать, на каком рынке они котируются. Это даст уверенность в том, что RLE соответствует заявленным условиям.

6. Каковы последствия несоблюдения любой из этих мер?

Те, кто не соблюдает, могут быть подвергнуты уголовным или гражданским санкциям.

7. Когда эти меры вступят в силу?

Эти меры потребуют последовательных изменений и новых подзаконных актов и руководств, а также развития системы после одобрения законопроекта королевской властью.

Со дня вступления в силу соответствующих мер законопроекта:

компании должны предоставить полный список имен акционеров в следующем заявлении о подтверждении, которое наступает
компании, включающие должны будут предоставить полные имена для подписчиков или поручителей

Со дня вступления в силу соответствующих мер в нормативных актах:

существующие компании с RLE должны предоставить информацию в следующем заявлении о подтверждении.
существующие компании, претендующие на освобождение, должны предоставить информацию в следующем заявлении о подтверждении.
компании, регистрирующие и заявляющие, что их PSC являются RLE, должны предоставить информацию как часть заявки на регистрацию.
компании, уведомляющие Регистрационную палату о том, что RLE является PSC, должны предоставить информацию как часть уведомления

Информация, указанная выше, для акционеров, компаний, претендующих на освобождение, и компаний с RLE будет общедоступной в реестре.

Политический документ

Информационный бюллетень: сборы Регистрационной палаты

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Что делает правительство и почему?

Регистрационная палата работает на основе возмещения затрат – сборы, которые она взимает, могут использоваться только для покрытия расходов на предоставление услуг или функций, за которые взимается плата. Посредством законопроекта об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности правительство расширяет полномочия Регистратора компаний по взиманию платы. Это позволит покрывать расходы на следственные и правоприменительные мероприятия, способствующие целостности реестра, поддерживать здоровую деловую среду и бороться с экономическими преступлениями, за счет сборов. Это будет применяться при установлении уровня сборов, взимаемых при регистрации и при ежегодной подаче заявления о подтверждении. Полученные средства будут использованы Регистрационной палатой и Службой по делам о несостоятельности для финансирования их работы по расследованию, разведке и обеспечению соблюдения мер по борьбе с отмыванием денег и предотвращению экономических преступлений.

2. Как правительство собирается это сделать?

В рамках Закона об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности правительство расширит полномочия Регистратора компаний по взиманию вознаграждения, чтобы охватить следственную, разведывательную и правоприменительную работу, которая осуществляется в соответствии с действующим законодательством, включая, помимо прочего, Закон о несостоятельности 1986 года. , Закон о дисквалификации директоров компаний 1986 года и Закон о доходах от преступлений 2002 года.

3. Кого коснется это изменение?

Стоимость дополнительных мероприятий будет учитываться при расчете уровня регистрации и ежегодных сборов, и ее должны будут платить все лица, стремящиеся стать и/или остаться зарегистрированными.

4. Что произойдет, если они не заплатят?

Для регистрации компании требуется оплата регистрационного взноса. Неуплата этого будет означать, что статус ограниченной ответственности не будет предоставлен. Неуплата ежегодного взноса может привести к исключению компании из реестра.

5. Намерено ли правительство повысить сборы, и если да, то насколько?

Уровень сборов будет по-прежнему устанавливаться нормативными актами, что требует парламентского контроля и одобрения. При установлении уровня сборов правительство будет учитывать бремя, которое более высокие сборы лягут на бизнес, и необходимость сохранения конкурентоспособности Великобритании в глобальной деловой среде, уравновешенную необходимостью повышения сборов для финансирования следственной, разведывательной и правоохранительной деятельности. это помогает бороться с экономической преступностью и отмыванием денег.

Политический документ

Информационный бюллетень: счета компаний

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Что делает правительство и почему?

С помощью законопроекта об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности правительство реформирует порядок предоставления компаниями информации и информацию, которую они сообщают при подаче годовых отчетов в Регистрационную палату.

Эти реформы обеспечат более надежную и точную регистрацию компаний. Они модернизируют деловую практику Регистрационной палаты и наши системы финансовой отчетности, чтобы принимать более эффективные бизнес-решения.

Реформы сосредоточены на том, какая информация подается в Регистрационную палату, а не на основных обязательствах компаний по подготовке отчетности. Реформы будут означать, что то, что подается, ближе к тому, что уже подготовили компании.

2. Как правительство собирается это сделать?

Правительство сделает это в законопроекте путем:

прояснить обязательства по подаче заявок для микропредприятий и малых компаний
требование к малым компаниям подавать отчет о прибылях и убытках и отчет директоров
Требование от микропредприятий подавать отчет о прибылях и убытках
удаление возможности подавать сокращенные счета
требование заявления о приемлемости для компаний, претендующих на освобождение от аудита
требование предоставления документов вместе, в случаях, когда подается более одного документа, в том числе для подачи отчетности

3. Что такое малые компании и микропредприятия?

Компания считается «малой», если через год она удовлетворяет любым двум из следующих критериев:

оборот 10,2 миллиона фунтов стерлингов или менее
5,1 миллиона фунтов стерлингов или менее на балансе
50 сотрудников или меньше

Компания является «микропредприятием», если в течение года она удовлетворяет любым двум из следующих критериев:

оборот 632 000 фунтов стерлингов или менее
316 000 фунтов стерлингов или менее на балансе
10 сотрудников или меньше

4. Как изменятся требования к подаче заявок для малых компаний и микропредприятий?

Правительство упростит существующую систему подачи заявок для малых и микропредприятий.

Вместо того, чтобы устанавливать обязательства по подаче заявок для малых компаний и микропредприятий в рамках одного и того же раздела Закона о компаниях 2006 года, законопроект разделяет требования на два раздела, что направлено на то, чтобы сделать требования к подаче заявок более понятными для компаний.

Согласно новым правилам, микропредприятия должны будут составлять годовую отчетность в соответствии с требованиями статьи 396 (которая требует составления отчета о прибылях и убытках), но поправки сохраняют возможность для микропредприятий не составлять годовой отчет. отчет директоров. Аналогичным образом, поправки к требованиям к подаче отчетности небольшими компаниями требуют подготовки годовой отчетности в соответствии с разделом 396. Однако малая компания должна будет представлять отчет о прибылях и убытках и отчет директоров. Это обеспечит доступность ключевой информации, такой как оборот, в государственном реестре. Изменения также исключат возможность для компаний составлять сокращенную отчетность.

Эти поправки упростят понимание требований к подаче документов, снизят количество случаев мошенничества и ошибок и повысят прозрачность.

5. Какие изменения будут внесены в требования к отчетности для компаний, которые полагаются на освобождение от аудита (включая бездействующие компании)?

Директора потребуют дополнительное заявление, когда компания попытается полагаться на освобождение от аудита (например, бездействующие компании). В заявлении директорам потребуется указать, на какое освобождение они полагаются, и подтвердить, что компания имеет право на это освобождение. Это дополнительное заявление предназначено для сдерживания преступной деятельности и предоставления дополнительных доказательств правоприменения.

6. Какое влияние окажут эти реформы на целостность реестра и способность Регистратора бороться с экономическими преступлениями?

Эти реформы обеспечивают лучший баланс между большей прозрачностью и минимизацией нагрузки на бизнес. В них рассматриваются опасения по поводу потенциального влияния неточной или недостаточной финансовой информации в реестре компаний, используемой для принятия важных деловых решений.

Реформы вариантов подачи заявок для малых компаний помогут бороться с экономическими преступлениями. Есть опасения, что в рамках существующего режима компании используют варианты подачи заявок, требующие минимального раскрытия информации, когда они не имеют на это права. Упрощение структуры регистрации предотвратит путаницу и ошибки и повысит точность информации. Требование предоставления дополнительной информации снизит риск преднамеренного неправомерного использования минимальных возможностей раскрытия информации для сокрытия отмывания денег и других мошеннических действий. Обеспечение того, чтобы все компании сообщали достаточно информации для определения размера компании и права подавать документы в соответствии с режимами, зависящими от размера, повысит ценность и надежность информации.

Требование к компаниям подавать заявление о соответствии требованиям предоставит Регистратору дополнительные доказательства для принятия более строгих мер в отношении ложных заявлений об освобождении от аудита в будущем. Например, доказательства от сотрудников правоохранительных органов показывают, что некоторые компании регистрируют бездействующие счета компаний и заявляют об освобождении от недействующих аудиторских проверок, несмотря на то, что их банковские счета ясно показывают, что компания не соответствует определению бездействующей компании. Дополнительное заявление призвано служить сдерживающим фактором и помочь Регистрационной палате бороться с такими правонарушениями в будущем.

7. Будет ли правительство вносить дальнейшие изменения, используя имеющиеся полномочия?

Предполагается, что дальнейшие изменения будут внесены позднее с использованием существующих законодательных полномочий или полномочий, переданных посредством этого законопроекта, в том числе:

обязательное цифровое хранение и полная маркировка финансовой информации в формате iXBRL
сокращение числа раз, когда компания может сократить отчетный период

Политический документ

Информационный бюллетень: товарищества с ограниченной ответственностью

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Что делает правительство и почему необходима реформа коммандитных товариществ?

Правительство осведомлено о сообщениях о злоупотреблениях в отношении некоторых товариществ с ограниченной ответственностью (LP) — например, в связи со скандалом с азербайджанской прачечной и Danske Bank — и намерено принять жесткие меры в отношении их неправомерного использования. Кроме того, действующему законодательству более 100 лет, и оно устарело. Правительство проводит реформы, направленные на борьбу с этим злоупотреблением и обновление законодательства, обеспечивая при этом, чтобы товарищества с ограниченной ответственностью оставались привлекательными для законных инвесторов.

2. Какие изменения пытается внести правительство?

Правительство проведет реформы, которые:

ужесточить требования к регистрации
требуют от LP поддерживать связь с Великобританией
повысить требования к прозрачности, например, требуя более полной информации о партнерах
разрешить Регистратору компаний отменять регистрацию LP, которые распущены, которые больше не ведут бизнес, или когда суд определяет, что это отвечает общественным интересам

3. Что такое товарищества с ограниченной ответственностью и для чего они используются?

LP, созданные в соответствии с Законом об ограниченных партнерствах 1907 года , представляют собой бизнес-ассоциации, состоящие из одного или нескольких генеральных партнеров и одного или нескольких партнеров с ограниченной ответственностью. Эти партнеры могут быть физическими лицами или юридическими лицами. Генеральные партнеры — это партнеры, которые несут ответственность за управление бизнесом и не несут ограниченной ответственности. Партнеры с ограниченной ответственностью не имеют никакого контроля над деловыми решениями или операциями бизнеса (за некоторыми исключениями, если это партнерство с ограниченной ответственностью частного фонда), но их ответственность ограничена суммой, которую они внесли в партнерство.

В соответствии с Законом о партнерстве 1890 года шотландские фирмы юридически отделены от своих партнеров. Это означает, что шотландские товарищества с ограниченной ответственностью (SLP), в отличие от основанных в Англии, Уэльсе или Северной Ирландии, обладают «юридическим лицом», что позволяет им владеть активами и заключать договоры от своего имени. Например, SLP может владеть домом самостоятельно.

LP используются для целого ряда совершенно законных целей. Традиционно использовавшиеся для аренды сельскохозяйственных угодий в Шотландии, теперь они часто используются в качестве инструментов для инвестиционных целей в очень сложных и многоуровневых инвестиционных структурах и пенсионных схемах.

4. Что означают реформы для шотландских товариществ с ограниченной ответственностью (SLP)?

Эти реформы коснутся SLP.

5. Почему правительство не распространило требования о бенефициарном праве на LP?

Шотландские товарищества с ограниченной ответственностью юридически самостоятельны, поэтому ими можно владеть на правах бенефициара. В 2017 году правительство распространило законодательство о бенефициарной собственности на SLP посредством Положения о шотландских партнерствах (Реестр лиц со значительным контролем) 2017 года .

В настоящее время, как и компании, SLP обязаны подавать заявления, подтверждающие достоверность информации, содержащейся о них в реестре, не реже одного раза в 12 месяцев. LP, зарегистрированные в Англии и Уэльсе или в Северной Ирландии, юридически не отделены от своих партнеров, и поэтому они не могут находиться в бенефициарной собственности. Однако законопроект введет требование ко всем LP, в том числе базирующимся в Англии, Уэльсе и Северной Ирландии, предоставлять регистратору более полную информацию о своих партнерах и заявления, подтверждающие точность имеющейся о них информации.

6. Будут ли эти изменения применяться к существующим товариществам с ограниченной ответственностью?

Да. Новое законодательство будет распространяться на все LP, как новые, так и существующие. У существующих ВП будет достаточный переходный период для соответствия новым требованиям.

Переходный период будет длиться шесть месяцев с момента вступления в силу нового законодательства и даст ВП время для подачи обновленных заявлений о новой необходимой информации о партнерах, адресе их зарегистрированного офиса (который должен находиться в первоначальной юрисдикции регистрации) и адресе электронной почты. LP, не соответствующие этому требованию, будут сняты с регистрации в конце переходного периода.

LP, которые зарегистрированы после начала принятия законопроекта, также должны будут предоставить заявление о подтверждении в течение одного года с даты их первоначальной регистрации.

Вся эта информация должна быть предоставлена уполномоченным поставщиком корпоративных услуг, который будет контролироваться в целях борьбы с отмыванием денег.

7. Что произойдет, если товарищества с ограниченной ответственностью не соблюдают требования?

Законодательство введет строгие санкции, которые будут применяться к генеральным партнерам LP (и управляющим директорам генеральных партнеров юридических лиц), которые совершают любое из нарушений, перечисленных в законодательстве. Это может включать значительные штрафы и, в некоторых случаях, тюремное заключение. Это связано с тем, что правительство намерено пресечь неправомерное использование LP и согласовать более широкие предложения по реформе реестра.

В некоторых случаях Регистратор может отменить регистрацию LP, если это не соответствует законодательству и если это приводит к выводу, что LP больше не работает.

8. Что это будет означать для авторизованных поставщиков корпоративных услуг?

LP должны будут подать определенные заявления и документы в Регистратор, используя авторизованного поставщика корпоративных услуг (ACSP). ACSP во всех случаях будут находиться под надзором в целях борьбы с отмыванием денег, и, как часть этого, они будут обязаны проводить проверки своих клиентов с должной осмотрительностью. Это даст еще больший уровень уверенности в целостности реестра. Это включает в себя все заявки на регистрацию LP и подачу заявлений о подтверждении. Регистратор будет отклонять заявки и документы, поданные без использования ACSP.

9. Включают ли реформы товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО)?

ТОО были созданы в соответствии с Законом о товариществах с ограниченной ответственностью 2000 года . Это совершенно отдельные формы бизнес-ассоциаций, и поэтому они не включены в те части реформ, которые касаются только LP. LLP будут подпадать под действие других частей законопроекта, например требований по проверке личности.

Политический документ

Информационный бюллетень: влияние реформ корпоративной прозрачности на товарищества с ограниченной ответственностью

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Подпадают ли товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО) под действие реформы корпоративной прозрачности?

Любое юридическое лицо, зарегистрированное в Регистрационной палате, подпадает под действие реформ. Сюда входят ТОО.

Реформы действительно включают существенные изменения в законодательство о коммандитных товариществах (LP). Хотя LP имеют те же названия, что и LLP, они представляют собой совершенно разные формы бизнес-ассоциации. Правительство не вносит существенных поправок в законодательство, лежащее в основе ТОО с законопроектом. Однако в надлежащее время будет принято вторичное законодательство, которое адаптирует закон о компаниях с поправками, внесенными законопроектом, к закону, регулирующему LLP.

2. Как реформы корпоративной прозрачности повлияют на LLP?

Все члены LLP должны будут подтвердить свою личность. Невыполнение этого требования будет преступлением. Они также будут обязаны проверять личность своих людей со значительным контролем. Если партнер является юридическим лицом, все директора (или эквиваленты) также должны будут подтвердить свою личность.

Все изменения, вносимые этим законопроектом, относятся к информации, которую LLP представляют в реестр. Например, Регистратору будут предоставлены новые полномочия запрашивать информацию, хранящуюся о юридическом лице в Реестре. Регистратор также сможет проактивно обмениваться информацией с другими органами в целях осуществления функций Регистратора или в целях, связанных с функциями государственного органа, с которым Регистратор обменивается информацией.

Многие LLP предоставляют услуги по формированию и регистрации. Если LLP предоставляет эти услуги для LP, LLP должно подтвердить, что оно находится под надзором в целях борьбы с отмыванием денег в Великобритании, и зарегистрироваться в качестве Авторизованного поставщика корпоративных услуг (ACSP). Когда они пытаются создать юридическое лицо или подать заявление от своего имени, они должны будут подтвердить, что личности всех директоров (и их эквивалентов в различных формах юридического лица), связанных с этим юридическим лицом, были проверены в соответствии со стандартом, который по крайней мере, эквивалент тех, которые проводятся Регистрационной палатой. Услуги по формированию и регистрации, которые LLP предоставляют в отношении других организаций, могут предоставляться либо в качестве ACSP, либо лицом, которое может работать в LLP и которое подтвердило свою личность.

LLP, которые являются генеральными партнерами LP, а также являются юридическими лицами, должны будут назначить управляющего, который является физическим лицом, для связи с генеральным партнером.

Реформы корпоративных директоров см. в разделе 6 информационного бюллетеня «Проверка личности и уполномоченные поставщики корпоративных услуг» , которые будут регулироваться после королевского одобрения этого законопроекта, будут применяться к LLP, действующим в качестве корпоративных директоров. LLP сможет действовать в качестве корпоративного директора только в том случае, если все его участники прошли проверку личности.

Политический документ

Информационный бюллетень: гражданско-правовые санкции и правонарушения, связанные с реформой Регистрационной палаты и товариществ с ограниченной ответственностью

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Что делает правительство и почему?

С помощью Закона об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности («Законопроект») правительство реформирует роль и полномочия Регистрационной палаты и лучше оснащает Регистрационную палату средствами для борьбы с отмыванием денег и другими экономическими преступлениями.

В рамках этих реформ правительство совершенствует соответствующие санкции путем внесения поправок в существующие уголовные преступления, создания новых уголовных преступлений и принятия на себя полномочий по введению нового режима гражданских наказаний.

2. Как правительство собирается это делать?

Правительство наделит государственного секретаря полномочиями вводить режим финансовых санкций посредством подзаконных актов, что позволит Регистратору налагать финансовые санкции напрямую в качестве альтернативы уголовному преследованию через суд. В определенных обстоятельствах это будет более целесообразным использованием ресурсов. Этот режим финансовых санкций будет применяться наряду с уголовными санкциями; предполагается, что криминальный путь, скорее всего, будет использоваться только в более вопиющих случаях.

Правительство также изменит или создаст правонарушения в отношении:

Новые полномочия Регистратора компаний
новые требования к Уполномоченным поставщикам корпоративных услуг
проверка личности
названия компаний
товарищества с ограниченной ответственностью
общее преступление за ложное заявление
защита личной информации

3. Как будет работать новый режим финансовых санкций?

Правительство предоставит государственному секретарю право вводить новый режим финансовых санкций посредством подзаконных актов. Полномочия будут предусматривать, что финансовое наказание может быть наложено, если Регистратор установит, вне всяких разумных сомнений, что лицо участвовало в поведении, которое было бы равносильно правонарушению в соответствии с Законом о компаниях 2006 года. Этот режим финансового наказания будет применяться наряду с возможными уголовными санкциями, так что во всех случаях Регистратор будет иметь право по своему усмотрению прибегнуть к финансовому штрафу или передать правоохранительным органам рассмотрение вопроса об уголовном наказании.

4. Какие правонарушения будут подпадать под действие режима финансовых санкций?

В сферу охвата будут входить любые правонарушения, указанные в Законе о компаниях 2006 г., кроме частей 12 (секретари компаний), 13 (резолюции и собрания) и 16 (аудит).

Новый режим финансовых санкций не позволит осуществлять уголовное преследование за правонарушение, расследуемое гражданским путем. Регистратору необходимо будет принять активное решение о том, следует ли применять гражданско-правовые санкции или обратиться в правоохранительные органы для рассмотрения уголовного дела.

5. Какие гражданско-правовые санкции будут наложены?

Гражданская санкция будет включать в себя наложение финансового штрафа регистратором.

Правительство также укрепит связь между гражданско-правовыми санкциями и дисквалификацией директора, внеся поправку в действующее положение в разделе 3 Закона о дисквалификации директоров компаний 1986 года, чтобы обеспечить возможность использования финансовых санкций в качестве основания для дисквалификации директора.

6. Какие уголовные преступления будут созданы или изменены?

Мера	Преступление	Санкция	На кого падает санкция
Новые полномочия регистратора запрашивать информацию	Новое правонарушение в виде непредставления ответа на запрос о предоставлении информации	Уголовное дело (судимое в любом случае): — Штраф (уровень 5 — не ограничен) — Тюремное заключение на срок до 2 лет.	Сущность и каждый офицер по умолчанию.
		Гражданский: — Финансовый штраф*	Лицо.
Юридический адрес (ROA)	Новое правонарушение, связанное с отсутствием «надлежащего адреса» в качестве ROA.	Уголовное (краткое): — Штраф	Сущность и каждый офицер по умолчанию.
	Новое правонарушение, связанное с отказом обновить ROA компании в течение 14 дней после перемещения на один из адресов по умолчанию.	Преступник (судим в любом случае): — Штраф (уровень 5 — не ограничен)	Сущность и каждый офицер по умолчанию
		Гражданский: — Финансовый штраф	Лицо
Обязанность иметь зарегистрированный адрес электронной почты	Новое правонарушение в виде непредоставления зарегистрированного адреса электронной почты	Уголовное (краткое): — Штраф.	Компания и каждый офицер в дефолте.
Авторизованные поставщики корпоративных услуг (ACSP)	Новое правонарушение в виде несоблюдения требований по проверке личности	Уголовное дело (обвинительное заключение): — Лишение свободы на срок до 2 лет — Штраф	Директора и эквиваленты ACSP или физическое лицо (где применимо)
		Уголовное (краткое) — Лишение свободы на срок до 12 месяцев — Штраф
		Действие ASCP также будет приостановлено.
	Новое правонарушение в виде неуведомления Регистратора об изменениях в их надзорном органе/органах в течение 14 дней после изменения	Уголовное дело (обвинительный акт): — Лишение свободы на срок до 2 лет — Штраф Уголовное дело (краткое содержание) — Лишение свободы на срок до 12 месяцев — Штраф Действие ASCP также будет приостановлено.	Директора и эквиваленты ACSP или физическое лицо (если применимо).
	Неуведомление регистратора информации, касающейся прекращения авторизованного статуса ASCP.	Уголовное (краткое) — Лишение свободы на срок до 12 месяцев — Штраф	Директора и эквиваленты ACSP или физическое лицо (если применимо).
Обмен данными	Новое правонарушение, связанное с разглашением информации HMRC, которая может быть использована для идентификации личности.	Уголовное дело (судимое в любом случае): — Штраф — Тюремное заключение на срок до 2 лет.	Лицо, раскрывающее информацию.
Товарищества с ограниченной ответственностью	Новое правонарушение, связанное с отсутствием зарегистрированного офиса по соответствующему адресу (в первоначальной юрисдикции законодательства)	Уголовное (краткое): — Штраф	Генеральные партнеры коммандитного товарищества.
	Неспособность поддерживать зарегистрированный адрес электронной почты	Уголовное (краткое): — Штраф
	Новое правонарушение в виде неуведомления Регистратора об изменении сведений о своих полных товарищах	Уголовное (краткое): — Штраф	Генеральные партнеры коммандитного товарищества.
	Непредоставление бухгалтерской информации	Уголовное дело (подлежащее судебному разбирательству в любом случае): — По обвинению, лишению свободы на срок до двух лет и/или штрафу — По приговору в суммарном порядке, тюремному заключению (длительность варьируется в зависимости от юрисдикции) и/или штрафу
	Непредоставление подтверждающего заявления/несвоевременная подача	Преступник: — Штраф	Генеральные партнеры коммандитного товарищества.
	Невнесение в реестр изменений коммандитного товарищества	Преступник: — Штраф	Генеральные партнеры коммандитного товарищества.
	Неуведомление Регистратора об изменении участников коммандитного товарищества	Преступник: — Штраф	Генеральные партнеры коммандитного товарищества.
Проверка личности [Примечание: эти правонарушения сформулированы как применимые к компаниям в этом разделе для простоты. Применение этих правонарушений к компаниям распространяется таким же образом на следующие организации: — Товарищества с ограниченной ответственностью — Товарищества с ограниченной ответственностью — Шотландские товарищества с ограниченной ответственностью — Шотландские квалифицированные товарищества] Захваченные лица — это лица, действующие в качестве директоров, членов товариществ с ограниченной ответственностью, лица с Значительный контроль, управляющие , генеральные партнеры товариществ с ограниченной ответственностью. Захваченные лица: компании, корпоративные директора, товарищества с ограниченной ответственностью, корпоративные члены товариществ с ограниченной ответственностью, товарищества с ограниченной ответственностью, корпоративные генеральные партнеры товариществ с ограниченной ответственностью, шотландские товарищества с ограниченной ответственностью, шотландские квалифицированные товарищества, соответствующие юридические лица.	Действовать в качестве директора компании без уведомления Регистратора регистрационной палаты о назначении директора.	Уголовное (только краткое): — Штраф не выше 5 уровня по стандартной шкале. Гражданский: — Уведомление о соответствии — Финансовый штраф	Директор «де-факто», действующий как директор компании без проверки.
	Действовать в качестве директора компании без подтверждения личности или нарушения обязанностей, чтобы гарантировать, что непроверенное лицо не действует в качестве директора компании.	Преступник (только краткое содержание): штраф не выше 5 уровня по стандартной шкале. Гражданский: Уведомление о соответствии Финансовый штраф	Компания, включая каждого человека по умолчанию.
	Невыполнение указания Регистратора регистрационной палаты о предоставлении заявления о проверке	Уголовное (только краткое): — Штраф не выше 5 уровня по стандартной шкале. Гражданский : — Уведомление о соответствии — Финансовый штраф	Регистрируемые лица и регистрируемые соответствующие юридические лица (и их должностные лица в случае отсутствия).
	Несоблюдение обязанности по поддержанию статуса подтвержденной личности лица со значительным контролем или соответствующего зарегистрированного сотрудника РЮЛ.	Уголовное (только краткое): — Штраф, не превышающий уровень 5 по стандартной шкале. Гражданское наказание: — Уведомление о несоблюдении — Денежный штраф.	Это правонарушение распространяется на регистрируемых лиц и регистрируемых соответствующих юридических лиц (и их должностных лиц в случае отсутствия).
Названия компаний	Новое правонарушение в виде отказа от ответа на указание изменить имя	Уголовное (краткое): — Штраф не выше 3 уровня по стандартной шкале.	Компания и любые должностные лица в дефолте.
	Новое правонарушение, связанное с использованием в качестве фирменного наименования названия, которое Регистратор поручил изменить или которое она изменила на свой номер	Уголовное (краткое): — Штраф не выше 3 уровня по стандартной шкале.	Компания и любые должностные лица в дефолте.
Защита информации	Новые правонарушения, если компания использует или раскрывает личную информацию, которая была защищена, за исключением случаев, указанных в правилах.	Уголовное дело (краткое): — В Англии и Уэльсе — штраф — В Шотландии и Северной Ирландии — штраф, не превышающий 5-го уровня по стандартной шкале, а за продолжающееся нарушение — ежедневный штраф, не превышающий одной десятой от 5-го уровня по стандартной шкале. шкала	Компания и каждый офицер в дефолте.

Финансовые санкции могут включать штраф в размере 100 фунтов стерлингов в день, но не более 10 000 фунтов стерлингов.

В дополнение к преследованию уголовных преступлений, перечисленных выше, в некоторых случаях Регистратор будет иметь большую гибкость в административных действиях по исключению или отмене регистрации организаций в общественных интересах, если эти органы и / или лица, участвующие в управлении и работе этих органов, потерпели неудачу. для выполнения своих юридических обязательств.

7. Когда эти меры вступят в силу?

Политический документ

Информационный бюллетень: криптоактивы — ключевые термины и определения

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Фиатная валюта : валюта, выпущенная государством, например британский фунт стерлингов.

Криптовалюта : криптографически защищенное цифровое представление стоимости или договорных прав, которое использует форму технологии распределенного реестра и может передаваться, храниться или продаваться в электронном виде. Технология криптоактивов привела к разработке множества новых продуктов и услуг, некоторые из которых описаны ниже.

Не взаимозаменяемые токены (NFT) : одна из различных используемых технологий и услуг криптоактивов. Пользователи покупают криптографический токен определенного актива (он может быть как физическим, так и цифровым), который нельзя обменять напрямую на другие NFT (т. е. они не взаимозаменяемы). Они позволяют владельцам криптографически доказать подлинность своего актива и свое право собственности на него через блокчейн, придавая ему воспринимаемую ценность. NFT ценны, потому что они подтверждают подлинность и право собственности на невзаимозаменяемый актив. NFT может в цифровом виде представлять любой актив, например цифровое произведение искусства.

Стейблкоины : это криптоактивы, стоимость которых привязана к определенным государственным фиатным валютам. Они могут быть обеспечены резервами самих фиатных валют, другими криптоактивами, конкретными товарами или их стоимость может определяться алгоритмически.

Монеты конфиденциальности : это криптоактивы, предназначенные для сохранения анонимности своих пользователей. Эти криптоактивы, как правило, не имеют общедоступных блокчейнов, и детали каждой транзакции скрыты от общественности, включая сумму перевода и адреса кошельков пользователей. К популярным монетам конфиденциальности относятся такие монеты, как Dash и Monero.

Технология распределенного реестра (DLT) : система, в которой разработка и обслуживание цифровой базы данных осуществляется псевдоанонимными участниками по всему миру («узлами» или «пирами»), подключенными через одноранговую сеть. Эта технология эффективно выполняет функции банков и правительств по проверке и управлению переводом и поставкой валюты.

Поставщик кошелька-кастодиана : поставщик кошелька-кастодиана — это фирма или единоличный практикующий специалист, который в рамках своей деятельности предоставляет услуги по защите или защите и администрированию криптоактивов от имени своих клиентов или частных криптографических ключей от имени своих клиентов, чтобы удерживать, хранить и передавать криптоактивы. Обычно это делается через горячий кошелек для хранения криптоактивов (см. ниже объяснение «горячего кошелька»).

Обмен криптоактивами : фирма или индивидуальный практик, который в рамках своей деятельности предоставляет одну или несколько из следующих услуг:

обмен, организация или заключение договоренностей с целью обмена криптоактивов на деньги или денег на криптоактивы или одного криптоактива на другой
управление машиной, которая использует автоматизированные процессы для обмена криптоактивов на деньги или денег на криптоактивы
владение закрытыми криптографическими ключами от имени своих клиентов для хранения, хранения и передачи криптоактивов

Поставщики услуг криптоактивов : универсальный термин, принятый в Законе об экономической преступности и корпоративной прозрачности («Законопроект ECCT») для описания как бирж криптоактивов, так и поставщиков кастодиальных кошельков. Юридическое определение см. в Приложении 9, Параграф 12, пункты (a) и (b).

Криптокошельки : этот термин принят в законопроекте ECCT для описания устройства, в котором могут храниться криптоактивы. Кошелек хранит комбинацию криптографических открытых и закрытых ключей. Тип кошелька может различаться в зависимости от способа и места хранения. Подключение к Интернету определяет, является ли кошелек для криптоактивов «горячим» или «холодным».

Горячие кошельки : подключены к Интернету и, следовательно, менее безопасны и более подвержены взлому. Эти кошельки похожи на банковские онлайн-счета и обычно используются для хранения денежных сумм в течение более коротких периодов времени, опять же аналогично транзакциям на банковском «текущем счете». Горячие кошельки особенно просты в настройке, а хранящиеся в них криптоактивы легко доступны.

Холодные кошельки : храните закрытые ключи пользователей в автономном режиме и не требуют подключения к Интернету, тем самым снижая риски безопасности. Холодные кошельки аналогичны сейфу или хранилищу, где более значительные суммы денег могут храниться в течение более длительных периодов времени по сравнению с переносным кошельком, используемым для ежедневных транзакций.

Хостинг-кошелек : программное или аппаратное обеспечение, которое позволяет третьей стороне хранить или передавать криптоактивы для физического лица. При использовании размещенного кошелька закрытые криптографические ключи хранятся у третьей стороны, а кошелек обеспечивает резервное копирование и безопасность средств.

Кошелек без хостинга : Программное или аппаратное обеспечение, которое позволяет человеку хранить и передавать криптоактивы от своего имени и в отношении которого это лицо управляет частным криптографическим ключом.

Децентрализованные финансы . Децентрализованные финансы («DeFi») — это развивающаяся экосистема финансовых продуктов и услуг на основе криптоактивов, включая, например, обмен криптоактивами, выдачу кредитов и страхование. Другими словами, сервисы DeFi копируют существующие финансовые сервисы, но в экосистеме криптоактивов. Вместо того, чтобы полагаться на посредников, эти продукты и услуги доставляются через приложения, построенные на блокчейне с использованием смарт-контрактов.

Смарт-контракты : это компьютерные программы, которые автоматически выполняют определенные действия при выполнении определенных условий. Вместо того, чтобы полагаться на доверенную третью сторону, код сам обеспечивает соблюдение контракта, а это означает, что стороны контракта должны доверять только коду контракта, а не друг другу. Различные блокчейны поддерживают смарт-контракты, наиболее популярным из которых является Ethereum.

Смешанные услуги : эти услуги (иногда называемые «тумблеры») скрывают происхождение средств пользователей, объединяя входные данные от разных пользователей в одну транзакцию. Микширующие услуги позволяют клиентам скрывать следы своих транзакций и часто играют роль в отмывании криптоактивов.

Политический документ

Информационный бюллетень: техническая информация о криптоактивах

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Фон

Криптовалюты — это средства сбережения, которые можно передавать или обменивать в цифровом виде. Биткойн, первый криптоактив, изначально был создан анонимным разработчиком или группой разработчиков под именем Сатоши Накамото. Накамото считал цифровые платежи широко распространенными и рассматривал криптоактивы как решение своих проблем с основным сектором финансовых услуг.

Криптовалюты были разработаны, чтобы дать людям больший контроль над своими финансами, выступая в качестве децентрализованной формы электронной валюты, позволяющей осуществлять одноранговые глобальные транзакции без участия централизованного органа, такого как страна или банк.

Пользователи могут владеть криптоактивами и совершать операции с ними одним из двух способов:

1. Через сторонних посредников, которые защищают криптоактивы от имени потребителя (аналогично банкам). Эти платформы сделали технологию криптоактивов более доступной для обычных пользователей.

2. Криптоактивы также можно хранить напрямую, в личном аппаратном кошельке. В этом случае пользователь берет на себя ответственность за хранение своих активов и пользовательской информации.

Ключевые факты

Криптовалюты — это цифровое представление стоимости, право собственности на которое подтверждено криптографически (с использованием компьютерного кода).

Криптоактивы обычно не имеют эквивалентных физических проявлений. «Монеты», например, существуют только мысленно.

Биткойн, созданный в 2008 году, был первой криптовалютой и остается самым крупным, самым влиятельным и самым известным криптоактивом.

Криптовалюты служат псевдоанонимным и относительно быстрым способом перемещения средств по всему миру. Существуют низкие барьеры для входа, пользователям просто нужно устройство, подключенное к Интернету, для транзакций с криптоактивами. Учитывая эти характеристики, неудивительно, что эта технология используется как преступниками, так и террористами.

Криптовалюты становятся все более доступными через биржи криптоактивов, и объемы их торговли значительно увеличились в последние годы, несмотря на высокую волатильность рынка.

Криптовалюты обычно колеблются в большей степени, чем валюты, выпущенные государством. Например, цена одного биткойна колебалась от рекордно высокого уровня 8 ноября 2021 года, когда она достигла 67 567 долларов за монету, до недавнего минимума 18 июня 2022 года, составившего 17 744 доллара. ^{[сноска 1]}

Потенциальное использование криптоактивов в последние годы расширилось с введением новых классов активов. Например, невзаимозаменяемые токены (NFT) — это уникальные цифровые токены, которые могут представлять уникальный предмет, например произведение искусства. В некоторых случаях NFT были созданы исключительно с целью отмывания денег. В 2021 году продажи NFT оценивались примерно в 40 миллиардов долларов. В последние годы также наблюдается рост использования DeFi, который представляет собой предоставление традиционных финансовых услуг, например, кредитование/сберегательных счетов, но с использованием криптоактивов.

Применение и инфраструктура криптоактивов являются трансграничными. По состоянию на июнь 2022 года совокупная стоимость различных предлагаемых криптовалют (насчитывающих более 20 000) оценивалась в 929,51 миллиарда долларов. На пике в ноябре 2021 года рыночная капитализация криптоактивов приблизилась к 3 триллионам долларов. ^{[сноска 2]}

Как работают транзакции с криптоактивами?

Самый простой способ для пользователя провести транзакцию с использованием криптоактивов — создать цифровой кошелек, аналогичный счету в онлайн-банке. Это сгенерирует пару буквенно-цифровых ключей, необходимых для транзакций с криптоактивами: открытый ключ и закрытый ключ. Открытый ключ можно рассматривать как аналог номера учетной записи, который используется для идентификации пользователя. Закрытый ключ аналогичен PIN-коду пользователя. Эти ключи используются для отправки и получения транзакций; они являются средством идентификации сторон сделки и подтверждения их права собственности на активы, с которыми они намереваются совершить сделку.

Транзакции записываются с использованием «Технологии распределенного реестра» (DLT). Подобные распределенные сети устраняют необходимость в центральном органе, таком как банк, для проверки недействительных транзакций. Участники по всему миру (обычно называемые «узлами» или «пирами»), подключенные через одноранговую сеть, соревнуются в решении сложных вычислительных головоломок для подтверждения транзакций. Благодаря этому процессу все проверенные транзакции записываются в электронный реестр.

Блокчейн — самая известная сеть распределенного реестра. Блокчейн состоит из записей транзакций, называемых «блоками», которые подтверждают и записывают транзакции пользователей. Каждый блок криптографически связан с предыдущим блоком в цепочке блоков через «хэш» (аналог цифрового отпечатка пальца). Это создает проверяемый след транзакции.

Блокчейн Биткойн и многие другие общедоступны и прозрачны. Поскольку транзакции имеют отметку времени в блокчейне и математически связаны с предыдущими, они необратимы и их невозможно изменить.

Как торгуются криптоактивы и какую роль играют биржи?

Криптоактивы можно покупать и продавать на централизованных биржах криптоактивов; биржа также может хранить криптоактивы.

Криптовалюты также можно продавать через внебиржевых брокеров, которые облегчают прямые сделки между частными лицами. Эта услуга особенно уязвима для злоупотреблений со стороны преступников, которые пользуются сокращенными проверками по борьбе с отмыванием денег / «Знай своего клиента» (AML / KYC).

Физические лица также могут приобретать криптоактивы в онлайн-магазинах с использованием кредитных, дебетовых карт или банковским переводом. Эти сервисы, как правило, имеют минимальные проверки AML/KYC для покупки определенного количества криптоактивов.

Многие учреждения, занимающиеся электронными деньгами, также позволяют клиентам приобретать определенные криптоактивы через свои платформы.

Наконец, пользователи могут торговать своими криптоактивами с помощью децентрализованных бирж, которые облегчают обмен криптоактивами посредством смарт-контрактов. Для использования децентрализованных бирж не существует требований AML/KYC, что делает их уязвимыми для злоупотреблений со стороны преступников.

Как создаются/поступают в обращение новые криптоактивы?

Некоторые криптоактивы имеют конечное общее количество (например, Биткойн); другие запускаются с бесконечным общим запасом. Биткойн был первым и самым популярным криптоактивом, в настоящее время обладающим самой высокой рыночной капитализацией среди всех монет. Дизайн Биткойна создал прецедент для будущих криптоактивов, однако каждый из них имеет свои уникальные характеристики.

Биткойн создается с помощью процесса, называемого майнингом, который включает использование вычислительной мощности для решения математических головоломок в сети Биткойн. Каждый раз, когда в блокчейн добавляется новый блок, в обращение поступают новые биткойны. Участники (узлы), решающие вычислительную головоломку, получают немного биткойнов в качестве награды за вклад своей вычислительной мощности в сеть биткойнов.

В некоторых случаях криптоактивы генерируются только в ответ на спрос. Например, стейблкоины создаются или «чеканятся» только после того, как физическое лицо вносит эквивалентную сумму в фиатной валюте, например, в фунтах стерлингов. Эти токены криптоактива впоследствии могут быть изъяты из обращения, если криптоактив будет продан.

Сколько времени занимает транзакция криптоактива?

Время, необходимое для проверки и записи транзакции с использованием DLT, варьируется в зависимости от криптоактивов. Например, в сети Биткойн среднее время подтверждения платежа Биткойн составляет около 10 минут. Двумя основными факторами, влияющими на время транзакции, являются объем сетевой активности и комиссия за транзакцию. Чем больше транзакций необходимо обработать сети, тем больше времени занимает каждая транзакция. Это связано с тем, что существует ограниченное количество узлов, конкурирующих за решение вычислительной головоломки (шаг, необходимый для проверки транзакции) в любой момент времени.

Иногда пользователи платят больше комиссий за транзакции, чтобы их транзакции обрабатывались быстрее. Это означает, что в некоторых случаях транзакции с криптоактивами будут не такими рентабельными или эффективными, как транзакции, совершаемые с использованием валюты, выпущенной государством.

Как регулируются криптоактивы в Великобритании?

Управление финансового надзора (FCA) является основным органом финансового регулирования Великобритании. FCA регулирует финансовые фирмы, предоставляющие услуги потребителям, и поддерживает целостность финансовых рынков в Соединенном Королевстве. Основное внимание в нем уделяется регулированию поведения как розничных, так и оптовых фирм, предоставляющих финансовые услуги.

В настоящее время FCA осуществляет надзор за тем, чтобы фирмы, занимающиеся криптоактивами, применяли эффективные процедуры по борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма, но, как правило, сами криптоактивы не регулируются. Токены безопасности (токены с определенными характеристиками, которые предоставляют права и обязанности, аналогичные указанным инвестициям, например, акция или долговой инструмент) являются единственным криптоактивом, регулируемым FCA.

Если фирмы зарегистрированы в FCA, это означает, что они соблюдают уровень регулирования AML, приемлемый для FCA, и проводят надлежащую проверку и проверку клиентов перед привлечением клиентов.

Британское агентство по рекламным стандартам (ASA) также приняло участие в надзоре за криптоактивами, регулируя продвижение криптоактивов среди потребителей путем усиления контроля над социальными сетями, веб-страницами и рекламой.

В настоящее время правила AML для криптоактивов значительно различаются в зависимости от юрисдикции, при этом ряд юрисдикций еще не внедрил международные стандарты, установленные Целевой группой по финансовым мероприятиям (FATF).

Какая доля криптоактивов используется в законных и незаконных целях?

Точной цифры доли незаконных транзакций с криптоактивами нет. По оценкам Национального центра оценки NCA в Великобритании, более 1 миллиарда фунтов стерлингов незаконно переводится за границу с использованием криптоактивов. По их оценкам, сотни миллионов фунтов стерлингов, вероятно, были отмыты через внебиржевых крипто-брокеров, а профессиональные отмыватели денег широко используют криптоактивы для облегчения преступлений.

Есть также свидетельства того, что криптоактивы все чаще фигурируют в расследованиях террористических актов, причем некоторые предпочитают использовать псевдоанонимный метод оплаты и собирать средства в социальных сетях.

Каковы некоторые проблемы безопасности с криптоактивами?

Блокчейн — это серия блоков, которые записывают данные с отметками времени, чтобы данные нельзя было изменить или в них нельзя было вмешиваться. Эта технология наряду с постоянным просмотром системы пользователями затруднила «взлом» криптоактивов.

Ключом к безопасности блокчейна является то, что любые изменения, внесенные в базу данных, немедленно отправляются всем пользователям для создания безопасной, установленной записи. Копии данных находятся у всех пользователей, поэтому общая база данных остается в безопасности, даже если некоторые криптоактивы отдельных пользователей будут взломаны.

Этот «механизм консенсуса» гарантирует, что даже если один участник ведет себя гнусно (или его взломают), из-за консенсуса, необходимого среди тех пользователей или майнеров, работающих над блокчейном, вы все равно в конечном итоге получите «правильную» версию блокчейна.

Тот факт, что криптоактивы считаются сложными для взлома, не означает, что это обязательно безопасное вложение. Потенциальные риски безопасности сохраняются на различных этапах торгового процесса.

«Атаки 51%» — это пример нарушения безопасности криптоактивов. В них участвует группа майнеров, которые контролируют более 50% вычислительной мощности сети. Этот тип атаки позволяет злоумышленнику приостанавливать новые транзакции, мешать майнерам проверять блоки и тратить монеты дважды или «двойную трату».

Пользователям криптоактивов назначаются закрытые ключи, которые позволяют получить доступ к их криптоактивам. Хакеры могут проникнуть в кошельки и украсть эти активы, если они знают закрытый ключ пользователя. Если хакеры могут определить некоторую вашу личную информацию, не связанную с криптоактивами, даже если это ваше имя и адрес, они могут вне зависимости от этого проникнуть в ваши транзакции в этом пространстве, например, с помощью фишинговых атак.

Существует также вероятность потери, кражи или атаки аппаратного кошелька, содержащего информацию о криптоактивах.

Каковы преимущества и недостатки использования криптоактивов для перевода стоимости по сравнению с обычным банковским переводом?

Низкие комиссии за транзакции и скорость транзакций криптоактивов можно рассматривать как преимущества по сравнению с некоторыми финансовыми транзакциями, такими как международные платежи. Транзакции с криптоактивами часто занимают меньше минуты (независимо от того, где находятся стороны).

В Великобритании у нас есть схема быстрых платежей, поэтому нет такого большого преимущества с точки зрения скорости или стоимости использования криптоактивов для передачи стоимости. Однако в развивающихся странах и даже в таких юрисдикциях, как США, где банковские переводы могут занимать несколько дней и стоить намного дороже, переводы криптоактивов могут быть более эффективными и, следовательно, более привлекательными.

Международные переводы — еще одна область, в которой технология блокчейна может превзойти традиционные банковские учреждения. Криптовалюты не имеют границ и могут передаваться между пользователями, проживающими в разных странах, с одинаково высокой скоростью. Международная банковская система не демонстрирует такой уровень эффективности, и различные юрисдикционные правила и положения могут замедлить этот процесс.

Колебания на рынке затрудняют для компаний прием криптоактивов в качестве оплаты за товары и услуги; цена криптоактива может значительно варьироваться, даже ежечасно. Экосистема криптоактивов также остается относительно новым явлением; несмотря на их относительную нормализацию, криптоактивы по-прежнему не являются широко распространенным способом оплаты.

Неясно, станут ли криптоактивы когда-либо основным средством обмена. Такие вопросы, как мощность обработки и огромное энергопотребление при их майнинге, все еще требуют решения. Кроме того, по-прежнему существуют проблемы и требования по ПОД, которые необходимо решить и широко поддерживать в большинстве юрисдикций, чтобы переводы криптоактивов считались такими же безобидными, как и банковские переводы.

Сноски

Политический документ

Информационный бюллетень: криптоактивы — законодательство

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Контекст

Законопроект об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности («Законопроект») направлен на усиление борьбы Великобритании с экономическими преступлениями. Он также поддержит усилия по борьбе с финансированием терроризма.

Это включает в себя поправки к Закону о доходах от преступлений 2002 года (POCA) для поддержки восстановления криптоактивов.

Мы должны обеспечить, чтобы у правоохранительных органов была правильная законодательная база для возврата криптоактивов преступников, чтобы гарантировать, что преступления не окупаются, и предотвратить использование этих активов для финансирования дальнейшей преступной и террористической деятельности.

Эти поправки позволят правоохранительным органам более эффективно расследовать, изымать и возвращать доходы от преступлений в экосистеме криптоактивов.

История политики

Криптоактивы — это средства сбережения, которые можно передавать или обменивать в цифровом виде и которые защищены криптографически. Они существуют в электронном виде и используют одноранговую систему. Нет центрального банка, правительства или централизованной структуры, которая управляет системой.

Криптовалюты в настоящее время все чаще используются преступниками для перемещения и отмывания доходов от различных преступлений, включая наркотики, мошенничество и отмывание денег. Также существует повышенный риск того, что криптоактивы будут использоваться для сбора и перемещения средств для террористической деятельности. Вмешательство необходимо для обеспечения более быстрых и эффективных процессов ареста криптоактивов, а также для обеспечения возможности возврата этих активов (то есть ареста и конфискации активов, приобретенных физическими лицами в результате преступления).

Чтобы эффективно противостоять этим угрозам, будущая реформа должна учитывать уникальные технологические качества криптоактивов и, по возможности, вероятные достижения этой технологии, которые могут быть использованы преступным путем или для использования в террористической деятельности.

Используя полномочия, предусмотренные в POCA 2002, правоохранительные органы Великобритании могут привести в исполнение постановление о конфискации в отношении лица, извлекшего выгоду из преступления или. Эти полномочия могут быть использованы для захвата и возврата криптоактивов. После восстановления часть активов реинвестируется для борьбы с экономическими преступлениями.

Первая конфискация криптоактивов после вынесения приговора в Великобритании произошла в июле 2018 года на сумму 1,2 миллиона фунтов стерлингов.

Мы хотим модернизировать наше законодательство о доходах от преступлений, ввести новые полномочия по возврату криптоактивов в большем количестве обстоятельств, чем в настоящее время. Существующие полномочия по конфискации в настоящее время ограничены денежными средствами и зарегистрированными активами. Создание специальных полномочий по гражданской конфискации криптоактивов снизит риск, связанный с теми, кто не может быть привлечен к ответственности, но использует свои средства для дальнейшего совершения преступлений или в террористических целях.

Законодательные реформы

Вообще говоря, есть две отдельные категории полномочий по возвращению активов, которые входят в наш уголовный (части 2, 3 и 4 ЗПД) и гражданский (часть 5 ЗПД) режимы:

Преступные полномочия или полномочия «от лица»: которые используются для наложения долга на любое лицо, осужденное за преступление, которое, как установлено, извлекло выгоду из своего преступления (-ий) — эти полномочия содержатся в уголовном режиме в Частях 2, 3 и 4 POCA (для Англии и Уэльса, Шотландии и Северной Ирландии соответственно). Изменения в уголовных полномочиях в POCA также будут применяться к тем частям, которые охватывают Шотландию и Северную Ирландию.

Гражданские полномочия или «вещные» полномочия: которые предписывают прямое владение идентифицируемыми активами, которые, как считается, были получены в результате незаконных действий или предназначены для использования в незаконных действиях. Они содержатся в Части 5 POCA.

Реформы в законопроекте коснутся как уголовного, так и гражданского режима.

Законопроект включает меры по внесению поправок в дополнительные полномочия по расследованию в Части 8 ЗДП, которые могут использоваться для сбора информации в поддержку уголовного или гражданского расследования о возвращении активов.

Уголовный режим

Есть 4 ключевых предложения:

В определенных обстоятельствах отменить требование о том, что лицо должно быть арестовано до ареста, можно использовать ранее в процессе, чтобы эти активы можно было легче конфисковать на более позднем этапе. Эти полномочия будут применяться ко всем активам, но будут особенно полезны в контексте криптоактивов.

Специальное положение для должностных лиц по возврату криптоактивов (нематериальных объектов) в целом аналогично способу, предусмотренному для материального имущества. Это включает в себя настройку полномочий на обыск, изъятие и задержание, чтобы четко указать, что офицеры имеют право «воссоздавать» кошельки с криптоактивами и переводить активы в кошелек, контролируемый правоохранительными органами.

Предоставить мировому суду (как органу, ответственному за исполнение постановлений о конфискации) полномочия разрешать продажу любых криптоактивов, точно так же, как магистраты уже могут это делать с наличными, средствами на банковских счетах и другими видами личного конфискованного имущества.

Обеспечить уничтожение криптоактивов в исключительных обстоятельствах, когда финансовая выгода от продажи этих активов будет перевешиваться потерями для общественности из-за того, что такое обращение средств будет продолжать использоваться потенциально преступными способами.

Гражданский режим

Главной целью является введение нового подмножества «полномочий по конфискации», чтобы криптоактивы (и связанные с ними предметы, такие как физические кошельки) могли быть быстро возвращены в магистратский суд большим количеством агентств. В настоящее время только пять агентств могут вернуть криптоактивы, используя гражданские полномочия в Высоком суде. Эти полномочия основаны на полномочиях по замораживанию и конфискации счетов (введенных в соответствии с Законом о преступных финансах 2017 г.), которые являются чрезвычайно эффективным инструментом и доказали свою ценность в широком диапазоне дел.

Есть 5 ключевых предложений:

Предоставьте правоохранительным органам возможность контролировать и возвращать криптоактивы, обнаруженные при выполнении ордера на обыск. Эти полномочия будут использоваться в обстоятельствах, когда криптоактивы «не размещены» и не находятся на хранении у третьей стороны, сродни банку. Активы могут быть возвращены, если мировой суд сочтет, что они являются возмещаемым имуществом или предназначены для противоправного поведения. В случае расследования террористической деятельности — имущество, которое было признано террористическим.

Позвольте правоохранительным органам восстанавливать криптоактивы напрямую у поставщиков криптоактивов и поставщиков кастодиальных кошельков. Активы могут быть возвращены, если мировой суд удостоверится в применимости вышеуказанного критерия.

Обеспечить конвертацию задержанных криптоактивов или тех, которые были заморожены в кошельке, в наличные в ожидании результатов окончательного слушания по делу о конфискации. Это делается для защиты от значительных колебаний рыночной стоимости.

Обеспечить уничтожение криптоактивов (например, монеты конфиденциальности чаще всего для отмывания средств) в исключительных обстоятельствах, когда финансовая выгода от продажи этих активов будет перевешиваться потерями для общественности из-за разрешения на продолжение обращения средств. для использования в потенциально преступных целях.

Дублировать положение о задержанных или замороженных криптоактивах и связанных с ними предметах, которые должны быть переданы потерпевшим на любом этапе разбирательства, смягчив негативные последствия мошенничества.

Насколько это возможно, чтобы защитить как уголовный, так и гражданский режимы в будущем, законопроект введет ряд делегированных полномочий, чтобы гарантировать, что любые определенные термины, такие как «криптоактив»; «криптокошелек»; или «поставщики услуг криптоактивов» могут быть изменены утвердительным приказом по мере необходимости.

Положения о борьбе с финансированием терроризма

Мы наблюдаем все более широкое использование криптоактивов не только в связи с экономической и серьезной организованной преступностью — они фигурируют в небольшом, но растущем числе террористических расследований. Это включает в себя сбор средств с использованием платформ социальных сетей с использованием криптовалюты в качестве способа оплаты.

Важно, чтобы мы вмешивались сейчас и гарантировали, что наше законодательство рассчитано на будущее, чтобы снизить риск новых и возникающих угроз, принимая во внимание уникальные технические характеристики криптоактивов. Действующее законодательство о борьбе с терроризмом включает полномочия по конфискации, но в настоящее время они ограничиваются наличными деньгами террористов, активами, внесенными в список террористов, и деньгами террористов на банковских счетах.

Поправки к Закону об экономической преступности и корпоративной прозрачности, представленные правительством, отражают поправки, внесенные статьей 142 Закона и вносящие поправки в Закон о доходах от преступной деятельности (POCA) 2002 года в ключевых частях законодательства о борьбе с терроризмом. В частности, они обновят Закон о борьбе с терроризмом, преступностью и безопасности 2001 года и Закон о терроризме 2000 года, чтобы они не отставали от современной угрозы финансирования терроризма, гарантируя, что гражданские полномочия по конфискации и конфискации доступны в отношении криптоактивов. Министерство внутренних дел консультировалось с независимым обозревателем законодательства о терроризме Джонатаном Холлом KC и контртеррористической полицией во время разработки этих поправок.

Почему вы применяете эти изменения к антитеррористическому законодательству?

Мы наблюдаем все более широкое использование криптоактивов не только в отношении экономической и серьезной организованной преступности. Криптовалюты также фигурируют в расследованиях террористических актов. В Соединенном Королевстве существует надежная законодательная база по борьбе с терроризмом, которая криминализирует финансирование терроризма во всех его формах, но мы должны следить за тем, чтобы она соответствовала возникающим угрозам и тенденциям, чтобы у правоохранительных органов были инструменты и возможности для борьбы с ними.
Эти изменения обеспечат правоохранительным органам необходимые полномочия для эффективного изъятия, замораживания и конфискации криптоактивов, которые могли быть использованы или уже использовались в террористических целях.
Законопроект включает меры по внесению поправок в Закон о борьбе с терроризмом, преступностью и безопасности (ATCSA) 2001 года и Закон о терроризме 2000 года, чтобы отразить новые полномочия в соответствии с POCA 2002 года, которые уже включены в законопроект. Правительство провело консультации с независимым экспертом по законодательству о терроризме в отношении изменений в законодательстве о терроризме.

вопросы и ответы

Криптовалюты — явление не новое, так зачем вводить эти изменения сейчас?

Необходима реформа действующего законодательства, поскольку доходы от преступлений все чаще хранятся в виде криптоактивов. Например, криптоактивы являются одним из немногих принятых платежных механизмов, используемых киберпреступниками, требующими оплаты после атаки программы-вымогателя, которая представляет серьезную угрозу для населения и бизнеса Великобритании. Существует также риск того, что криптоактивы будут все чаще использоваться для сбора и перемещения средств для террористической деятельности в будущем.

В последний раз POCA существенно обновлялся в 2017 году (в соответствии с Законом о криминальных финансах), и с тех пор было мало возможностей для внесения значимых изменений, поскольку требуется первичное законодательство.

Почему криптоактивы такие волатильные и как вы будете управлять этой волатильностью?

Как и большинство товаров, активов и инвестиций, цена криптоактивов сильно зависит от спроса и предложения. Криптовалюты, в частности, могут быть быстро приняты инвесторами и трейдерами, поэтому спекуляции о цене играют значительную роль в стоимости криптоактивов.

Средства массовой информации, влиятельные лица в социальных сетях, самоуверенные лица в отрасли и известные сторонники криптоактивов могут вызывать опасения у инвесторов или ажиотаж, который может привести к колебаниям цен, вызывающим волатильность на рынке.

Мы обеспечиваем наличие законодательных механизмов, предусмотренных в Части 5 POCA для смягчения потенциальных последствий волатильности рынка криптоактивов и их влияния на арестованные активы.

Технология криптоактивов быстро развивается, есть ли вероятность того, что эти возможности устареют раньше, чем предполагалось?

Технология криптоактивов быстро развивается. Чтобы смягчить это, мы подготовили законодательство к будущему, предоставив делегированные полномочия по изменению определения ключевых терминов, таких как «криптоактивы» и «поставщики криптоактивов», чтобы гарантировать, что инновации в технологии, которые в настоящее время нельзя ожидать, не останутся уязвимыми для преступников. эксплуатация.

Как положения помогут правоохранительным органам конфисковать криптоактивы?

Положения расширят обстоятельства, при которых полномочия по изъятию криптоактивов могут быть использованы, позволяя арестовывать криптоактивы быстрее и в большем количестве случаев. Это предотвратит растрату этих активов. Это предоставит правоохранительным органам законные полномочия для защиты криптоактивов и соответствующие полномочия по поиску и изъятию для удовлетворения их цифрового характера.

Введение этих полномочий позволит правоохранительным органам взять под контроль и вернуть криптоактивы путем выдачи постановлений о замораживании и конфискации криптоактивов, хранящихся у поставщиков криптоактивов.

Что будет с изъятыми криптоактивами?

В контексте возвращения активов «арест» имеет весьма конкретное юридическое значение. Полномочия на арест предлагают средства для сохранения стоимости активов до завершения расследования или процедуры возвращения активов.

Арест – это временный механизм, который нарушает права собственности лица. Имущество (то есть криптоактивы и предметы, связанные с криптоактивами) может быть заморожено или арестовано только в том случае, если существует вероятность вынесения окончательного решения суда о конфискации или конфискации имущества в гражданском порядке.

Приказ об аресте имущества не лишает владельца активов навсегда каких-либо интересов, которые, по их словам, у них есть.

Что будет с восстановленными криптоактивами

Если суд установит, что криптоактивы являются доходами от преступлений, владелец активов будет навсегда лишен этих активов. Криптовалюты будут проданы, а вырученные средства будут использованы для компенсации любым жертвам или сохранены государством и реинвестированы в борьбу с экономическими преступлениями.

Чрезвычайно важно, чтобы преступление не окупалось и чтобы лица, совершающие преступления, лишались прибыли, полученной от преступной деятельности. Это разрушает преступность и сдерживает преступность в будущем.

Что будет с криптоактивами, признанными судом «возмещаемыми»?

В гражданском режиме положения действуют так же, как и положения, действующие для наличных денег, перечисленных активов и средств на счетах в соответствии с частью 5 ЗПД. Если суд распорядится о конфискации арестованных криптоактивов, эти активы должны быть реализованы и переведены обратно в государственный кошелек (т.е. оплачены в Консолидированный фонд. Решения об использовании денег «Фонда» принимаются Казначейством Ее Величества).

В соответствии с уголовным режимом будет наложен ордер на конфискацию, который потребует от лица, совершившего преступление, вернуть свою выгоду от преступления в качестве «долга». Если у человека нет других средств для погашения этого долга, любые арестованные криптоактивы могут быть реализованы для выполнения этого приказа и внесены в Консолидированный фонд.

В обоих случаях часть активов перераспределяется между агентствами, которые расследуют и возбуждают дела о возвращении активов для дальнейшей борьбы с экономическими преступлениями.

Смогут ли жертвы преступлений вернуть свои криптоактивы?

Мы вводим положение, аналогичное существующим положениям о наличных деньгах и перечисленных активах в POCA, чтобы дать возможность лицу, утверждающему, что любые задержанные криптоактивы принадлежат ему (истинному владельцу), обратиться в суд с требованием об освобождении криптоактивов или их части.

Это поможет свести на нет негативные последствия мошенничества и обеспечить доверие населения к режиму.

Вы сказали, что поправки Закона о ЕССТ к частям 5 и 8 (расследования) ЗПОД 2002 г. будут отражены в законодательстве о СТ – почему часть 2 ЗПОП не отражена таким образом?

Полномочия POCA по Части 2 уже доступны офицерам, занимающимся расследованием финансирования терроризма, поэтому нет необходимости воспроизводить их в ATCSA. Таким образом, изменения, вносимые законопроектом в часть 2 ЗПД, будут доступны в ходе расследований по борьбе с терроризмом без каких-либо дополнительных поправок. Мы тесно сотрудничали с контртеррористической полицией, чтобы убедиться, что изменения в законодательстве о борьбе с терроризмом соответствуют их оперативным требованиям.

Поправки к Части 2 ЗПД гарантируют, что соответствующие полномочия после вынесения обвинительного приговора, касающиеся обыска, ареста и задержания имущества, учитывают цифровой характер определенных активов, включая криптоактивы. В противном случае Часть 2 считается эффективной для правоохранительных органов в отношении криптоактивов и уже использовалась в делах о терроризме, связанных с такими активами.

Какие типы активности криптоактивов вы видите в связи с финансированием терроризма?

Мы выявили растущую угрозу со стороны террористов, использующих платформы социальных сетей для сбора средств, при этом в качестве способа оплаты была выбрана псевдоанонимная криптовалюта. Изменения в законодательстве о терроризме в этом законопроекте были внесены после тесных консультаций с контртеррористической полицией, чтобы гарантировать, что они отвечают их оперативным требованиям, и окажут им поддержку в борьбе с видами финансирования терроризма, с которыми они сталкиваются в своих расследованиях.

Политический документ

Информационный бюллетень: меры по обмену информацией

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Что делает правительство и почему?

Закон об экономической преступности и корпоративной прозрачности («Законопроект») направлен на усиление борьбы Великобритании с экономической преступностью и поддержку усилий по борьбе с финансированием терроризма, защищая при этом репутацию Великобритании как места, где может процветать законный бизнес.

Законопроект вводит новые положения в Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года (POCA), позволяющие обмениваться информацией между определенными предприятиями в целях предотвращения, выявления и расследования экономических преступлений.

Большие объемы финансовых данных проходят через Великобританию каждый час. Хотя большая часть этих данных относится к законной деятельности, небольшая часть связана с преступной деятельностью.

В настоящее время предприятия не могут быстро обмениваться информацией между собой, когда у них возникают опасения по поводу экономических преступлений. Это затрудняет обнаружение преступных сетей, действующих в разных компаниях, и означает, что преступники, которые были идентифицированы и ушли из одной компании, могут легко открыть новую учетную запись в другом месте.

Какова текущая ситуация?

Предприятия в регулируемом секторе по борьбе с отмыванием денег (AML) (например, банки, юридические фирмы и бухгалтеры) ограничены в своих возможностях обмениваться информацией друг с другом. Это имеет три основных последствия:

Во-первых, банк, например, запрашивающий конкретную транзакцию, может видеть только свои собственные данные, относящиеся к этой транзакции. Он не может запросить дополнительную информацию от другого банка, участвующего в транзакции, для уточнения соответствующих деталей. При отсутствии подтверждающей информации банк может либо занизить отчетность (не представить отчет о подозрительной деятельности или SAR, если транзакция действительно является подозрительной), либо завысить отчетность (предоставив SAR, когда на самом деле в этом не было необходимости) .
Во-вторых, имея доступ только к своим собственным данным, бизнес не может обнаружить преступную деятельность, происходящую между предприятиями. И это несмотря на то, что экономические преступления, такие как отмывание денег, совершаются на нескольких банковских счетах, открытых в разных банках.
В-третьих, банк, который ограничивает доступ к своим продуктам или прекращает отношения с клиентом из-за экономических преступлений, не может делиться этой информацией с другими предприятиями. Это означает, что клиент, счет которого закрыт в банке за экономическое преступление причины могут легко открыть счет у нового провайдера, при этом новый провайдер не будет знать о проблемах исходного банка.

Чем помогут пункты законопроекта?

Положения облегчат соответствующим предприятиям обмен информацией о клиентах друг с другом в целях предотвращения, расследования и выявления экономических преступлений за счет снятия гражданской ответственности за нарушение конфиденциальности, когда информация передается для этой цели.

Положения позволят:

прямое разделение между двумя предприятиями в регулируемом секторе ПОД/ФТ
непрямой обмен через стороннего посредника для предприятий финансового сектора (депозитные органы, учреждения электронных денег и платежные учреждения), а также биржи криптоактивов и провайдеры кастодиальных кошельков.

Это применимо, например, в тех случаях, когда предприятие располагает информацией о клиенте, имеющей отношение к предотвращению, выявлению или расследованию экономических преступлений, но не знает, кому эта информация поможет ни сейчас, ни в будущем. Это может произойти, когда банк решает прекратить отношения с клиентом из-за опасений, связанных с экономическими преступлениями, и хочет убедиться, что любой будущий банк, в который может обратиться данное лицо, знает об их решении.

Экономические преступления в этом контексте включают: отмывание денег, финансирование терроризма, взяточничество, уклонение от санкций, уклонение от уплаты налогов, злоупотребление рынком и мошенничество. Положения включают в себя право государственного секретаря вносить поправки в охватываемые преступления, чтобы правоохранительные органы и предприятия могли реагировать на изменения в характере и моделях экономических преступлений в будущем.

Любое раскрытие информации о клиенте в целях, отличных от указанных в пункте, например, в коммерческих целях, не будет квалифицироваться как нарушение конфиденциальности, а это означает, что клиент все равно может подать в суд на бизнес.

Какие меры предосторожности существуют для предотвращения ошибочного исключения отдельных лиц из продуктов или услуг?

Положения позволяют предприятиям обмениваться информацией, предоставляя им больше данных для принятия решений на основе рисков. Они не предоставляют предприятиям новых полномочий для принятия решений по ограничению или исключению клиентов. Принимая решение об ограничении доступа к одному из своих продуктов или прекращении отношений с клиентом, компания все равно должна будет соблюдать свои существующие юридические обязательства, включая обеспечение того, чтобы решение было свободным от предвзятости и любой незаконной дискриминации в соответствии с Закон о равенстве 2010 года.

Если счет клиента был закрыт банком, он по-прежнему будет иметь право доступа к основному банковскому счету (как установлено в Положениях о платежных счетах 2015 г.), если только его счет не использовался для преступной деятельности или для обслуживания своего счета. нарушит другие юридические обязательства, такие как Положения о борьбе с отмыванием денег. Это означает, что затронутые лица по-прежнему смогут получить доступ к основным услугам учетной записи.

Важной гарантией является то, что до того, как информация о клиенте будет передана заблаговременно, тот, кто поделился информацией, должен был принять решение о принятии мер против самого клиента (или сделал бы это, если бы он все еще был его клиентом). В результате ни один клиент не получит доступ к своей информации заблаговременно, если его существующий поставщик уже не решил принять меры против него. Поэтому мы не предвидим значительного увеличения числа новых лиц, которым будет отказано в банковских услугах или продуктах или услугах. Скорее, люди, которые уже лишены банковских услуг своим существующим провайдером, скорее всего, окажутся закрытыми для большего количества предприятий по всей системе.

Необоснованная дискриминация клиента на основании защищаемого признака остается незаконной. Фирмы, регулируемые Управлением финансового надзора (FCA), например, банки и другие предприятия финансового сектора, несут дополнительные обязательства по справедливому обращению с клиентами в соответствии с Принципами регулирования FCA, принципами, которые регулируются Службой финансового омбудсмена (FOS).

Процедура возмещения ущерба будет зависеть от задействованного сектора. Клиент в финансовом секторе, который считает, что ему несправедливо отказали в продукте или услуге, должен использовать существующий процесс обжалования закрытия счета в соответствии с FOS. Подробное объяснение этого доступно на веб-сайте FOS и включает:

Шаг первый — жалоба непосредственно в бизнес: в первую очередь клиент должен попытаться разрешить свою жалобу непосредственно в бизнесе. Если это не приводит к успешному решению, клиент должен перейти к шагу 2.
Шаг второй — Получение окончательного ответного письма от бизнеса. Клиент должен запросить у предприятия окончательный ответ, прежде чем подавать официальную жалобу в FOS. Если компания отказывается предоставить письмо с окончательным ответом, жалоба все равно может быть подана через FOS.
Шаг третий – подайте официальную жалобу в FOS. После подачи жалобы FOS проводит расследование от имени клиента.

Во всех случаях, за исключением случаев, когда учетная запись физического лица использовалась для преступной деятельности или ведение учетной записи нарушает другие юридические обязательства, такие как Положения о борьбе с отмыванием денег, физическое лицо по-прежнему будет иметь право на основной банковский счет, который предоставляет ограниченные банковские функции.

Описанные выше механизмы защиты и обжалования аналогичны тем, которые в настоящее время действуют для Национальной базы данных о мошенничестве (CIFAS), где информация о клиентах уже передается между предприятиями в целях предотвращения и выявления мошенничества.

Как вы предотвратите неправомерное использование передаваемых данных, например, в коммерческих целях?

Использование персональных данных таким образом было бы незаконным. Любой бизнес, на который распространяется положение законопроекта, должен при обмене информацией о клиентах продолжать соблюдать требования GDPR Великобритании, которые требуют, чтобы информация, собранная для определенной цели, не обрабатывалась для других целей.

Бизнес, нарушающий этот принцип, будет подвергнут принудительным мерам со стороны Управления Комиссара по информации, максимальный размер штрафа составит 17,5 млн фунтов стерлингов или 4% от общего годового мирового оборота в предыдущем финансовом году, в зависимости от того, что больше.

Какие существуют гарантии для тех, кто считает, что информация против них неверна?

В соответствии с GDPR Великобритании бизнес должен принять все разумные меры для обеспечения точности и актуальности персональных данных.

С обязанностью предприятий связано индивидуальное «право на исправление» — право физических лиц на исправление или дополнение неточных личных данных, если они неполны. Физическое лицо может обратиться к предприятию с просьбой об исправлении в устной или письменной форме.

Если лицо не удовлетворено тем, что его право на исправление было реализовано бизнесом, или у него есть какие-либо другие жалобы, связанные с использованием его данных, оно может подать иск через Управление комиссара по информации (ICO).

Законодательство призвано облегчить обмен информацией между предприятиями частного сектора, механизмами которого должен руководить сам сектор. Способ и форма распространения этой информации могут различаться. Правительство не вправе законодательно указывать, какие технологические решения являются наиболее подходящими.

Использование положений будет полностью добровольным и не заменяет обязательств по отчетности SAR.

Факты и цифры

По оценкам, отмывание денег ежегодно обходится экономике Великобритании более чем в 100 миллиардов фунтов стерлингов.

Независимый анализ предложений по обмену информацией показал, что они могут предотвращать около 4500 преступлений каждый год. Это может варьироваться от многомиллионных схем отмывания денег до потери людьми всех своих сбережений.

Обмен информацией, который в настоящее время происходит с использованием Национальной базы данных по мошенничеству (CIFAS), по оценкам, сэкономил предприятиям более 1 миллиарда фунтов стерлингов за счет предотвращения мошеннических действий в 2020 году.

Масштаб активности мулов: банки Великобритании выявили более 50 000 подозреваемых «денежных мулов» в 2021 году, что на 24% больше, чем в предыдущем году. Преступники вербуют общественность, в том числе эксплуатирующих детей, для создания сетей счетов мулов для перевода денег, полученных от жертв мошенничества, и других преступных фондов.

Аналогичные предложения, которые позволяют предприятиям обмениваться информацией, уже существуют или находятся в стадии реализации в Голландии, США и Сингапуре. Как мировому финансовому центру важно, чтобы Великобритания оставалась в авангарде финансовых технологий.

В период с апреля 2021 года по январь 2022 года Служба финансового омбудсмена урегулировала около 3500 жалоб, связанных с закрытием счетов. В 33% случаев жалоба была удовлетворена в пользу потребителей.

Максимальный штраф за нарушение компанией принципов защиты данных GDPR или прав человека составляет 17,5 млн фунтов стерлингов или 4% от годового мирового оборота — в зависимости от того, что больше.

В период с 2020 по 21 год ICO наложило штрафов на сумму более 42 миллионов фунтов стерлингов за нарушение GDPR.

Политический документ

Информационный бюллетень: отмена установленного законом ограничения финансовых штрафов для Юридического общества, делегированного Управлению по регулированию деятельности солиситоров.

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Информационный бюллетень Юридические услуги Минюста: Отмена установленного законом ограничения на финансовые санкции для Общества юристов, делегированного Управлению по регулированию деятельности солиситоров (SRA) в отношении вопросов, связанных с экономическими преступлениями.

Почему правительство действует?

Закон о солиситорах 1974 года и Закон об отправлении правосудия 1985 года включают в себя полномочия, которыми наделено Юридическое общество, делегированное SRA, по регулированию работы солиситоров и юридических фирм в Англии и Уэльсе. Одно из этих полномочий включает в себя SRA, предписывающее лицу уплатить штраф, если оно не соблюдает требования, изложенные в Законах, или правила, установленные Юридическим обществом, или если солиситор совершает профессиональный проступок.

Предел финансового штрафа для SRA составляет 25 000 фунтов стерлингов, как указано в основном законодательстве. Другие передовые регулирующие органы не связаны такими же законодательными ограничениями и могут изменять уровень финансовых штрафов без подзаконных актов. В результате правительство хочет более тесно согласовать SRA с другими регулирующими органами, чтобы гарантировать, что SRA имеет необходимые правоприменительные полномочия и может налагать финансовые штрафы, которые действуют как надежное сдерживающее средство в отношении вопросов экономической преступности. Когда SRA считает, что к делу применим финансовый штраф в размере более 25 000 фунтов стерлингов, процесс передачи дел в SDT требует много времени и ресурсов из-за необходимости участвовать в любых слушаниях.

Кризис в Украине привлек внимание к сектору юридических услуг и режиму регулирования из-за той роли, которую этот сектор играет в поддержании режима санкций. Сектор юридических услуг был оценен в Национальной оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма1 HMT (2020 г.) как подверженный высокому риску злоупотреблений в целях отмывания денег, а также таким рискам, как мошенничество или нарушение санкционного законодательства. Нам необходимо обеспечить, чтобы органы, регулирующие юридические услуги, обладали полномочиями, необходимыми им для борьбы с экономическими преступлениями.

Что собирается делать правительство?

Правительство отменяет максимальное финансовое наказание, которое Общество юристов, делегированное SRA, может обязать лицо платить за дисциплинарные взыскания, связанные с экономическими преступлениями. Это будет применяться к традиционным юридическим фирмам, практикам единоличного солиситора и регулируемым лицам. Тем не менее, ограничения на финансовые санкции в Правилах Закона о юридических услугах 2007 г. (лицензирующие органы) (максимальный штраф) 2011 г. для альтернативных бизнес-структур, которые применяются ко всем «лицензирующим органам», останутся без изменений.

Это изменение не влияет на текущие полномочия SRA по наложению неденежных штрафов, таких как вынесение замечаний. SRA должен проконсультироваться с SDT, прежде чем устанавливать правила в отношении своих правоприменительных полномочий, и взаимодействовать с Советом по юридическим услугам для согласования изменений в регулирующих механизмах.

Кого это коснется?

Отмена установленного законом предела финансовых санкций в отношении экономических преступлений относится к полномочиям Юридического общества, делегированным SRA. Это повлияет на адвокатов и традиционные юридические фирмы, поскольку дела могут рассматриваться SRA, а не SDT.

Когда это вступит в силу?

Реализация продолжится после королевской санкции законопроекта. Как только изменение вступит в силу, SRA проведет консультации с SDT относительно уровней финансового штрафа, который он может установить, что затем потребует одобрения LSB.

Политический документ

Информационный бюллетень: новая цель регулирования в Законе о юридических услугах 2007 г.

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Почему правительство действует?

Закон о юридических услугах 2007 года (ЗЮА) устанавливает «цели регулирования», которые регулирующие органы, Управление по рассмотрению юридических жалоб и Совет по юридическим услугам обязаны соблюдать при выполнении своих функций. Эти цели включают: защиту и продвижение общественных интересов; поддержка конституционного принципа верховенства права; поощрение и поддержание приверженности профессиональным принципам.

Хотя можно сделать вывод, что регулирующие органы должны следить за тем, чтобы юристы не нарушали режим экономической преступности, в действующем законодательстве это не является прямой обязанностью. В результате передовые регулирующие органы могут по-разному интерпретировать объем своих обязанностей, связанных с экономическими преступлениями, и иметь неодинаковую эффективность в мониторинге и обеспечении соблюдения. Регуляторные органы также могут столкнуться с проблемами в своей деятельности по соблюдению требований, что делает мониторинг и правоприменение дорогостоящими.

Кризис в Украине пролил свет на незащищенность сектора профессиональных услуг от экономической преступности. Сектор юридических услуг был оценен в Национальной оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма HMT (2020 г.) ^{[сноска 1]} как подверженный высокому риску злоупотреблений в целях отмывания денег. Сектор подвержен более серьезным рискам, таким как мошенничество или нарушение санкционного законодательства. Нам необходимо обеспечить, чтобы регуляторы юридических услуг обладали необходимыми полномочиями в этой области.

Что собирается делать правительство?

Правительство вносит в Закон о юридических услугах 2007 года новую цель регулирования, направленную на содействие предупреждению и раскрытию экономических преступлений.

Это изменение подтвердит обязанности регулирующих органов и регулируемых сообществ поддерживать режим экономической преступности, и это поставит вне сомнений, что передовые регулирующие органы обязаны осуществлять такие регулирующие действия, которые необходимы для достижения этой цели. Это также позволит Совету по юридическим услугам, как органу надзора, управлять эффективностью передовых регуляторов в отношении этой цели экономической преступности.

Ожидаемый эффект заключается в более эффективных правоприменительных действиях со стороны регулирующих органов юридических услуг, а также уменьшении проблем любого типа для регулирующих органов, осуществляющих соразмерный мониторинг и правоприменительные мероприятия для обеспечения соблюдения требований в отношении экономических преступлений.

Кого это коснется?

Новую цель регулирования должны продвигать регуляторы юридических услуг, Управление по рассмотрению юридических жалоб и Совет по юридическим услугам.

Когда это вступит в силу?

Реализация продолжится после королевской санкции законопроекта.

Национальная оценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма 2020 ↩

Политический документ

Информационный бюллетень: расширение полномочий Управления по борьбе с крупным мошенничеством до расследования

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Что делает правительство и почему?

Правительство расширяет доследственные полномочия Управления по борьбе с серьезным мошенничеством (SFO) в разделе 2A на все дела SFO. SFO расследует и преследует в судебном порядке дела о серьезном или сложном мошенничестве, взяточничестве и коррупции. Полномочия предварительного расследования Раздела 2A больше не будут ограничиваться предполагаемыми случаями международного взяточничества и коррупции. Это расширение позволит SFO принуждать отдельных лиц и компании предоставлять информацию на этапе предварительного расследования по всем делам SFO, помогая ему выполнять свою миссию по борьбе с серьезными финансовыми преступлениями, отправлению правосудия для жертв и защите репутации Великобритании как безопасное место для ведения бизнеса.

Следственные полномочия SFO предусмотрены разделом 2 Закона об уголовном правосудии 1987 года (CJA) и могут использоваться для принуждения отдельных лиц или компаний к предоставлению информации. Эти полномочия, известные как полномочия по разделу 2, первоначально могли использоваться только после решения директора SFO о начале расследования при наличии «разумных оснований подозревать» совершение преступления (серьезного или сложного мошенничества, взяточничества или коррупции).

В 2008 году в связи с трудностями, с которыми сталкивается SFO при сборе информации в отношении предполагаемых случаев международного взяточничества и коррупции, SFO был предоставлен доступ к полномочиям раздела 2 на этапе предварительного расследования. Эта поправка к существующим полномочиям, известная как раздел 2A, впоследствии измененная Законом о взяточничестве 2010 г., была ограничена предполагаемыми случаями международного взяточничества и коррупции. Это бесценно для отправления правосудия в отношении подозреваемых во взяточничестве и коррупции.

Распространение полномочий по разделу 2A на все дела SFO является частью стратегии правительства по борьбе с экономическими преступлениями, включая мошенничество. Расширение позволит лучше обслуживать интересы правосудия, поскольку, в частности, решения по сложным делам о мошенничестве можно будет принимать быстрее.

Как правительство собирается это сделать?

Расширение полномочий по разделу 2А:

позволить SFO быстро определить, имело ли место преступление, предоставив ему ранний доступ к информации и доказательствам, имеющимся у отдельных лиц или компаний.
обеспечить более быстрое проведение начальных этапов расследования. В настоящее время разработка сложных дел о мошенничестве может занять более года, что может иметь пагубные последствия для жертв и отнимать большой объем ресурсов, финансируемых налогоплательщиками.
обеспечить более быстрое выявление доходов от преступлений, гарантируя, что активы могут быть сохранены для конфискации или компенсации
обеспечить закрытие меньшего количества расследований мошенничества после того, как дело было официально принято SFO, поскольку направления, которые не соответствуют разумным основаниям для подозрения, могут быть идентифицированы и более эффективно отсеяны на этапе разведки.

Тематическое исследование

В 2019 году разведывательный отдел SFO (ID) получил направление в отношении потенциального мошенничества с инвестициями. Инвесторов поощряли вкладывать свои деньги в схему инвестиций в недвижимость, которая обещала высокую прибыль. Однако схема рухнула: ряд вовлеченных компаний перешел в управление, а миллионы фунтов стерлингов остались должны инвесторам.

Администраторы вмешались, чтобы управлять имуществом/активами, и владели ключевыми материалами (например, ноутбуками и электронной почтой). Администрация не хотела передавать материалы в ID без официального соглашения/обязательного уведомления. Без этого материала SFO не смогло определить, следует ли начинать официальное расследование. Потребовалось много времени, чтобы завершить письменное соглашение с администраторами, и прошло более года, прежде чем ID увидел соответствующие материалы.

Имея полномочия по разделу 2А с самого начала, решение о принятии дела могло бы быть принято быстрее, поскольку SFO могло бы заставить администраторов предоставить информацию, сократив доследственную стадию операции SFO на много месяцев.

Кого это коснется?

SFO имеет юрисдикцию в Англии; Уэльс и Северная Ирландия. Расширение этого положения будет применяться в этих юрисдикциях.

SFO был создан в соответствии с разделом 1 Закона об уголовном правосудии 1987 года, который уполномочивает директора SFO расследовать любое предполагаемое преступление, которое на разумных основаниях кажется ему связанным с серьезным или сложным мошенничеством. Есть несколько факторов, которые директор примет во внимание, но наиболее важным является то, что у директора должны быть разумные основания подозревать, что имело место соответствующее преступление.

Когда это вступит в силу?

Реализация продолжится после королевской санкции законопроекта.

Политический документ

Информационный бюллетень: экономическая преступность в Великобритании

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Что такое экономическая преступность?

Экономическое преступление относится к широкой категории деятельности, связанной с деньгами, финансами или активами, целью которой является незаконное получение прибыли или преимущества для преступника или причинение ущерба другим лицам. Это создает угрозу национальной безопасности, экономике и институтам Великобритании и наносит серьезный вред обществу и отдельным лицам. Он включает преступную деятельность, которая:

позволяет преступникам извлекать выгоду из доходов от своих преступлений или финансировать дальнейшую преступную деятельность
наносит ущерб нашей финансовой системе и вредит интересам законного бизнеса
подрывает целостность позиции Великобритании как международного финансового центра
представляет угрозу для процветания, национальной безопасности и репутации Великобритании

Экономическая преступность является ключевым приоритетом в Комплексном обзоре, где правительство заявило о своей приверженности борьбе с экономической преступностью и незаконным финансированием, которые финансируют организованные преступные группы, террористов и других злонамеренных субъектов, которые подрывают надлежащее управление и доверие к нашей экономике, а также наша мировая репутация.

Система реагирования на экономические преступления Великобритании

Реакция Великобритании на экономическую преступность — это совместные усилия. Ответственность за политику лежит на центральном правительстве во главе с Министерством внутренних дел и Казначейством Ее Величества, а некоторые конкретные области политики также принадлежат другим правительственным ведомствам. Правительство Шотландии отвечает за политику уголовного правосудия в Шотландии. В Северной Ирландии политика в области уголовного правосудия находится под контролем Министерства юстиции.

Национальное агентство по борьбе с преступностью (NCA) — это национальное агентство, которое руководит реагированием на серьезную и организованную преступность, включая экономическую преступность. Поскольку серьезная и организованная преступность передается в Шотландию и Северную Ирландию, NCA тесно сотрудничает с полицией Шотландии и Полицейской службой Северной Ирландии. Ячейка NCA по борьбе с клептократией, созданная в июле 2022 года, играет ключевую роль в борьбе с экономическими преступлениями. Подразделение занимается расследованиями коррумпированных элит и политически значимых лиц (PEP), отмывающих свои активы в Великобритании.

Национальный центр по борьбе с экономическими преступлениями NCA (NECC) — это межведомственный центр, созданный для кардинального изменения мер по борьбе с серьезными и организованными экономическими преступлениями. NECC объединяет правоохранительные органы для достижения общей цели по сокращению экономической преступности, в том числе другие подразделения NCA, Управление по борьбе с серьезным мошенничеством (SFO), Налоговую и таможенную службу Ее Величества (HMRC), Управление финансового надзора (FCA), Королевскую прокуратуру (CPS). ), полиции лондонского Сити (глава национальной полиции по борьбе с мошенничеством в Англии и Уэльсе) и полицейских сил Англии и Уэльса.

В Великобритании есть три официальных надзорных органа по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AML/CTF): Управление по финансовому поведению, HMRC и Комиссия по азартным играм. Кроме того, Управление профессионального органа по надзору за ПОД/ФТ (OPBAS) является надзорным органом для надзорных органов юридических и бухгалтерских профессиональных органов. Управление по осуществлению финансовых санкций (OFSI) помогает обеспечить правильное понимание, применение и соблюдение финансовых санкций в Соединенном Королевстве.

Организации частного сектора, участвующие в нашем реагировании на экономические преступления, еще более разнообразны с точки зрения количества, возможностей и ролей. Хотя все организации частного сектора могут быть уязвимы для экономических преступлений, к ключевым заинтересованным сторонам относятся те предприятия, которые несут обязательства в соответствии с Положениями о борьбе с отмыванием денег 2017 года, например, в банковском, финансовом, денежном, бухгалтерском, юридическом секторах и секторах недвижимости («регулируемые фирмы»). ), а также секторы, занимающиеся поставкой определенных элементов для борьбы с мошенничеством, например телекоммуникации.

Международные стандарты также являются ключевым компонентом реагирования Великобритании на экономические преступления. Эти стандарты устанавливаются Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), межправительственной организацией, созданной для разработки политики по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Действующая законодательная база

Основными законами Великобритании, касающимися экономических преступлений, являются:

Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года (POCA): охватывает отмывание денег и устанавливает основные правонарушения, связанные с отмыванием денег, которые подлежат судебному преследованию без необходимости доказывания основного преступления.
Закон о терроризме 2000 г .: устанавливает основные преступления, связанные с финансированием терроризма, так же как POCA устанавливает преступления, связанные с отмыванием денег.
Закон о борьбе с терроризмом, преступностью и безопасности 2001 года: включает полномочия замораживать и конфисковывать денежные средства и другие активы террористов.
Положение об отмывании денег, финансировании терроризма и переводе средств (информация о плательщике) (MLR) 2017 г.: устанавливает общие требования к регулируемым фирмам по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и гарантирует, что ключевые специалисты идентифицируют своих клиентов и понимают цель за транзакциями, включая источник средств, где это необходимо.
Закон о тяжких преступлениях 2015 года: основан на действующем уголовном и гражданском законодательстве, чтобы гарантировать, что Национальное агентство по борьбе с преступностью, полиция и другие правоохранительные органы могут продолжать эффективно и неустанно преследовать, пресекать и привлекать к ответственности серьезных и организованных преступников.
Закон о преступных финансах 2017 г.: предоставляет правоохранительным органам и партнерам дополнительные возможности и полномочия для возврата доходов от преступлений, борьбы с отмыванием денег, уклонением от уплаты налогов и коррупцией, а также для борьбы с финансированием терроризма.
Закон о санкциях и борьбе с отмыванием денег 2018 г.: позволяет Великобритании применять международные режимы санкций или устанавливать свои собственные, а также обновлять меры по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, помогая защитить безопасность и процветание Великобритании и продолжать приводить Великобританию в соответствие с международными стандартами.
Закон об экономических преступлениях (прозрачность и правоприменение) 2022 года: содержит ключевые меры, помогающие бороться с грязными деньгами, в том числе из России, и другими иностранными элитами, злоупотребляющими нашей открытой экономикой, и вводит реформы для повышения прозрачности и предоставления более широких полномочий и дополнительной информации для выявления и расследования. незаконное богатство преступников.

Закон об экономической преступности и корпоративной прозрачности

Основываясь на недавно принятом Законе об экономических преступлениях (прозрачность и правоприменение), законопроект об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности (ECCT) еще больше наносит удары по клептократам, преступникам и террористам, злоупотребляющим нашей открытой экономикой, укрепляя репутацию Великобритании как места, где законный бизнес может процветать, вывозя грязные деньги из Великобритании.

Законопроект включает в себя реформу Регистрационной палаты, реформы, направленные на предотвращение злоупотреблений товариществами с ограниченной ответственностью, дополнительные полномочия по более быстрому и легкому изъятию криптоактивов, реформы, направленные на поддержку более эффективного и целенаправленного обмена информацией для борьбы с отмыванием денег и экономическими преступлениями, новые полномочия по сбору разведданных для правоохранительных органов. и устранение регулятивного бремени для бизнеса.

Законопроект является ключевой частью более широкого подхода правительства к обеспечению правоохранительных органов и частного сектора инструментами, необходимыми для борьбы с экономическими преступлениями, включая мошенничество и отмывание денег, а также для обеспечения большей защиты представителей общественности и бизнеса.

Политический документ

Информационный бюллетень: бенефициарное владение

Обновлено 11 апреля 2023 г.

1. Почему полезно собирать информацию о бенефициарной собственности?

Бенефициарное владение означает тех, кто в конечном итоге владеет или контролирует актив, например собственность или компанию. Полезно знать, кто является бенефициарным владельцем (владельцами) корпоративных структур, поскольку бенефициарный владелец (владельцы) может не совпадать с законным владельцем (владельцами).

Например, если иностранное юридическое лицо зарегистрировано в качестве законного владельца в документе о праве собственности на недвижимость в Земельном реестре Ее Величества, бенефициарным владельцем (владельцами) являются физические лица, которые владеют или контролируют иностранное юридическое лицо.

Например, если корпоративный акционер (например, компания) указан как владелец компании в Регистрационной палате, бенефициарным владельцем (владельцами) являются физические лица, которые владеют корпоративным акционером или контролируют его.

2. Какие реестры бенефициарных владельцев ведет Регистрационная палата?

В 2016 году Регистрационная палата создала реестр лиц со значительным контролем (PSC), который стал первым в своем роде в мире. Это требует, чтобы британские компании и другие юридические лица определяли, кто владеет ими и контролирует их (являются их PSC), регистрировали свои данные в Регистрационной палате и обновляли эти данные. Две основные цели реестра PSC заключаются в обеспечении прозрачности прав собственности и контроля над корпоративными структурами Великобритании, а также в предотвращении неправомерного использования корпоративных структур Великобритании.

В 2022 году Регистрационная палата создала Реестр зарубежных организаций (ROE), который также стал первым в своем роде в мире. Это требует, чтобы иностранные организации, владеющие недвижимостью в Великобритании, определяли своих зарегистрированных бенефициарных владельцев, регистрировали свои данные в Регистрационной палате и обновляли эти данные. Двумя основными целями ROE являются помощь в борьбе с отмыванием денег и достижение большей прозрачности на рынке недвижимости Великобритании.

3. Что делает физическое лицо PSC британской компании?

В соответствии с Приложением 1A Закона о компаниях 2006 года физическое лицо («X») отвечает одному или нескольким из следующих условий в отношении компании («Y»), оно должно быть зарегистрировано в качестве PSC:

X прямо или косвенно владеет более чем 25% акций компании Y.
Х прямо или косвенно владеет более чем 25% голосующих акций компании Y.
X имеет право прямо или косвенно назначать или смещать большинство членов совета директоров компании Y.
X имеет право осуществлять или фактически осуществляет значительное влияние или контроль над компанией Y.
Доверительные управляющие траста или члены фирмы, которая в соответствии с законодательством, которым она управляется, не является юридическим лицом, удовлетворяют любому из других указанных условий в отношении компании Y или сделали бы это, если бы они были физическими лицами, и , Х имеет право оказывать или фактически осуществляет значительное влияние или контроль над деятельностью этого траста или фирмы.

4. Что делает человека бенефициарным владельцем зарубежной организации?

В соответствии с параграфом 6 Приложения 2 к Закону об экономических преступлениях (прозрачность и правоприменение) 2022 года, лицо («X») является бенефициарным владельцем иностранной организации или другого юридического лица («Y»), если выполняется одно или несколько из следующих условий. которые встретились.

X прямо или косвенно владеет более чем 25% акций Y.
X прямо или косвенно владеет более чем 25% прав голоса в Y.
X имеет право прямо или косвенно назначать или смещать большинство членов совета директоров Y.
X имеет право осуществлять или фактически осуществляет значительное влияние или контроль над Y.
Доверительные управляющие траста или члены товарищества, ассоциации без образования юридического лица или другой организации, которая не является юридическим лицом в соответствии с законодательством, которым она управляется, отвечают любому из условий, указанных выше в отношении Y, и X имеет право осуществлять или фактически осуществлять значительное влияние или контроль над деятельностью этого траста или юридического лица.

5. Почему пороги установлены на уровне 25% — этого было бы легко избежать, имея пять акционеров по 20%?

Порог в 25% соответствует глобальным нормам, установленным Целевой группой по финансовым мероприятиям для того, что считается «значительным влиянием или контролем». Он был выбран потому, что он соответствует существующим и давним более широким элементам британского законодательства о компаниях, в частности, что те, у кого менее 25% акций, права голоса или права на назначение, вряд ли смогут блокировать специальные решения в организации и, следовательно, могут нельзя сказать, что они оказали существенное влияние. Правительство не намерено снижать пороговые значения и считает несоразмерным бременем требовать от компаний предоставления того же объема информации о своих миноритарных акционерах, что и о своих PSC.

Правительство признает, что некоторые из них могут намеренно уменьшить свою долю участия, чтобы избежать проверки. Вот почему условие 4 выше существует. Условие 4 гарантирует, что любой, кто имеет право или фактически оказывает значительное влияние или контроль над компанией, по-прежнему должен быть зарегистрирован, даже если ему принадлежит менее 25% акций.

Неспособность объявить лицо, обладающее значительным влиянием или контролем, является уголовным преступлением, и если суд установит, что лицо оказывает значительное влияние или контроль, не раскрывая свои данные, то это лицо и его компания могут подвергнуться судебному преследованию.

Предоставление ложной информации в Регистрационную палату также является правонарушением, и любой, кто предоставил или способствовал предоставлению такой информации, может подвергнуться судебному преследованию.

6. Что может помешать лицу, записывающему кандидата или члена семьи, обойти требования?

В соответствии с параграфом 19 Приложения 1А к Закону о компаниях 2006 г. и в соответствии с параграфом 19 Приложения 2 к Закону об экономических преступлениях (прозрачность и правоприменение) 2022 г., акции, принадлежащие лицу в качестве номинального держателя для другого лица, должны рассматриваться как акции. принадлежит истинному владельцу (а не номинальному держателю).

И опять же, условие 4 приведенных выше определений эффективно «просматривает» любое номинальное соглашение. Если номинальный акционер просто получает инструкции от третьей стороны, эта третья сторона может считаться «фактически» осуществляющей значительное влияние или контроль.

Неспособность объявить регистрируемого бенефициарного владельца является уголовным преступлением, и если суд установит, что лицо должно было быть зарегистрировано, то это лицо и его компания будут подвергаться риску судебного преследования.

7. Могут ли юридические лица быть зарегистрированы в реестре PSC компании и зарегистрированы в качестве регистрируемых бенефициарных владельцев в Реестре иностранных организаций?

Законодательство позволяет юридическому лицу быть зарегистрированным в реестре PSC компании или зарегистрированным в качестве регистрируемого бенефициарного владельца в ограниченных обстоятельствах, когда считается, что юридическое лицо «подпадает под действие своих собственных требований по раскрытию информации». Это включает в себя случаи, когда требуется вести собственный реестр PSC или он зарегистрирован на определенных регулируемых рынках, например, в Великобритании или ЕС. Это делается для того, чтобы свести к минимуму дублирование требований о раскрытии информации.

Для британских компаний юридическое лицо может быть зарегистрировано в реестре PSC компании, если оно соответствует критериям «соответствующего юридического лица».

Что касается Реестра зарубежных организаций, в настоящее время нормативные акты определяют юридическое лицо, предоставляющее трастовые услуги, как «подпадающее под действие его собственных требований по раскрытию информации». Если регистрируемый бенефициарный владелец является доверительным управляющим, иностранное юридическое лицо должно предоставить Регистрационной палате информацию о доверительном управлении и связанных с ним лицах, таких как бенефициары. Эта информация не является общедоступной, но ею можно поделиться с HMRC и правоохранительными органами.

Это гарантирует, что Регистрационная палата получает ту же информацию от иностранного юридического лица, в котором индивидуальный доверительный управляющий является регистрируемым бенефициарным владельцем, как и в случае, когда доверительный управляющий юридического лица является регистрируемым бенефициарным владельцем.

Без этого иностранному юридическому лицу пришлось бы «просматривать» доверительного управляющего юридического лица, чтобы найти физическое лицо для записи в качестве его регистрируемого бенефициарного владельца. Гораздо полезнее иметь прозрачность в отношении траста и лиц, связанных с ним, чем прозрачность в отношении того, кто владеет доверительным управляющим юридическим лицом, чтобы соответствовать политике Реестра зарубежных организаций.

8. Какие поправки к объему бенефициарного права вносятся в Реестр зарубежных организаций посредством Закона об экономической преступности и корпоративной прозрачности («Законопроект ECCT»)?

Реестр зарубежных организаций был введен Законом об экономических преступлениях (прозрачность и правоприменение) 2022 года («Закон ECTE»). Правительство намерено внести поправки в Закон ECTE посредством законопроекта ECCT, чтобы гарантировать, что иностранные организации обязаны регистрировать доверенное лицо юридического лица в качестве регистрируемого бенефициарного владельца, независимо от того, «подпадает ли оно под действие собственных требований по раскрытию информации».

Правительство также намерено внести поправки в Закон ECTE, чтобы всякий раз, когда в цепочке владения зарубежной организацией присутствует доверительный управляющий, он подпадал под определение регистрируемого бенефициарного владельца.

Например, иностранное юридическое лицо, требующее регистрации, может принадлежать британской компании, которая будет соответствовать критериям для регистрации в качестве регистрируемого бенефициарного владельца, поскольку она «подпадает под действие собственных требований по раскрытию информации». Британская компания, в свою очередь, может принадлежать доверенному лицу юридического лица. Без поправки только британская компания должна была бы зарегистрироваться в качестве регистрируемого бенефициарного владельца, что означало бы, что информацию о трастах не нужно было бы раскрывать.

Правительство также намерено внести поправки в Закон ECTE, чтобы предоставить государственному секретарю полномочия по дальнейшему расширению описания лиц, которые являются регистрируемыми бенефициарными собственниками, в тех случаях, когда зарубежное юридическое лицо является частью цепочки юридических лиц, в которую входит доверительный управляющий.

Эти поправки обеспечивают максимальную прозрачность участия траста юридического лица в цепочке собственности, учитывая, что могут существовать сложные механизмы, которые пытаются обойти требования Закона ECTE.

9. Какие другие меры принимаются посредством законопроекта о ECCT, которые сделают регистр PSC и регистр иностранных организаций более эффективными?

Все существующие и новые PSC, а также «соответствующие должностные лица» соответствующих юридических лиц британских компаний должны будут подтвердить свою личность у Регистратора. Несоблюдение верифицированного статуса при регистрации в регистраторе будет являться уголовным преступлением. Это значительно усложнит регистрацию фиктивных бенефициарных владельцев, что повысит достоверность информации в реестре компаний. Для получения дополнительной информации см. этот информационный бюллетень .

Правительство введет четыре новых цели, которые регистратор должен будет преследовать и продвигать при выполнении своих функций. Целями являются (i) обеспечение того, чтобы любое лицо, которое должно доставить документ регистратору, делало это, (ii) обеспечение того, чтобы документы, переданные регистратору, были полными и содержали точную информацию, (iii) минимизация риска записей, хранящихся регистратор создает ложное или вводящее в заблуждение впечатление у общественности, и (iv) сведение к минимуму степени, в которой компании и другие лица осуществляют незаконную деятельность или способствуют такой деятельности, осуществляемой другими лицами. Правительство наделит Регистратора полномочиями для поддержки этих целей, в том числе новыми полномочиями запрашивать дополнительную информацию и более широкими полномочиями по обмену данными. Эти цели вместе с новыми полномочиями сделают оба регистра более эффективными. Для дополнительной информации,см. этот информационный бюллетень .

Регистратор может направить иностранному юридическому лицу уведомление в соответствии со своими новыми полномочиями, чтобы запросить дополнительную информацию, чтобы определить, выполнило ли иностранное юридическое лицо возложенные на него обязательства и требования. Может потребоваться дополнительная информация, если она получит свидетельство, свидетельствующее о том, что в качестве регистрируемого бенефициарного владельца был зарегистрирован номинальный владелец, а не бенефициарный владелец. Если зарубежное юридическое лицо не предоставляет запрошенную информацию в соответствии с уведомлением, иностранное юридическое лицо не будет рассматриваться как «зарегистрированное зарубежное юридическое лицо». Это означает, что иностранному юридическому лицу будет запрещено иметь дело со своей землей, поскольку оно не сможет передать право собственности покупателю или арендатору.

10. Когда эти меры вступят в силу?

Эти поправки потребуют новых руководств и разработки систем, а для некоторых из них потребуются подзаконные акты. Поправки вступят в силу после одобрения законопроекта королевской властью.

Политический документ

Информационный бюллетень: мера правительства Шотландии по предоставлению юридических услуг

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Законопроект об экономических преступлениях и корпоративной прозрачности: снятие предусмотренного законом ограничения на финансовые санкции для Дисциплинарного трибунала шотландских солиситоров в отношении дисциплинарных вопросов, связанных с экономическими преступлениями.

Почему правительство действует?

Управление профессионального органа по надзору за отмыванием денег (OPBAS) прокомментировало относительно низкую стоимость финансовых санкций, доступных для Дисциплинарного трибунала шотландских солиситоров (SSDT) в отношении дисциплинарных вопросов, касающихся шотландских солиситоров. В настоящее время SSDT может наложить максимальный финансовый штраф в размере 10 000 фунтов стерлингов, как указано в Законе о солиситорах (Шотландия) 1980 г. (Закон 1980 г.). ^{[сноска 1]} Для сравнения: Дисциплинарный суд солиситоров в Англии и Уэльсе может наложить неограниченный финансовый штраф. ^{[сноска 2]}

Кризис в Украине привлек внимание к сектору юридических услуг и режиму регулирования из-за той роли, которую этот сектор играет в поддержании режима санкций. Сектор юридических услуг был оценен в Национальной оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма HMT ^{[сноска 3]} (2020 г.) как подверженный высокому риску злоупотреблений в целях отмывания денег, а также таким рискам, как мошенничество или нарушение законодательства о санкциях. Правительство Шотландии хочет обеспечить, чтобы регуляторы юридических услуг обладали полномочиями, необходимыми им для борьбы с экономическими преступлениями.

Что собирается делать правительство?

Правительство снимает ограничение на финансовые штрафы, которые SSDT может назначить солиситору для уплаты дисциплинарных взысканий, связанных с экономическими преступлениями.

Это изменение не влияет на нынешние полномочия SSDT по наложению неденежных штрафов, таких как вынесение порицания ^{[сноска 4]} или приказ об увольнении солиситора. В соответствии с положениями Закона 1980 г. ^{[сноска 5]} лорд-председатель Сессионного суда должен утвердить правила и процедуры SSDT. В совокупности целенаправленный объем этой меры и надзор Сессионного суда представляют собой надлежащую гарантию, которая гарантирует пропорциональное применение этого полномочия SSDT. Кроме того, любые солиситоры, которым предписано уплатить штраф, по-прежнему будут иметь право на апелляцию в Сессионный суд.

Кого это коснется?

Отмена установленного законом ограничения на финансовые санкции за дисциплинарные вопросы, связанные с экономическими преступлениями, относится к полномочиям SSDT. Это повлияет на адвокатов в Шотландии.

Когда это вступит в силу?

Реализация продолжится после королевской санкции законопроекта. Именно SSDT определяет уровни финансовых штрафов, доступных для каждого правонарушения, при условии одобрения лордом-президентом. Как только изменение вступит в силу, SSDT выпустит руководство по этим уровням.

Сноски

Политический документ

Информационный бюллетень: новые полномочия по запросу информации для Управления по регулированию солиситоров в отношении экономических преступлений

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Почему правительство действует?

В настоящее время Управление по регулированию солиситоров (SRA) ограничено в своих возможностях активно запрашивать информацию у своего регулируемого сообщества. В соответствии с разделом 44B Закона о солиситорах 1974 года SRA имеет право требовать предоставления определенной информации или документов только в тех случаях, когда это необходимо для целей расследования. Например, для расследования предполагаемых профессиональных проступков со стороны солиситора или несоблюдения соответствующего требования.

SRA также имеет право заблаговременно запрашивать информацию и документы у физических лиц или фирм, которые он контролирует в качестве «профессионального надзорного органа» в соответствии с Положениями о борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и переводом средств (информация о плательщике) 2017 года (MLRs). ). Однако около 3200 юридических фирм и индивидуальных практиков не подпадают под MLR. Это означает, что SRA не может эффективно проводить упреждающие проверки и, следовательно, регулирование на основе рисков во всем своем регулируемом сообществе.

Кризис в Украине пролил свет на незащищенность сектора профессиональных услуг от экономической преступности. Сектор юридических услуг был оценен в Национальной оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма HMT (2020 г.) как подверженный высокому риску злоупотреблений в целях отмывания денег. Сектор также подвержен более серьезным рискам, таким как мошенничество или нарушение санкционного законодательства. Нам необходимо обеспечить, чтобы органы, регулирующие юридические услуги, обладали полномочиями, необходимыми им для борьбы с экономическими преступлениями.

Что собирается делать правительство?

Правительство вводит новые полномочия, позволяющие SRA активно запрашивать информацию у всех регулируемых лиц, лицензированных органов и фирм в рамках регулируемого сообщества в отношении экономических преступлений.

Это обеспечит наличие у SRA необходимых полномочий на упреждающий запрос информации для выполнения своих обязательств по эффективному надзору и обеспечению соблюдения мер сдерживания и выявления экономических преступлений. Это позволит обеспечить эффективное регулирование с учетом рисков и более целенаправленную работу SRA по мониторингу и правоприменению в отношении экономических преступлений.

Кого это коснется?

Это право запроса информации позволит SRA активно запрашивать информацию в отношении экономических преступлений. Это повлияет на регулируемых лиц, лицензированные органы и фирмы в регулируемом сообществе SRA.

Когда это вступит в силу?

Реализация продолжится после королевского одобрения законопроекта.

Политический документ

Информационный бюллетень: неспособность предотвратить мошенничество

Обновлено 11 апреля 2023 г.

Что делает правительство и почему?

Правительство создает новую неспособность предотвратить мошенничество, чтобы привлечь организации к ответственности, если они получают прибыль от мошенничества, совершенного их сотрудниками. Это улучшит предотвращение мошенничества и защитит жертв. Несмотря на то, что существуют некоторые существующие полномочия налагать штрафы и преследовать организации и их сотрудников в судебном порядке за мошенничество, новое правонарушение укрепит их, закрывая лазейки, которые позволяли организациям избегать судебного преследования в прошлом.

В соответствии с новым правонарушением организация будет нести ответственность, если конкретное мошенничество будет совершено сотрудником или агентом в интересах организации, и в организации не будут действовать разумные процедуры предотвращения мошенничества. Не нужно доказывать, что руководство компании заказало или знало о мошенничестве.

Это помешает организациям закрывать глаза на мошенничество со стороны сотрудников, которое может принести им пользу. Это правонарушение побудит больше компаний внедрить или улучшить процедуры предотвращения, что приведет к серьезным изменениям в корпоративной культуре, чтобы помочь уменьшить мошенничество.

Как это поможет жертвам мошенничества?

Мошенничество является самым распространенным правонарушением в этой стране, составив 41% всех преступлений за год, закончившийся в сентябре 2022 года. Сотрудники компаний и других организаций могут совершать мошенничество самыми разнообразными способами – например, недобросовестными методами продаж, сокрытием важных информация от потребителей или инвесторов или недобросовестная практика на финансовых рынках. В результате частные лица, другие предприятия или налогоплательщики могут оказаться обманутыми. Новое правонарушение поможет защитить жертв, в том числе там, где они занимаются бизнесом, и сократить преступность за счет:

изменение культуры в сторону улучшения процедур предотвращения мошенничества в организациях
привлечение организаций к ответственности путем судебного преследования, если они получают прибыль от мошеннических действий своих сотрудников

Как это повлияет на бизнес?

Наличие эффективных процедур предотвращения мошенничества полезно для бизнеса. Эти предложения уравняют правила игры для предприятий, которые уже серьезно относятся к предотвращению мошенничества, путем наказания недобросовестных операторов. Предприятия, в том числе малые и средние предприятия (МСП), часто становятся жертвами мошенничества со стороны других корпораций и нуждаются в большей защите.

Преступление было разработано, чтобы стимулировать изменения и облегчить судебное преследование, не дублируя существующее законодательство или политику и не создавая ненужного бремени для законного бизнеса. Например, правонарушение будет применяться только к крупным компаниям, чтобы избежать непропорционального бремени для МСП и поддержать экономический рост. Мы упростили правонарушение, ограничив его мошенничеством и ложной отчетностью, сохранив ответственность за отмывание денег в соответствии с существующим режимом регулирования. Правительство будет обязано по закону опубликовать руководство, устанавливающее, что будет считаться разумными процедурами предотвращения мошенничества, разъясняя ожидания в отношении бизнеса.

Какие организации войдут в сферу охвата?

Правонарушение распространяется на все крупные корпорации и товарищества. Это означает, что в дополнение к предприятиям в сферу охвата также входят крупные некоммерческие организации, такие как благотворительные организации, а также объединенные государственные органы.

Правонарушение распространяется на все отрасли. Однако, чтобы обеспечить соразмерность нагрузки на бизнес, в сферу охвата входят только крупные организации (с использованием стандартного определения Закона о компаниях 2006 г.) как организации, отвечающие двум из трех следующих критериев: более 250 сотрудников, оборот более 36 миллионов фунтов стерлингов. и более 18 миллионов фунтов стерлингов в совокупных активах. Последствия правонарушения будут постоянно находиться в поле зрения, а пороговое значение, при котором исключаются компании, может быть изменено в будущем посредством подзаконных актов, если это необходимо.

Что нужно будет сделать организациям, чтобы избежать судебного преследования?

Организации смогут избежать судебного преследования, если у них будут разумные процедуры для предотвращения мошенничества. Также могут быть обстоятельства, при которых целесообразно не применять процедуры предотвращения мошенничества (например, организации, в которых риск чрезвычайно низок). Правительство опубликует руководство, предоставляющее организациям больше информации о разумных процедурах, прежде чем новое правонарушение вступит в силу.

Каково наказание, если его признают виновным?

Организация может получить неограниченный штраф. Суды примут во внимание все обстоятельства при определении соответствующего уровня для конкретного дела.

Могут ли руководители компаний нести индивидуальную ответственность и преследоваться в судебном порядке за неспособность предотвратить мошенничество?

Нет. Отдельные лица внутри компаний уже могут быть привлечены к ответственности за совершение, поощрение или содействие мошенничеству, но мы не будем вводить индивидуальную ответственность за неспособность предотвратить мошенничество. Правительство не считает соразмерным преследование лица, если оно не давало согласия или не знало о совершении правонарушения.

Когда вступит в силу новое правонарушение?

Как только законопроект об экономической преступности и корпоративной прозрачности будет одобрен парламентом (получит королевскую санкцию), правительству необходимо будет опубликовать руководство по разумным процедурам предотвращения мошенничества. Только тогда правонарушение вступит в силу.

Какие правонарушения входят в сферу действия?

Неспособность предотвратить мошенничество охватывает мошенничество и ложные бухгалтерские преступления, которые, скорее всего, имеют отношение к корпорациям:

мошенничество путем предоставления ложных сведений (раздел 2 Закона о мошенничестве 2006 г.)
мошенничество путем нераскрытия информации (раздел 3 Закона о мошенничестве 2006 г.)
мошенничество путем злоупотребления служебным положением (раздел 4 Закона о мошенничестве 2006 г.)
получение услуг нечестным путем (раздел 11 Закона о мошенничестве 2006 г.)
участие в мошенническом бизнесе (раздел 9 Закона о мошенничестве 2006 г.)
ложные заявления директоров компании (раздел 19 Закона о краже 1968 г.)
ложный учет (раздел 17 Закона о краже 1968 г.)
мошенническая торговля (раздел 993 Закона о компаниях 2006 г.)
обман государственных доходов (общее право)

Список правонарушений может быть обновлен посредством подзаконных актов в будущем, хотя любые новые добавляемые правонарушения будут ограничиваться экономическими преступлениями.

Преступления, связанные с отмыванием денег, не включены, поскольку по закону соответствующие организации уже обязаны иметь процедуры по борьбе с отмыванием денег и регулироваться Управлением по финансовому надзору, которое может налагать крупные штрафы на компании, которые этого не делают.

Будет ли правонарушение распространяться на всю Великобританию?

Да. Эквивалентные правонарушения в Шотландии и Северной Ирландии будут включены в список основных правонарушений, при этом соответствующий министр в Шотландии или Северной Ирландии имеет право вносить поправки в список в отношении правонарушений, за которые они несут ответственность (перенаправленные правонарушения).

Как правонарушение применяется за пределами Великобритании?

Если сотрудник совершает мошенничество в соответствии с законодательством Великобритании или преследует жертв из Великобритании, его работодатель может быть привлечен к ответственности, даже если организация (и сотрудник) находятся за границей.

Закон об экономической преступности и корпоративной прозрачности в Великобритании 2022/2023: план борьбы и законы

Закон об экономической преступности и корпоративной прозрачности 2022 г.: информационные бюллетени

Документы

Подробности

Связанный контент

1. Что делает правительство и почему?

2. Как правительство собирается это сделать?

Новые цели

Новые силы

Новая власть требовать информацию

3. Что представляет собой новая власть требовать информацию?

4. Что означает «влияние на целостность реестра»?

5. Каков объем полномочий требовать информацию?

6. Как будут работать новые полномочия по запросам?

7. Что произойдет в случае несоблюдения?

8. Будут ли компании получать рекомендации?

Полномочия по обмену информацией

9. Какие новые полномочия по обмену информацией будут у Регистратора?

10. Каковы условия раскрытия информации?

11. На какую информацию будут распространяться новые полномочия по обмену информацией?

12. С кем будет делиться информация?

Другие полномочия

13. Какие еще изменения вносятся в полномочия Регистратора?

Удаление

Более веские основания для отказа в регистрации

Анализ информации

Надлежащая доставка

Адреса зарегистрированных офисов

Доставка электронными средствами

Отмена местных реестров компаний

14. Когда эти меры вступят в силу?

1. Что делает правительство и почему?

2. Как правительство собирается это сделать?

3. Как насчет нежелательных названий компаний среди примерно 4 миллионов компаний, уже включенных в Реестр?

4. Что происходит в случае несоблюдения?

5. Какое влияние окажут реформы на роль арбитра по названиям компаний (CNA)?

6. Когда эти меры вступят в силу?

1. Что делает правительство и почему?

2. Как будет работать проверка личности?

Проверка личности уполномоченными корпоративными поставщиками услуг (ACSP)

3. К кому это относится и когда им нужно будет пройти проверку?

4. Что произойдет, если люди не подчинятся?

5. Когда это вступит в силу?

6. Какие ограничения будут наложены на использование корпоративных директоров?

1. Что делает правительство и почему?

2. Как правительство собирается это сделать?

3. К какой информации это относится?

4. Кто сможет подать заявку на удаление личной информации?

5. Каким будет процесс подачи заявки? Какие доказательства должен предоставить заявитель?

6. Будут ли исключения?

7. Кто сможет получить доступ к информации, закрытой от публичного доступа?

8. Когда это вступит в силу?

1. Что делает правительство и почему?

2. Как правительство собирается это сделать?

3. Как эти меры повлияют на представление имен акционеров?

4. Какую дополнительную информацию должны предоставить компании, претендующие на освобождение от PSC?

5. Какую дополнительную информацию должны будут предоставить компании, принадлежащие и контролируемые «Соответствующим юридическим лицом» (RLE)?

6. Каковы последствия несоблюдения любой из этих мер?

7. Когда эти меры вступят в силу?

1. Что делает правительство и почему?

2. Как правительство собирается это сделать?

3. Кого коснется это изменение?

4. Что произойдет, если они не заплатят?

5. Намерено ли правительство повысить сборы, и если да, то насколько?

1. Что делает правительство и почему?

2. Как правительство собирается это сделать?

3. Что такое малые компании и микропредприятия?

4. Как изменятся требования к подаче заявок для малых компаний и микропредприятий?

5. Какие изменения будут внесены в требования к отчетности для компаний, которые полагаются на освобождение от аудита (включая бездействующие компании)?

6. Какое влияние окажут эти реформы на целостность реестра и способность Регистратора бороться с экономическими преступлениями?

7. Будет ли правительство вносить дальнейшие изменения, используя имеющиеся полномочия?

1. Что делает правительство и почему необходима реформа коммандитных товариществ?

2. Какие изменения пытается внести правительство?

3. Что такое товарищества с ограниченной ответственностью и для чего они используются?

4. Что означают реформы для шотландских товариществ с ограниченной ответственностью (SLP)?

5. Почему правительство не распространило требования о бенефициарном праве на LP?

6. Будут ли эти изменения применяться к существующим товариществам с ограниченной ответственностью?

7. Что произойдет, если товарищества с ограниченной ответственностью не соблюдают требования?

8. Что это будет означать для авторизованных поставщиков корпоративных услуг?

9. Включают ли реформы товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО)?